“贷款新规”推动邮政储蓄银行发展
摘要：文章分析了邮政储蓄银行现行信贷管理制度与“贷款新规”之间的差距，提出了“贷款新规”在执行中存在的问题，探讨了更好落实“贷款新规”提升贷款管理水平的对策。
关键词：“贷款新规”；执行力；合规经营；风险管理；预警机制
银监会“贷款新规”的出台，初步构建了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度存续。同时，“贷款新规”的实施也强化了银行贷款的全流程、精细化管理，对商业银行转变贷款管理模式、重新再造流程管理、提高风险防控能力、保护借款人合法权益以及构建健康的信贷文化都将起到积极的推动作用。“贷款新规”的出台对2007年3月才挂牌成立的邮政储蓄银行也提出了更高要求，邮政储蓄银行需要转变经营理念和发展方式，形成流程化和精细化的管理模式。
邮政储蓄银行自成立以来，信贷业务一直保持着快速的增长势头，各级邮储分支机构的风险防控能力也不断增强。从岗位设置看，目前各级邮储机构均已按照前中后台设置了各类贷款管理岗位，初步实现了贷款“三查”、授信评审和风险管理等不同环节的相互制约。但由于目前邮政储蓄银行各分支机构的信贷业务主要以小额贷款和个人商务贷款等较小额度的零售信贷为主，且从贷款投放的区域和在各行业分布的情况看，信贷资金主要用于支持“三农”和县域经济发展，服务对象也主要是县域内从事种植业和养殖业等农户、个体工商户、中小企业主等经济主体，因此上述贷款品种的客户群体具有“额小、户多、量大”的特点。加上信贷经营管理人员数量相对不足、业务素质较低、管理能力偏弱等原因，导致目前贷款管理水平还无法保证贷款增长的速度，基层机构贷款“三查”落实不到位、贷后管理执行不到位和贷款管理基础工作偏弱等问题时有发生。
1、邮政储蓄银行贷款管理制度与“贷款新规”的差距分析
“贷款新规”实施以来，邮政储蓄银行自上而下开展了～系列学习和培训工作，但目前各级邮政储蓄银行对“贷款新规”仍存在不同程度的不适应。“贷款新规”的颁布实施，确立了信贷资金全流程管理的指导思想，提出了以“受托支付”为核心的监管要求，而当前部分银行的信贷人员对“贷款新规”的理解还不够深入，执行不够规范，操作落实不到位，无法完全适应监管要求，导致在2010年的信贷检查中暴露出很多问题，因此贷款的合规经营能力亟需增强。
对比“贷款新规”的各项具体要求，目前邮政储蓄银行的现行贷款管理制度在贷款全流程多个环节上与“贷款新规”存在较大差距。
1.1 贷款受理与调查
虽然邮政储蓄银行已经制订了较为完善的贷款调查制度，但信贷人员在实际操作中仍存在很多问题。例如贷前调查作为风险控制的关键环节，信贷人员没有进行深度调查，未对相关数据进行核实，轻易采信借款客户提供的相关信息，造成部分贷款调查报告的可信度较差，甚至存在参考价值低的情况。对此，“贷款新规”进一步细化了贷款受理的条件，强调了借款人及借款用途的合法、合规性，对贷前尽职调查作了明确要求，在固化提升原有合理要求的同时，细化了对关联交易的全面调查、对营运资金总需求的分析和融资需求的测算等新要求；对个贷调查，明确了以实地调查为主、间接调查为辅的原则，要求建立并严格执行贷款面谈制度。
1.2 风险评价与审批
邮政储蓄银行信贷人员在做好贷前调查之后就直接进入贷款审查审批环节，信贷决策人员对贷款风险的判断主要依靠调查报告，而信贷调查报告仅对借款人基本情况和借款用途进行描述，对风险的评价非常笼统和简略，缺乏系统的测算和可量化标准。“贷款新规”要求落实贷款风险评价的部门和岗位，建立完善贷款风险评价制度，规定“贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。同时，贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系；贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。”邮政储蓄银行应借鉴上述“贷款新规”的相关规定，完善自身的风险评价和审批机制，设置定量、定性的指标和标准，对申请的贷款形成风险评价报告，并以此作为审批的依据。
1.3 合同约定与签订
邮政储蓄银行已在贷款管理办法中对该环节进行了明确规定，但未能按照“贷款新规”的要求以贷款用途分类，而是按大小额、循环或者最高额授信等方式分类。虽然邮政储蓄银行也对各类基本要素和责任权利进行了约定，但合同格式及内容缺乏针对性。由于缺乏协议约束的概念，合同未要求借款人对相关重要内容作出承诺。按照“实贷实存”的惯例，合同对贷款支付和管理缺乏约定，即使提出专款专用的要求，往往也未对专门账户约定进行管理的措施。此外，对借款人申贷材料失真、转移贷款用途及其他增加贷款风险的违约责任，也未约定贷款人可采取的措施。上述内容，正是“贷款新规”对签订合同提出的新要求。
1.4 贷款发放与支付
从业务检查情况看，部分邮政储蓄银行的借款客户存在信用缺陷，难以达到贷款条件，或者其贷款用途风险过大，无法在其他银行取得贷款。这些借款人往往通过粉饰申贷资料、虚拟借款用途向邮政储蓄银行申请贷款，其贷款大多会被转移用途。究其根由，有部分邮政储蓄银行信贷人员贷款“三查”不力、信息不对称的因素，更重要的是邮政储蓄银行缺乏控制贷款用途的手段。“贷款新规”首先明确了银行业机构开展贷款支付管理的责任，要求贷款支付应设立独立的审核部门和岗位；其次提倡“支付管理”的理念，创新性地提出了贷款人受托支付和借款人自主支付方式，对支付管理应提交和审核的资料、程序作了明确规定。
1.5 贷后管理与控制
虽然目前邮政储蓄银行制订了较为完善的贷后管理制度，但在实际操作中仍存在很多问题。例如，存在不同程度地重贷款审批、轻贷款管理现象，贷后检查质量相对较低，部分贷后检查报告还存在雷同情况；信贷人员对借款人的经营风险认识不足，对贷款后出现的违约风险几乎无有效措施，甚至还有部分信贷人员缺乏责任意识，错过诉讼时效；对贷款资金的流向监控不力，导致借款人转移资金用途；对客户的现金流量等重要财务指标监管不够；对到期贷款不及时清收，而是通过展期、借新还旧等方式来处理。对此，“贷款新规”均要求加强贷后管理，其中固定资产贷款要求建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系，对抵质押物价值和担保人的担保能力建立动态监测和重估制度，对流动资金贷款，要求指定专门资金回笼账户并开展监控项目，融资贷款则要求约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户后，按事先约定的条件和方式对外支付。
2、落实“贷款新规”。提升贷款管理水平
“贷款新规”作为银监会实施依法监管的重要组成部分，借鉴了国外商业银行贷款业务的通行做法，从加强贷款全流
程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。对邮政储蓄银行而言，贯彻和落实好“贷款新规”，将是提高自身精细化管理水平的一次重要契机。针对当前邮政储蓄银行存在的问题，本文就如何执行好“贷款新规”提出以下建议。
2.1 提高执行力，全面落实“贷款新规”的内容要求
一是全面加强业务培训，适应监管要求。加强对管理人员和全体员工“贷款新规”的学习培训，使其掌握“贷款新规”的要求和特点，深入领会精髓，提高执行政策的水平、能力和自觉性。二是切实履行责任，规范操作行为。强化贷款业务全流程管理和风险点控制，明确管理“贷款新规”落实情况的部门和人员，形成职责明确、分工明晰的工作格局；信贷调查、审查审批、贷后管理和业务检查等各环节的贷款责任人员也应切实履行职责。三是及时向监管部门报告工作。对上级新出台的相关规章制度、合同文本，应及时向当地银监局等监管部门进行报各和定期汇报，以取得监管部门对邮政储蓄银行信贷工作的更好支持。四是多层面、多渠道、多方式地开展广泛宣传，主动取得客户的理解、配合与支持，为邮政储蓄银行落实“贷款新规”创造条件。
2.2 加强适应性，保持与银监会法规的一致性
结合当前邮政储蓄银行的实际情况，研究制订操作性较强的银行“贷款新规”实施细则，使受托支付、贷后管理、合同公示等制度要求得到更好地执行。同时，要从加强邮政储蓄银行贷款全流程管理的实际出发，将贷款运作管理过程中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则设计业务流程和岗位设置，将各个环节的职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。另外，还需制订信用管理办法和贷后管理办法等配套制度，进一步细化贷款发放、支付和贷后管理环节的操作规程，使其具有可操作性，为信贷业务的健康、可持续发展和信贷风险管理水平的提升提供制度保障。
2.3 尽快按照“贷款新规”的要求完善业务操作流程，强化贷款管理
为强化贷款的全流程管理，真正实现贷款管理模式由粗放化向精细化的转变，邮政储蓄银行需尽快对贷款的所有流程进行梳理。首先，按“贷款新规”要求规范调查方式，在注重借款用途合法、合规性的同时，还应实现风险评价与审批的独立性，应设立贷款风险评价部门和岗位，建立完善贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标准，对申请的贷款形成风险评价报告，并以此作为审批的依据。其次，邮政储蓄银行应按照要求完善贷款的协议与发放机制，进一步规范程序，界定责任，实现协议与发放的规范化管理。在强化合同“面签”制度的同时，要严格监督合同的履行情况，制定贷款违约处罚办法，对不履行合同约定的，要依法追究其违约责任，同时收集整理好相关资料，为必要的法律诉讼提供完善的证据链。再次，根据“贷款新规”的要求，信贷风险把控关口要前移，应专设放款审核岗位，履行放款前提条件即审核及受托支付审核的职责。为切实加强贷款的支付管理，需明确受托支付的操作流程，进一步强化贷款用途监管，确保贷款资金的“实贷实付”，以防信贷资金被挪用。此外，还需设立贷后管理例会制度，及时研究、审议、决策贷后管理中存在的问题，不断改进贷后管理环节相对薄弱的现状。
2.4 强化内部监督管理，做好风险预警机制保障工作
一是坚持贷款全流程管理。按照有效制衡的原则将信贷业务各环节的职责落实到具体部门和岗位，建立相应的问责机制。信贷人员要加强贷前调查，严格按照既定的工作职责、工作内容和工作流程，全面了解、真实反映客户的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、授信用途和担保等经营管理情况。二是充分发挥客户经理、信贷员、风险管理员的风险预警职责，加强风险提示和“窗口指导”。通过定期分析宏观经济走势及国家产业政策等相关信息，对中小企业客户经营风险、财务风险和信用风险进行定性和定量分析，为实施信贷退出提供科学的决策依据。三是尽快建立风险管理信息系统，将授信集中风险纳入日常监控。加强对贷款资金的发放和收付管理，掌握资金的真实使用情况，实现风险的全流程监测，及时对各种风险进行分析和提示，尽最大努力化解风险，确保经营的安全性。
最后，为确保“贷款新规”落到实处，邮政储蓄银行还应进一步加强对信贷业务的在线监控和现场检查。相关信贷管理部门应充分利用信贷管理系统和电子档案系统开展非现场监控，积极摸索、不断提高在线监控的效率和实际效果。同时，审计和风险管理等部门作为邮政储蓄银行的“保健医生”，要切实履行职责，创新检查办法，通过持续的现场和非现场检查，及时发现问题，有效防控信贷潜在风险。在加强检查的同时，还要高度重视对问题的整改和相关责任人的处理，特别是对违反“贷款新规”、触犯监管政策底线的事件，一经发现，从重处罚，实现以查处促落实，为邮政储蓄银行的健康发展保驾护航。
作者：袁闽川
摘 要：信贷新规在中国施行了三年多来为我国的商业银行信贷管理的完善做出了积极贡献。但是，信贷新规在运行过程中还存在一些问题，这些问题和弊端的存在使得信贷新规不能发挥其原有的作用，因此，必须加以改革。本文主要针对贷款新规背景下我国商业银行信贷管理问题及对策展开研究，以期提出具有实用性的意见。
关键词：信贷新规;商业银行;信贷管理;问题;对策
作者简介：刘双凤(1982-)，女，湖南衡阳人，中山大学新华学院助教，硕士，研究方向：金融学。
随着中国经济的不断发展，经济形式的多样化，商业银行的信用贷款在调节经济方面发挥的作用也是越来越大。自中国银监会颁布贷款新规以来已经将近三年，这三年内，贷款新规的实施使我国商业银行的信贷管理更加的规范和有效，解决了以前困扰中国信贷几十年的问题和弊端，使得我国商业银行的信贷管理呈现出新的面貌。然而信贷新规的转变力度很大，在我国实行起来还需要很长一段时间的转型，在这三年的运行过程中暴露出了一系列的弊端和问题急需我们解决，比如银行结算系统尚需升级与其匹配;需要加强科学技术的支持;加强对信贷人员的培训;加强与有关各方的沟通与协调。本文旨在研究贷款新规在实施过程中面临的问题，并提出相应的解决方案，以促进商业银行信贷管理水平的提高。
一、信贷管理的含义
信贷指的是信用贷款，贷款人无需提供担保，以自己的信用向银行取得的贷款。由于宏观经济的周期波动、银行内部管理控制不到位以及信息不对称等多方面的因素的影响，商业银行的信用贷款往往存在很大的风险，从而导致商业银行可能蒙受损失，并且这一风险往往是商业银行面临的最大风险。因此，信贷管理成为商业银行管理中的重中之重，有效的信贷管理可以使商业银行提高贷款的质量、降低贷款损失的风险。
商业银行信贷管理是其进行损失弥补以及增强风险控制能力的一种重要管理方法。其主要是运用科学的方法来处理、防范、分析、预测其所面临的信贷风险，从而准确的计量和识别银行所面临的风险水平以及风险成本，从而实现风险与收益匹配，提升银行的运用能力以及获利能力。商业银行的信贷管理主要从两个层面把握：微观层面的信贷管理以及宏观层面的信贷管理。微观层面的信贷管理是指商业银行针对居民个人、企业以及其他经济组织的信用贷款的管理，这部分的信用贷款主要凸显的是资金融通的职能。宏观层面的信用贷款管理主要是中央银行对商业银行的贷款管理，这部分信贷体现的是中央银行对货币调控职能。
我国商业银行的信贷管理从资金指令性管理阶段、实贷实存管理阶段，一直发展到今天的信贷全流程管理阶段，经历了五个阶段的发展，商业银行信贷管理逐步适应了当今社会的经济形势，发挥着积极的作用。然而随着经济的快速发展，对商业银行信贷管理水平不断提出更高的要求。因此，对于当前商业银行信贷管理中存在问题进行深入分析，对我国商业银行信贷管理水平的提高无疑具有一定的理论和实践意义。
二、贷款新规概述
所谓的信贷新规，是指中国银监会自2009年7月到2010年2月陆续颁布的有关完善银行等业金融机构的贷款业务框架的文件，包含了一个指引和三个办法(《项目融资业务指引》、《个人贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》)。信贷新规对许多内容进行了定义，如《项目融资业务指引》中对项目融资的定义进行了界定、《项目融资业务指引》对固定资产的定义进行了阐述、《个人贷款管理暂行办法》对个人贷款进行了定义等。每个文件中也提出了许多关于贷款的新要求。
自银监会颁布贷款新规以来，国内众多学者针对贷款新规的内容进行了研究，通过分析和整理国内的现有研究发现，贷款新规的研究多集中于三个角度：企业角度、银行角度以及监管角度。在企业角度方面，张艺陆(2011)认为，贷款新规的颁布与实施提高了企业资金管理的风险意识，对于企业财务成本的节约起到了显著效果，企业的生存环境得到优化。从银行角度，杨东辉(2011)在其研究中指出，虽然银监会颁布了相关的贷款新规，但是基层银行受到考核方面压力的影响，往往在实施新规时存在很多的不规范行为，打擦边球，使得新规得不到真正的落实，其在文章中针对这类现象提出了如何改革的建议，以使贷款新规真正发挥积极作用。在监管方面，赵晓丽(2011)认为，我国的贷款新规与国外的贷款管理的方法相比，对流动资金的管理上比较薄弱。
贷款新规的颁布，有着十分重要的意义。该规定顺应了监管环境的变化，提高了监督管理的有效性;有助于对信贷资金的合理配置，促进实体企业的发展;促进中国宏观经济的平稳运行;对中国商业银行的信贷体系的完善也做出巨大的贡献。
三、贷款新规对商业银行信贷管理的积极作用
贷款新规相较于旧的规定发生了很多变化，这些变化均是适应我国新的经济环境所作出的变更，对商业银行的信贷管理方面做出了许多积极的贡献，如有助于完善信贷市场环境、有助于引导银行业务模式实现转型、有助于商业银行提升自身的风险管理能力、有助于加快银行业信贷管理理念的更新。具体分析如下：
1、有助于完善信贷市场环境。贷款新规实施的三年多以来，借款人与贷款人已经从单纯的刻意遵守变为了自觉履行。贷款新规的原则与理念的实施，对于降低企业的金融风险、督促借款人理性投资与规范经营起到了积极作用。同时，新规的实施使得消费者的财务费用也有所降低，这些无疑都是对贷款环境的完善。
2、有助于引导银行业务模式实现转型。在过去的几十年中，商业银行的发展模式较多的是利用存款与贷款之间的利差来获取盈利以及运用以贷吸存的存款增长方式，但是随着新形势的变化，商业银行的旧模式已经显示其弊端，因此，我国商业银行模式的转变已经变得十分迫切。此时推行的贷款新规无疑为商业银行模式的转变带来了机会和制度方面的保证，商业银行可将落实贷款新规当作是其业务转型的着力点与切入点，从而推进转变。
3、有助于商业银行提升自身的风险管理能力。贷款新规中包含的一个指引和三个办法从不同的方面对贷款方面的新规定进行了界定，但是其核心主旨是一致的，均是在强调贷款的实贷实付、全流程的管理。贷款新规中对商业银行的贷款风险管理提出了详细的要求，这将有利于进一步加强银行贷款风险管理的操作，使得商业银行贷款风险进一步降低，从而实现我国商业银行稳步、健康的发展。
4、有助于加快银行业信贷管理理念的更新。银行信贷管理一直是商业银行管理过程中的热点问题，如何对银行的信用贷款进行有效的管理直接决定着银行的生命力。但是，根深蒂固的一些旧的管理理念深入人心，要想改变并不容易，比如重视大户、重贷轻管等。贷款新规的出台，打破了这一传统的理念，其对于商业银行贷款管理过程中的多个问题进行明确的规定，使得信贷管理的理念有了新的定义。
四、贷款新规背景下我国商业银行信贷管理存在的问题
信贷新规的推进为我国商业银行的贷款管理带来了重要的积极影响，其推行的意义值得肯定，整个2013年6月份银行业新增贷款规模约8000亿元，而2012年同期，银行新增贷款为9000亿元。但是，在具体的执行过程中，仍然存在很多问题，如商业银行结算系统需提升，避免管理中的盲区;网上银行支付方式缺乏限制;新规执行后企业与银行的关系紧张;商业银行存款数额下降。具体分析如下：
1、商业银行结算系统需提升，避免管理中的盲区。由于技术方面的限制，我国的商业银行在结算系统方面仍存在一些漏洞，比如对于企业所贷资金的跨系统、跨省的流动并不能进行有效的监管，资金的监管最多职能跟踪到升级的分行，这中间就存在很大的管理盲区，为违法行为提供了机会。正是由于银行无法从技术上对贷款进行全流程的跟踪，那么对于贷款新规中的一些要求实质上根本无法达到，这就严重影响了贷款新规在我国商业银行信贷管理中发挥积极作用。例如张航军、王丹平利用银行结算系统时间差进行信用卡套现案曾引起了极大的轰动，其利用POS机刷卡交易信息通过银联系统反馈给银行有1-2分钟的时间差套现18万元。
2、网上银行支付方式缺乏限制。网上支付方式是最新的支付方式，也正成为全社会普遍接受的主流缴费方式，网上交费解决了传统收费的时间和地点限制，节省开设收费点的巨大开支，提高服务质量和水平，是面向各种公众收费系统向Internet拓展的整体电子商务解决方案，使收费系统的用户可以在任意的地方(只要拥有上网电脑)、任意的时间，缴纳及查询各种费用，将极大地方便用户。客户在银行进行网银开户时往往并没有什么限制，但是这和贷款新规中的规定是矛盾的，因为贷款新规中规定部分客户是不能使用网上银行进行支付的。因此，银行必须加强这部分的管理，防止不法分子利用这个漏洞进行违法行为。
3、新规执行后企业与银行的关系紧张。贷款新规施行以后，母公司不再是统一为其子公司的贷款进行统还，而是实行实借实还的方式，即有母公司将钱先划拨给子公司，由子公司将钱还给贷款银行，程序变得较为复杂，因此不被企业欢迎。另外，新规定要求由银行代为支付企业所借的款项，因此企业的任何支付都需经过银行，使得贷款的使用方面也带来很多的不便。类似于这样的新规定还有很多，完善现有的贷款管理体系必然需要对原有的一些企业已经习以为常的事情进行推翻重建，必然引起企业的抵触和不满的情绪，因此，新规定在执行的过程中往往会存在很大一部分的企业的排斥，这也是新规的实施对我国商业银行的信贷管理的影响。
4、商业银行存款数额下降。在新政策实施以前，银行存款中有很大一部分比例是企业贷款转化而来的，即用款企业向银行申请贷款后，将所贷款项存入贷款银行，从而转化为存款的经营模式。同时，贷款新规的严格要求，也会加大商业银行进行业务处理时的审查等成本，影响银行的利益。据统计，2013年5月份前两周，4大国有商业银行在存款减少2000亿元的前提下，贷款近乎零增长。因为存款不稳定，进一步导致了商业银行可用的贷款增量减少，存款减少意味着可用于放贷的资金减少，商业银行资金在某种程度上面临“脱媒”的压力。
五、针对存在问题所提出的解决措施
贷款新规下，商业银行的信贷管理发生了很大的变化，同时，也为其管理带来了新的挑战。如何使新规定更好的与当前的管理融合，将新规的精神落实到位，将现阶段存在的管理问题一一解决，已成为各商业银行的迫切需要。为了使得贷款新规更好的发挥作用，为中国经济的发展贡献力量，本文针对存在的问题提出了相应的对策和意见，如升级银行结算系统，加强科学技术的支持;加强对信贷人员的培训;加强与有关各方的沟通与协调。具体分析如下：
1、升级银行结算系统，加强科学技术的支持。信息化时代的来临，使得以前不敢想的技术今天都得已普遍应用，因此，对上文阐述的信息技术方面的结算漏洞的弥补，相信在不久的未来也能够实现。如何提升银行信息化的管理水平，现如今很多银行都在尝试与大胆创新，比如农发行开封市分行近日成功研发应用了企业运营信息移动监测管理系统(YAME)，对农发行现代信贷监测手段进行了有益探索。该系统工作流程首先由客户经理利用手机客户端在进行客户监管时录入客户现场资料，如水、电、税单据，原材料采购单、商品出库销售单、员工工资表等研判企业经营状况的依据，以图片或视频方式发送到系统后台，进行分类储存管理，由后台管理人员进行监测分析，报风险管控管理人员进行决策，实现对客户企业的实时、实地监测管理。该系统操作方便，可以实现客户经理尽职工作无线定位监管，数据保密功能增强。
2、加强对信贷人员的培训。随着银行业务的不断拓展，各项管理制度的逐渐完善，信贷监测水平随之不断提高，但是由于受基层行信贷管理人员少及部分人员素质不高、责任心不强等因素制约，形成了对客户企业监管过程中政策执行不到位、监测信息不对称等问题，影响了银行基层信贷监管质量的进一步提高。因此，必须对人员加以培训，提升人员的职业素养和技能。同时，商业银行必须完善绩效考核的方法，比如适当的降低对存贷款额度的硬性指标等措施。防止贷款人员只是单纯的为了完成业绩拉存款贷款的局面。
3、加强与有关各方的沟通与协调。针对企业的抵触情绪，银行应当进行适度的沟通，向企业阐述贷款新规的积极作用，加大对企业有关贷款新规的咨询，从而使企业明白贷款新规的规定以及流程，从而消除企业与银行之间的矛盾。银行同时也应加强与监管方面的沟通，贷款新规的实施，毕竟刚刚起步，在运用的过程中会存在很多的障碍和难处，银行不应当为了自身的短期利益，刻意规避新规的要求，打法律的擦边球，应当积极与有关监管部门沟通，对工作上存在的困难及时向监管部门寻求帮助，运用合理的途径去解决问题，从而真正履行银行在社会主义市场经济中扮演的重要职能。
六、结论
综合上文所述，本文对信贷新规实施以后商业银行在信贷管理进程中遇到的问题进行了总结与分析。首先，对信贷管理的基本概念进行了简要介绍，接着对信贷新规的具体内容进行了阐述，并对其实施以后对我国商业银行信贷管理带来的积极作用予以肯定，如有助于完善信贷市场环境、有助于引导银行业务模式实现转型、有助于商业银行提升自身的风险管理能力、有助于加快银行业信贷管理理念的更新。其次，对贷款新规背景下我国商业银行信贷管理存在的问题进行了详细分析，商业银行结算系统需提升，避免管理中的盲区;网上银行支付方式缺乏限制;新规执行后企业与银行的关系紧张;商业银行存款数额下降。最后，针对上述存在的问题，提出了一些解决问题的办法和对策，比如升级银行结算系统，加强科学技术的支持;加强对信贷人员的培训;加强与有关各方的沟通与协调。通过本文的分析，期望为我国商业银行的信贷管理的完善贡献力量，使得商业银行的信贷管理真正发挥调节经济的作用，从而促进中国经济的活跃。
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作者：刘双凤
2009年以来,中国银行业监督管理委员会先后正式发布《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》(并称“三个办法一个指引”或“贷款新规”),受到金融界和经济界的广泛关注。可以说,“贷款新规”的出台,对于信贷高增长后的风险抑制,实现国民经济平稳较快复苏,促进经济结构调整升级,保障银行业健康运行等都起到了积极作用。作为银监会对贷款风险监管的长期制度安排,贷款新规的出台对于银行的经营管理和风险控制等方面产生了哪些具体影响,银行自身又有哪些与贷款新规相配套的工作措施,对此,本刊就“贷款新规”的相关问题对中国民生银行行长洪崎先生进行了专访。
《》:2008年以来,全球爆发了罕见的金融危机,并对我国经济运行和金融发展产生了一定影响。在此背景下,银监会出台了“贷款新规”,受到广泛专注。请问您如何看待银监会实施“贷款新规”对我国经济、金融运行的影响?
洪崎:应该说,“贷款新规”的出台,是在新的历史条件下,践行“科学发展观”,实现国民经济尽快复苏,促进经济结构调整升级的又一重大举措,是国家金融监管的一个重要突破。对此,可以从四个方面来看待这一问题:
其一,当前中国经济正处于结构转型和调整升级的关键时期,而恰恰是在这样的时期,我们遭遇了百年一遇的全球性金融危机,使中国经济的系统性风险在短期内被迅速放大。此次贷款新规的出台,通过强化银行对信贷全流程的管理,规范银行与借款人的借贷行为,促进商业银行建立更加严谨科学的信贷管理和风险管控制度,从而有效避免突击放贷和冲动放贷,实现信贷投放规模的“软着陆”,引导银行业金融机构更好地發挥促进经济健康平稳发展的积极作用。因此,此次“贷款新规”的出台,有利于降低经济运行的系统性风险,提升经济发展的质量,巩固来自不易的经济发展成果。
其二,2009年,在实体经济低迷的形势下,全国金融机构新增贷款达10万亿元之多,创历史记录。在这些新增贷款中,哪怕只是一小部分资金不按照贷款合同约定用途使用,流入股市或进行房地产炒作,就可能导致股市和房市出现反周期增长、资产价格泡沫膨胀、实体经济增长缺乏后劲,导致虚拟经济与实体经济的关系严重偏离,并使政府的宏观调控政策左右为难。“贷款新规”确定的“实贷实付”和“受益人支付”原则,对于防范信贷资金违规流入股市和楼市可起到釜底抽薪的作用,平抑了股市、楼市和资产价格的泡沫,使虚拟经济真正反映实体经济走向。与此同时,“贷款新规”能够引导商业银行将有限的资金尽可能地投放到实体经济中去,从而有效满足实体经济的资金需求,促进实体经济恢复和增长。
其三,近年来,随着我国GDP总量的不断扩大,产业结构的持续升级,经济运行中的各种矛盾和问题也逐渐暴露出来,如部分行业产能过剩严重,高污染、高能耗现象屡禁不止,政府融资平台信贷非理性扩张,等等。这些问题的背后,有着非常复杂的原因,但大都与银行体系的运营有着千丝万缕的联系,特别是近年来部分商业银行片面追求规模扩张,放松风险管控,造成了信贷投放的产业集中度过高。银监会颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》要求商业银行按照区域、行业、客户、贷款品种等维度建立风险限额管理制度,这有利于引导银行的信贷投放行为,抑制产能过剩领域的过度扩张,优化调整经济结构和投资结构,促进国民经济的均衡协调发展。
其四,“贷款新规”出台以前,商业银行对项目或借款人的贷款投放往往是一次性完成,贷款资金通常随即转为存款,即所谓的“实贷实存”,货币创造速度较快,特别是在应对金融危机的背景下,国家实行宽松货币政策的效用会被放大,货币政策制定部门难以对政策的效果进行有效控制和预评估。而在新的监管规则下,“实贷实付”规则要求所有的信贷资金投放都以真实交易为背景,这样,贷款转化为存款的频度会变慢,货币创造的速度也相应减速,国家的宏观经济和货币政策的效果将变得更加可控和可评估。
《》:贷款新规颁布后,在银行业内引起了不小的反响,作为一名金融从业人员和一家上市银行的掌门人,您如何看待实施“贷款新规”对商业银行的重要意义?
洪崎:“贷款新规”的出台,可以说是我国银行业监管工作的一个重要分水岭,是防范银行业运行风险,确保信贷政策持续有效地支持实体经济的重要战略举措。对于商业银行来说,具有非常重要的意义。
其一,“贷款新规”有利于促进商业银行贷款业务的健康规范发展。近几年,随着国内银行业信贷资产规模迅速扩张,银行的各种风险与日俱增,尤其是后金融危机时期,商业银行受到经济全面复苏等盲目乐观思想的误导以及同业间竞争的压力,普遍出现突击放贷和重贷轻管的现象,极易诱发商业银行的系统性风险。“贷款新规”的出台,对于规范贷款的业务流程,保障贷款业务安全运营和可持续发展具有标志性意义。
其二,“贷款新规”借鉴了国外银行贷款业务的先进做法,从贷款全流程管理的角度出发,要求银行将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位,并建立各操作环节的考核问责机制,实现信贷管理的规范化和精细化。如:在风险评价与审批环节,要求银行建立和完善内部评级制度,采用科学合理的评级和授信方法评定客户信用等级;在贷款发放环节,要求贷款按照指定用途进行投放;在资金使用环节,要银行求针对不同的贷款实行有针对性的追踪管理,等等。可以说,“贷款新规”所规定的一系列动作,有利于引导银行建立贷款的全流程管理体系,实现科学管理和精细化管理。
其三,在传统的“实贷实存”的业务模式下,商业银行依赖相对简单的信贷产品和业务模式实现了资产规模的快速增长,但资本消耗严重,存款起伏较大,不利于银行的长久发展。而贷款新规所确定的“实贷实付”制使得这种粗放经营方式寿终正寝,并逼迫商业银行调整业务模式,转变发展方式,提高服务水平,从而以转变促发展,提高商业银行的集约化经营水平,实现可持续发展。
其四,“贷款新规”要求商业银行在开展信贷业务的全过程中,必须剖析客户的财务运作水平、运营管理能力,跟踪客户的即时变化,并据此及时制订和调整信贷策略,从而促使银行全面、深入地了解客户和项目信息。此外,长期以来,我国银行业贷款支付管理基础较为薄弱,在新的贷款管理规则下,由于采用了“实贷实付”的原则,金额稍大的每笔业务的交易对象、交易内容、资金动向等情况都能为银行所掌握,这有利于银行随时掌握借款人的重要信息,真正了解客户,而了解客户就为商业银行降低信贷风险奠定了坚实的基础。
《》:从表面上看,银监会颁布“贷款新规”的初衷是规范银行业金融机构的信贷行为,您觉得“贷款新规”对于借款人甚至普通的消费者意味着什么?
洪崎:“贷款新规”对于借款人以及普通消费者当然具有重要意义。从表面上看,“贷款新规”重点是规范商业银行的信贷行为,降低银行经营的风险,保持银行运营的稳定,这在前面已经谈了很多。事实上,银行的稳定本身就是对存款人利益的保护,更广泛地,金融体系的稳定对于保持宏观经济稳定、防止通货膨胀具有非常重要的作用,这对每一个普通消费者都是很有意义的。
另外,“贷款新规”确立的“实贷实付”、“受益人支付原则”和“信贷资金按约定用途使用并接受贷款人监管”的原则,事实上是初步建立了由银行帮助客户进行现金管理的模式,在降低借款人财务费用、节约成本的同时,能够确保贷款资金按合同约定用途使用,防止借款人资金被挪用,并引导金融消费者规范经营和理性投资,有效规避借款人的金融风险。
更为重要的是,“贷款新规”上升到了法律高度,具有某种公共“社会契约”的象征意义,所有金融消费者必须在法律框架和制度约束下开展投资活动,长期以往,有利于在全社会形成理性投资、科学管理的风气,对中国经济的持续健康运行、企业的良性发展和个人财富的保值增值都具有重要意义。
《》:长久以来,民生银行一直以制度创新和管理革新闻名于中国金融业界,借此机会,能不能请您谈谈民生银行在实施贷款新规方面采取了哪些措施?
洪崎:我们民生银行从董事会到总行领导班子都非常重视“贷款新规”的实施工作,我们也希望以实施“贷款新规”为契机,加强全行的风险管理,推动业务转型和结构调整。一段时期以来,根据银监会2009年第2号、2010年第1号、第2号令和银监发[2009]71号文件精神,结合民生银行的实际情况,我们就落实“贷款新规”展开了一系列工作,这些工作概括起来主要有以下五个方面:
一是成立专门的实施领导小组,积极推动“贷款新规”的实施。“贷款新规”颁布后,我们在行内迅速成立了由我担任组长、总行分管风险的副行长任副组长的“三个办法一个指引”实施领导小组。这个领导小组的职责包括:督促有关部门对照“贷款新规”的要求改进或修正行内现有的政策制度、合同文本和业务操作规程;推动“贷款新规”的宣传教育,指导经营机构按照“贷款新规”的要求拓展业务;组织力量对各机构执行“贷款新规”的情况进行监督检查,并对违规行为进行处理;组织研究新的业务模式和发展方式,主动适应“贷款新规”的各项要求,等等。我们的目的就是要通过建立强有力的组织,采取一系列行之有效的举措,扎实推动“贷款新规”在民生银行的贯彻实施。
二是開展形式多样的宣传教育和培训学习,确保全行统一思想,提高认识。为了帮助全行前、中、后台业务人员准确理解“贷款新规”的指导精神,切实落实相关规定,在“三个办法一个指引”实施领导小组下还专门设立了“培训推广评比活动工作组”,专门负责贷款新规的培训推广工作。为此,我们制定了培训推广实施方案,并通过编制培训手册、组织征文和知识竞赛等进行全方位的培训推广。为了加强对中高级管理层的培训,我们在每季度召开的全行风险管理工作例会上,都辟出独立的时间组织大家对贷款新规进行集中学习和讨论。此外,我们还专门邀请监管部门负责起草和制定“贷款新规”的专家来到民生银行,就“贷款新规”的起草背景、立法目的、指导原则、基本要点、结构安排和工作要求等做专题讲座。除全行统一安排的宣传教育活动外,总行有关部室和各个业务部门也都自觉组织员工以视频会和培训班等形式进行学习。为了使客户能够理解和配合我们的工作,我们还向重点客户发放了宣传资料。总之,我们就是要通过多个层次的宣传和教育,让每一个员工、客户,对“贷款新规”的主要内容都熟稔于心,从而形成共识,逐步树立“实贷实付”的理念,形成全员风控意识和科学的风险管理理念,为确保“贷款新规”得到有效贯彻和落实打下基础。
三是制定“贷款新规”的管理细则并督促业务部门认真落实。为了将“贷款新规”的各项要求落到实处,我们抽调了一部分业务骨干以及资深业务人员,组建了专门的项目组,在深入调研和反复讨论的基础上,结合银监会的要求,制定了《中国民生银行固定资产贷款管理细则》、《中国民生银行流动资金贷款管理细则》和《中国民生银行个人贷款管理细则》。在上述管理细则中,分别明确了全行各机构在执行管理细则中的职责,并要求相关部门从严审查授信条件。其中,发放固定资产贷款时,必须对合同签订、账户开立手续、资金支付审批手续以及评审部门出具的有关项目资本金到位情况、立项批文情况等手续进行严格审核,只有各项手续完备后才能将贷款发放到专用账户,并按约定方式通过专用账户对外支付;发放流动资金贷款时,也必须严格落实银监会的有关要求,等等。这些管理细则对于确保民生银行切实落实“贷款新规”,防范信贷风险,起到了非常好的保障作用。为了确保上述管理细则得到有效落实,我们制定了严格的惩罚政策,对于不按照贷款新规及行内管理细则要求开展业务的机构和个人,一经发现,严惩不贷。
四是设立独立的放款中心,进行贷款的集中发放和支付审核。早在几年前,我们在民生银行内部就成立了独立的放款中心,将过去的分散放款改为集中放款,即通过统一的放款服务公共平台,开展授信业务的放款审查和放款操作,通过集中放款来控制操作风险,确保落实授信审批条件和信贷资金的合理发放。此外,在民生银行,每笔对公授信的发放,均会在授信风险管理工作系统中记录下完整的授信条件落实情况、合同签订情况、放款进度情况等信息,该系统还能够自动校验授信额度和提款额度,从而避免出现超额度放款的情况,有效防范业务操作流程中各个重要环节的风险。
五是加强贷后管理,在全行组织开展“贷款新规”执行情况的专项检查。重点检查项目审批手续的完善性、资本金到位、专用账户开立、合同签订、放款审核情况、项目资金支付合规性等。其中,对固定资产贷款,着重核查项目的合规性、“实贷实付”制执行情况、贷款是否按照项目进度发放、信贷资金使用情况等;对流动资金贷款,着重检查信贷资金是否用于固定资产、股权等投资以及用于国家禁止生产、经营领域和用途,是否按照合同约定使用贷款,贷款额度的确定是否符合流动资金贷款管理暂行办法的要求等。从检查情况看,民生银行对“贷款新规”以及行内制定的管理细则的执行情况还是不错的。
《》:正如您刚才所说,“贷款新规”无论是对于过去的监管规则还是商业银行的业务模式都是一次突破,当然也就意味着一些变革,您认为商业银行如何应对“贷款新规”带来的变化,或者说如何在新的监管环境下更好地开展业务?
洪崎:在学习研究“贷款新规”,以及制定民生银行实施细则的过程中,我们确实也就商业银行如何适应新的监管环境,如何更好地开展业务做了一些思考,结合民生银行的实际,我觉得商业银行应从以下三方面着手,应对监管新规带来的变化:
一是积极调整业务结构,推动战略转型,改变发展方式。“贷款新规”的实施对商业银行转变业务发展方式提出了迫切要求,各银行应当与时俱进,尽快完成从被动“适应新规”到自觉“运用新规”的转变,并以此为契机,改变传统的粗放式增长方式,加强信贷业务的精细化管理,支持实体经济的发展。应当通过科学的风险计量,设定行业、区域、客户、产品的贷款限额和资本限额,并按照风险大小、收益高低和战略需要合理调整业务结构,实现资源的优化配置。
二是转变经营理念,逐步实现从做项目、做产品向做客户的转变,从封闭项目转为封闭客户。我认为商业银行应当将企业真正视为自己的合作伙伴,深入企业内部,挖掘客户需求,在相互信任、相互合作的基础上,积极谋求成为客户的主办行和结算行,为其提供持续、全面、立体、高质量的一站式服务,通过深度营销和交叉销售,提高单个客户的贡献率和产出率,从而以最小的成本,保持发展潜力,确保银行效益。
三是深入了解客户的上下游产业和客户同业企业,创新金融产品,提供整体解决方案。在贷款新规下,商业银行过去“批量放贷”和“以贷引存”的业务模式将难以为继,特别是对中小型股份制商业银行而言,存贷款的规模增长将受到不同程度的影响。为应对这种影响,商业银行应当以重点客户为中心,积极向上下游产业和客户同业拓展,要使客户成为银行市场资源的搜素引擎,提高营销的针对性和效率性,推进产业链融资,通过深入分析产业的运行模式和盈利模式,开发适宜于产业的金融产品,树立服务品牌,实现与整个产业及产业内企业的共同成长。
作者：鲁开源
——三个办法一个指引
【摘要】在目前的信贷风险管理制度下，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者的权益，促进贷款业务健康发展确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会按照党中央、国务院的工作要求，针对我国银行业信贷管理的现实状况和薄弱环节，制定出台了贷款新规，力图从制度源头上根本解决困扰我国银行业信贷风险管理乃至监管中的矛盾和问题。
【关键词】信贷风险
管理制度
贷款新规
【引言】2008年爆发的国际金融危机，给我国经济金融带来了巨大冲击，党中央、国务院及时出台一揽子经济刺激计划，积极应对危机，“保增长、促发展、调结构、惠民生”，这对我国银行业进一步做好信贷工作，支持经济发展提出更高、更紧迫的要求。与此同时，为了更好地满足实体经济发展的需求，保障我国银行业长期可持续发展，党中央、国务院也始终强调要加强风险管理，提高金融监管有效性。因此银监会按照中央经济工作会议的有关要求，把推动落实贷款新规作为监管工作的重中之重，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险，为贷款资金流向实体经济提供制度保障。
一、贷款新规出台的原因：
贷款新规的起草动因来自两个方面：一方面，随着我国银行业信贷规模不断扩大，银行业金融机构在信贷管理方面的问题日益突出，但其中很多问题银行业金融机构自身却难以解决或没有主动性和积极性去解决;另一方面，目前执行的有关信贷管理的监管法规在实践中也暴露出很多问题，很多已经不能适应实际业务及有效风险管理的要求，亟待调整和完善。这主要表现在以下几个方面：
(一)信贷资产规模过快扩张。近几年来，我国银行业信贷规模迅速扩张，对推动经济企稳起到重要作用，但贷款高速投放积聚的风险隐患也在增加，银行业不审慎行为和冲动放贷、粗放经营的倾向有所抬头。
(二)竞争激烈甚至出现无序竞争。随着我国改革开放与市场经济的发展，国有银行、股份银行、外资银行、非银行金融机构等得到快速发展，市场竞争也日趋激烈，出现部分机构为了抢夺客户、扩充市场份额，甚至出现恶意调低门槛、降低价格等手段，未能坚守合规底线。
(三)过度授信问题突出。过度授信的问题，集中体现在部分银行业金融机构“垒大户”，对集团客户、上市公司等大型客户忽视风险分析，盲目集中投入信贷资源，造成客户可获得的信贷资源远远超出实际需求的结果。这不仅增加了企业的财务负担，也为贷款闲置甚至贷款挪用进入股票市场、房地产市场提供客观条件。
(四)贷款挪用现象严重。当前我国银行业金融机构对贷款使用的管理已经成为信贷管理中最为薄弱的环节之一。贷款挪用问题，不仅给银行业金融机构造成巨大的信贷损失，也严重危及银行业金融机构的声誉，并对信贷资金有效进入实体经济产生负面影响。但是在传统信贷管理法规和体制下，银行对此无力管控，甚至会代人受过。
(五)贷后管理软弱无力。在银行业金融机构的信贷管理流程中，贷后管理是最为突出的一个短板。银行业金融机构重视带钱调查和审查，忽视贷后管理的问题比较严重。同时，由于银行业金融机构在贷款协议管理和贷款支付方面的手段缺失，贷后管理措施很难落到实处，也在一定程度上加剧了贷款发放后的实际风险和损失。
(六)“四假骗贷”现象堪忧。银行业金融机构监管部门在现场检查中发现，银行业金融机构贷款中普遍存在“四假骗贷”问题：以虚假商品交易骗取贷款;以虚假的权证，如土地使用权证、房屋产权证套取银行贷款;以虚假的注册资本金骗取贷款;以假按揭的方式骗取贷款。
(七)银行业金融机构业务发展受阻。从实践看，诸如1996年实施的《贷款通则》等贷款管理法规已经不能有效规范和调整当前商业银行贷款风险管理，大量不适当的规定严重制约了我国商业银行现代业务的发展与深化。
(八)贷款管理“软约束”。由于现行法规未能合理引导银行业金融机构采用更为科学合理的管理方式，也没有赋予监管部门更有针对性、更加有力的处罚依据和手段，监管部门难以对银行业金融机构贷款管理加强监管和引导，从而难以扭转我国银行业金融机构贷款管理落后、松懈的局面。
二、贷款新规的要义
贷款新规尽管体现为四个独立的规章文件，但其核心要义是完全一致的，其思想精髓是完全相同的。总的来说，贷款新规的要义体现在以下七个方面：
(一)全流程管理
不论是固定资产贷款、流动资产贷款还是个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将优先的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。
(二)诚信申贷
诚信申贷的实质包括两个方面内容：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请资料，并且承诺所提供的材料是真实、完整、有效的;二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。贷款申请是贷款全流程管理与风险控制的第一环节，对于管理客户关系、开拓业务市场、发现潜在风险具有十分重要的意义。贷款新规强调贷款申请人应秉承诚实守信原则向贷款人提供真实、完整、有效的申贷资料，有助于从立法的角度保护贷款人的权益，从而使贷款人能够更有效地识别风险、分析风险、做好贷款准入，在贷款的第一环节防范潜在风险。
(三)协议承诺
协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平还不尽如人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法律化乃至管理的系统化，弥补过去法律合同的不足。协议承诺原则一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，另一方面要求客户签订并承诺一系列权利义务，依靠法律来约束客户的行为。一旦违约事项发生，银行或者免责，或者可以追责，这样不但能够切实保护贷款人的权益，还有助于营造良好的社会诚信环境。
(四)贷放分控
贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险;另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权利过于集中。贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。这个原则在贷款新规中体现为：贷款人应设立独立的贷款发放部门或岗位，负债审核各项放贷前提条件，贷款资金用途采取贷款人委托支付的，贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符，采取借款人自主支付的，贷款人应对借款人提交的支付申请进行审核;采用贷款共管账户资金支付的，贷款人应按照贷款人委托支付或借款人自主支付方式进行审核。
(五)实贷实付
实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等;有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。同时，实贷实付为贷款新规所倡导的全流程管理、协议承诺原则等提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。
(六)贷后管理
贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。贷款新规在沿用商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调一下方面的新要求：监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性;明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。长期以来，我国银行业金融机构一直存在“重贷轻管”的现象。一个有效的贷后管理机制，要求针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营财务等变化状况，监测贷款资金的用途和流向，适时掌握各种影响借款人偿还能力的风险因素以及有可能导致贷款资金出现违约的因素，及时发现潜在风险因素，并迅速采取措施，防范信贷损失。有效的贷后管理工作有助于银行业金融机构提高风险管理水平，防范奉献于未然，控制信贷资产质量，是银行业金融机构建立长期、长效发展机制的基石。
(七)罚则约束
罚则约束是指监管部门对银行业金融机构执行贷款新规的行为进行严格的监管，对于明显违反贷款新规的银行业金融机构，监督部门将利用市场准入、现场检查、非现场监管等手段给予处罚，以保障贷款新规的执行力。通过合理设定贷款业务的处罚类别，可以督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业金融机构依法经营的水平。比如，贷款新规规定，贷款人违反规定办理贷款业务逾期未改的，监管机构可以采取停止批准开办新业务、限制分配红利和其他收入等监管措施，或给予责令限期改正、纪律处罚、罚款、取消高管人员任职资格等行政处罚措施。对贷款调查、审查、放款等环节未尽职的除采取上述监管措施外，还可以处以最高不得超过3万元罚款;对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的，除采取监管措施外，可处以最高不得超过30万元罚款。
三、贷款新规的亮点：
(一)分段发放信贷资金，防止挪用。贷款新规的发布，矛头直指贷款风险。防止信贷资金被违规挪用，被视为贷款新规的核心。新规的实施，将“实贷实存”转变为“实贷实付”。
“实贷实存”，就是贷款获批后，银行将贷款直接划入借款人账户，由其自主支付。在“实贷实存”模式下，信贷资金的支取与还款全部由借款人执行，整个资金的发放与回笼全部在同一银行循环，因此很多银行通过派发贷款来促进存款。“实贷实付”，就是贷款获批后，银行按合同约定，由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手。在“实贷实付”模式下，一方面，由于受托支付，银行向不同的最终受益人支付信贷资金后，企业可将资金在不同银行间划转;另一方面，由于必须分阶段、分额度放款，在一定程度上可约束银行贷款虚放、存款虚存。
(二)大额贷款借款人无法直接从银行取得款项。贷款的支付方式是新规中最为核心的细节之一，由之前的“自主支付”变为“自主支付”与“受托支付”相结合。 与借款人“自主支付”方式相比，贷款人“受托支付”的最大区别就在于，在贷款发放前增加了“银行对贷款资金用途的审核”环节，从而将贷款资金与贷款用途捆绑在一起。这种捆绑将使借款人对贷款资金的“自由”使用受到限制，从而有效解决贷款资金被挪用问题。
(三)贷款环节更细化，“紧箍咒”起效。贷款新规则将贷款管理细化为八个环节，即受理、调查、风评、审批、签约、支付、后管和处置，每个环节都明确了具体要求，只要认真落实到位，就能最大限度降低信贷风险。
(四)借款人作出承诺方可贷款。借贷双方在法律上地位平等，但银行要管住借款人只有通过协议承诺的方式。如果借款人的承诺不能兑现，就要承担责任，同样如果借款人承诺的内容有假，构成欺诈，也要承担责任。这样就能令借款人不敢造假，不愿造假。
(五)个贷执行面谈面签，以防冒领。强调面谈面签，主要是为了核实个人贷款的真实性，防止出现被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。
(六)测算流动资金需求，防止超限。贷款新规的规范重点之一是要求银行业金融机构贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。银监部门认为，通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营的贷款需求，又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致贷款资金被挪用。
(七)违规贷款，够过严重。贷款新规对违规事项的“法律责任”作了重点界定，“三个办法”分别单列一章进行了说明。
(八)新规不会对个贷需求产生负面影响。如《个人贷款管理暂行办法》中“借款合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权益，并予以公示”等条款，都体现了保护金融消费者利益的理念。另一方面，新规就个贷流程等方面所作的一些监管要求，没有抬高个人获得贷款的门槛，不会影响个人贷款的申请。新规提出的“受托支付”管理理念，是现行做法的制度化，因此不会影响到借款人的资金使用。而且办法已就“受托支付”作了一些例外规定，小额个人贷款和个体经营贷款的申请和使用也不会受到影响。
四、贷款新规对农村信用社的影响
(一)对业务经营产生的影响
1、存贷比规模减少。从2010年贷款投向看，企业大部分资金主要流向固定资产，房地产投资等领域，各种贷款管理办法的出台强化了对商业银行的窗口指导作用，至少在一定程度上，短期内能起到抑制信贷过度增长。
2、利息收入减少。目前，农村信用社收入来源中，贷款利息收入占80%，收入单一化的渠道仍未改变，由于贷款新规出台，信贷投放的速度将放缓步伐，直接影响贷款利息收入的扩张。
3、经营成本加大。银监会出台这几个《办法》的主要用意在于让银行业防范信贷风险、提高信贷质量，无论是《流贷办法》还是《个贷办法》都着重强调了全流程管理，强化了贷后管理，要求贷款机构对贷款用途进行跟踪监督，毫无疑问，从单笔业务上看会增加某些环节的操作成本，势必增加银行的经营成本。
(二)对信贷管理的影响
新出台的贷款新规遵循了7大原则，即：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、罚则约束原则，将全方位改变现行的贷款管理模式，必将对信贷管理产生较为深远的影响。一是推行受益人支付原则，要求银行直接将贷款资金划入最终收款人账户，严格治理信贷资金违规挪用，如：《流贷办法》中对于贷款资金用途的明确规定：“流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况”。二是强调真实交易基础，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈，从具体程序来讲，重点强调了对贷款流程化管理体系的完善，要求借款人不得将贷款用于合同中未约定的内容。三是防止流动资金超授信。对流动资金贷款进行需求测算是《流贷办法》的核心指导思想。《流贷办法》明确要求，银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。
五、贷款新规的意义
贷款新规作为我国银行业综合监管制度和银监会实施依法监管的一个重要组成部分，其出台具有重大意义。
一是有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。
改革开放以来，我国银行业基本建立和逐步完善了银行业信贷风险管理制度，一些较好的经验和做法需要通过立法形式予以明确和提升。同时，我国银行业金融机构信贷管理提升模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的模式，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在贷款资金不按照约定用途使用的情况，不仅直接影响借款人的合法权益，而且可能诱发借款人合法权益系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与安全，需要进行需要安全风险立法加以引导和改善。
面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用扩张安全保障风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。为履行好这些监管责任，银监会自成立以来就以系统化、规范化为指导致力于逐步建立健全各类风险监管制度规章，贷款监管风险指导新规是贷款业务监管法规修订与完善的重要组成部分。
二是有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。
贷款新规借鉴了境外银行贷款业务的通行做法，从业务借鉴做法加强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核操作责任和建立问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。
同时，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”交易原则为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款真实性交易重点用途的虚构和欺诈。
此外，贷款新规力求适应我国基本国情、市场特点、法律环境和交易习惯等，在充分考虑公众接受和公众利益交易环境利益的基础上，尽量兼顾银行业金融机构的管理差异和经营银行业差异经营实际，鼓励和尊重银行业金融机构依法创新和科学发展。
三是有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。
银监会成立以来，倡导以风险为本的监管理念，明确倡导监管风险工作的目的就是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益，增进市场信心。贷款新规的出台，将有利于银行业金融机构不断更新风险管理理念，有利于应用先进银行业风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，进一步提高信贷风险结构管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。
同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合确保规范借款同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，促进贷款资金真正流向实体经济，支持实体经济发展。
六、总结：
贷款新规的全面执行对银行业金融机构将是一个利好。所有银行业金融机构也会更规范地控制自身的风险，并有节奏地调整自身的信贷投放。
参考文献：《三个办法一个指引》 广东省农村信用社联合社 2010年5月
《农村中小金融机构全面风险管理机制建设》 罗继东 2011年1月
《中小金融机构案件风险防控实务》 2010年12月
(一)
单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题 (在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。共计8题，每小题1分。)
1.信贷风险分散策略是指通过多样化的( )来分散和降低风险的方法。
A、客户群
B、贷款产品 C、行业分布 D、贷款组合
2.补偿策略指事前(损失发生以前)的价格补偿，对于那些无法通过分散或转嫁等方法进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，贷款人可以采取在( )上加进风险因素。
A、交易方式 B、担保方式 C、交易对手的选取 D、交易价格
3.信贷风险预防策略是指商业银行通过完善的( )、科学的信贷流程、规范的信贷管理，防止风险发生或控制风险的策略
A、客户准入制度B、贷后管理制度 C、风险控制制度D、信贷制度
4.贷款新规中，“参照本办法执行”的含义是( )。 A、可以不执行
B、需要遵守办法规定的各项要求
C、具备执行条件的，要执行;不具备执行条件的，可暂时执行
D、可依据贷款人的意愿执行 5.信贷管理的主要策略不包括( ) A、信贷风险预防策略 B、信贷风险分散策略 C、信贷风险衍生策略 D、信贷风险转移策略
6.为防范由于经济周期、行业发展周期形成的系统性风险，银行可取( )策略。
A、信贷客户分散 B、贷款产品多样化 C、贷款行业分散 D、贷款区域分散
7.流动资金贷款不得用于(
)等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。 A、固定资产、股权 B、固定资产、扩大再生产 C、股权、扩大再生产 D、固定资产
8.贷款人应建立完善的(
)，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
A、激励约束机制 B、风险评价机制 C、报告和纠正机制 D、贷款操作规范
二、多选题 (在下列供选答案中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。共计 20题，每小题2分)
1.我国银行信贷管理发展经历了( )阶段。 A、资金指令性管理阶段 B、实贷实存管理阶段 C、审贷分离阶段
D、信贷管理向国际接轨阶段 E、信贷全流程管理阶段
2.下列风险类型中，属于信贷风险的有( )。 A、信用风险 B、政策风险 C、操作风险 D、利率风险
3.信贷管理的主要策略有( )。
A、转移策略
B、分散策略C、补偿策略 D、预防策略 4.商业银行信贷业务经营管理架构由( )组成的。 A、董事会及其专门委员会 B、监事会 C、高级管理层 D、客户经理
5.五级分类制度按信贷的风险程度将银行信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，更加注重分析借款人的( )，对可能遭受损失的贷款进行综合风险评价。
A、现金流 B、经营状况 C、还款意愿 D、还款能力
6.在金融领域，风险理解为未来(
)产生的可能性或不确定性。
A、损失 B、客户 C、市场变化 D、收益 7.下列哪类情形应参照“三个办法一个指引”的规定执行。(
)
A、全额保证金类质柙项下的固定资产贷款
B、对文化创意项目发放的符合项目融资特征的贷款 C、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款 D、保险公司发放的保单质押贷款 E、以国债质押发放的个人贷款
8.下列哪类情形可不按照“三个办法一个指引”的规定执行。( )
A、个人生产经营贷款 B、贸易融资业务 C、信用卡透支 D、国家助学贷款 E、农户生产性贷款
9.我国商业银行向国际接轨阶段进行了一系列改革，其中有(
)。
A、贷款质量五级分类改革 B、贷款质量十级分类改革 C、改进贷款管理机制 D、加强流动资金贷款管理
10.我国商业银行在改进贷款管理机制阶段采取的主要措施有(
)。 A、改革信贷经营管理机制 B、规范授权管理制度 C、改进授信、审批机制
D、完善信贷管理系统，强化IT系统对信贷管理的支持功能 E积极化解存量贷款风险
11.我国商业银行在加强流动资金贷款管理阶段，采取的主要措施有(
)。
A、逐步完善信用评级体系并将信用评级作为流动资金贷款投放的重要标准
B、严格信贷准入标准 C、创新信贷产品体系
D、完善新增贷款质量专项稽核，落实责任追究制度。流动资金贷款的管理逐步规范化
12.风险预防策略包括以下( )环节。
A、按照审贷分离、分级审批原则，建立完善的信贷制度，减少信贷风险发生的机会
B、建立科学的信贷流程，对贷款每一个环节，进行全流程的跟踪和管理，把风险消除在萌芽阶段
C、通过规范化的信贷管理，加强贷后管理 D、建立风险预警机制，减少银行信贷资金损失 13.风险转移策略包括( )。
A、保险转移
B、出口信贷保险 C、担保
D、备用信用证 14.信贷风险管理的目标是( )。
A、促进信贷业务管理模式的转变，从片面追求利润管理模式，向实现“风险调整后收益”最大化的管理模式转变
B、从以定性分析为主的风险管理方式，向定性和定量分析相结合的管理方式转变
C、在注重单笔信贷业务风险、分散管理的模式的基础上，加强信贷业务组合管理
D、信贷风险管理的最终目标是要保证信贷资金的安全性、效益性和流动性。
15.单纯依靠风险限额不能完全避免信贷集中。在操作中制约影响风险限额的主要因素有(
)。
A、银行所在地区客户多样性有限 B、商业银行顺行业周期的信贷取向
C、信贷部门追求目标市场集中化，以便保持对特定客户的优势和管理专长
D、商业银行倾向于集中信贷资源投入朝阳产业，发挥信贷业务的规模效应
16.信用衍生产品是一种新型的场外交易合约，它的功效主要表现在(
)等方面。
A、分散信用风险 B、增强资产流动性 C、提高资本回报率 D、扩大金融市场规模 E、提高金融市场效率
17.贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。这里所指支付条款，包括但不限于以下内容：(
)
A、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准; B、支付方式变更及触发变更条件; C、贷款资金支付的限制、禁止行为;
D、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。 18.贷款人提供项目融资的项目，应当符合国家(
)等相关政策。
A、产业
B、土地
C、环保
D、投资管理
19.贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。固定资产贷款尽职调查的主要内容包括：( )
A、借款人及项目发起人等相关关系人的情况 B、贷款项目的情况 C、贷款担保情况 D、需要调查的其他内容。
20.以下(
)情况，适用《个人贷款管理暂行办法》。 A、以存单、国债作质押发放的个人贷款 B、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款 C、中国银行业监督管理委员会认可的其他金融产品作质押发放的个人贷款
D、信用卡透支
三、判断题(请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。共计20题，每小题1分。)
1.我国商业银行处在资金指令性管理阶段的银行信贷模式分为“统存统贷”和“差额包干”两种模式。( )
2.实贷实存管理阶段，专业银行缺乏自我调控机制，以致引起基础货币供应量的扩张。( )
3.实贷实存管理模式是将信贷计划与资金分开，实行先存后贷，先存后用，不得透支。( )
4.《商业银行法》明确规定商业银行应当实行审贷分离、分级审批的制度。( )
5.1996年《贷款通则》的实施，标志我国商业银行转向强调自我控制和约束，信贷管理开始向国际接轨。( )
6.银行可以通过将贷款在客户、产品、行业和区域上相对分散的方法，对信贷风险进行多维度的管理，从而达到分散分险的目的。( )
7.如果客户间关系相对较弱，通过增加客户数量，在一定程度上可降低银行信贷业务的系统性风险。( )
8.采取贷款区域分散策略可以避免因某一地区经济萧条或自然灾害给商业银行带来的集中风险。( )
9.金融衍生工具管理指通过分解、组合和出售银行贷款，更好地平衡经过风险调整后的信贷资产组合的收益和有效管理资本 。( )
10.“三个办法一个指引”出台标志着我国信贷管理进入信贷全流程管理阶段。(
)
11.信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，以提高贷款的经济效益 。( )
12.补偿策略指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理策略。( )
13.进取的综合化管理指将贷款的收益和风险在表内、表外分离，将信贷管理工作区分为发放贷款和管理信用风险 。( )
14.现代资产组合理论的提出主要是针对化解投资风险的可能性。该理论认为，只要不同资产之间的收益变化不完全正相关,就可以通过资产组合方式来降低投资风险。( )
15.信贷风险与决策失误，约束和激励乏力，信息不灵敏，内部管理偏松等因素无关 。( )
16.贷款集中度管理风险是简单、消极的风险管理 。( ) 17.商业银行应确保其前中后台部门的独立性，但前中后台可以不必建立防火墙。 ( )
18.政策风险对信贷业务的影响可能是直接的，也可能是间接的。( )
19.利率是随市场资金供求关系的变化而变动，利率波动幅度越大，信贷业务的利率风险越高。( )
20.利率风险是指由于市场利率的不利变动而使银行表内业务发生损失的风险。(
)
四、论述题
1.请结合你社(行)实际，谈谈你社可能存在的信贷风险有哪些?并分析形成的原因?(20分)
2.请结合本职岗位实际(事例)，列举存在的操作风险的七种表现形式。(14分)
贷款新规练习
参考答案—
(二)
一、 单选题
1-5 D D D B C 6-8 C A B
二、多选题
1-5
ABCDE ABCD ABCD ABC CD 6-10 AD ABCDE
BCDE
ACD ABCDE 11-15 ABCD ABCD
ABCD
ABC
ABCD 16-20 ABCDE ABCD ABCD ABCD
ABC
三、判断题
1-5√√√√√ 6-10√√√×√ 11-15√××√× 16-20√×√√×
四、论述题(略)
人民银行“贷款新规” 练习题
(二)
单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题 (在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。)
1.贷款申请的基本要求(
)。 A、合法审贷 B、诚信申贷 C、合规审贷 D信用审贷
2.贷款全流程管理与风险控制的第一环节是(
)。 A、贷款审批 B、贷款调查 C、贷款申请 D、信贷评级
3.贷款全流程风险管理的关键环节是(
)。 A、贷款申请 B、尽职调查 C、信用评级 D、统一授信
4.《项目融资业务指引》规定多家银行业金融机构参与同一项目融资，原则上应采取(
)贷款方式。
A、联保贷款 B、共保贷款 C、银团贷款 D、互保贷款
5.银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道获取、核实和分析借款人相关信息的环节是(
)。 A、贷款申请 B、尽职调查 C、贷款审批 D、贷款评价
6.贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守(
)原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
A、诚实守信 B、信用承诺 C、诚信申贷 D、诚实信用
7.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应要求借款人以(
)形式提出个人贷款申请。
A、口头 B、书面 C、电子渠道 D、要约
8.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人不得发放(
)的个人贷款。
A、无担保 B、无用途范围 C、无指定用途 D、无生产经营
9.贷款人从事项目融资业务，应当以(
)分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险。
A、盈利能力 B、偿债能力 C、成长能力 D、营运能力
10.《个人贷款管理暂行办法》规定：借款人信用记录良好，无(
)不良信用记录。
A、恶意 B、重大 C、严重 D、/
二、多选题 (在下列供选答案中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。)
1.尽职调查的方式(
)。 A、现场会谈 B、实地考察 C、搜寻调查 D、委托调查
2.尽职调查报告主要包括(
)。 A、基本情况 B、财务情况 C、贷款用途
D、还款来源及担保情况
3.企业类客户有下列情况之一的原则上不接受贷款申请( )。
A、财务制度不健全的
B、经营产品和项目属国家明令淘汰的 C、主要经营管理人员遵纪守法的 D、生产经营未取得有关部门许可的 4.项目融资贷款的全流程风险管理是(
)。 A、风险识别 B、风险计量 C、风险评估 D、风险处理 E、风险管理评价
5.根据项目实施的进程可以把项目融资风险分为(
)。 A、项目建设期风险 B、项目非系统风险 C、项目系统风险 D、项目经营期风险
6.影响流动资金需求的关键因素有(
)。 A、现金 B、预付账款
C、存货D、预收账款
7.《固定资产贷款管理暂行办法》规定：尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的(
)。
A、真实性 B、完整性 C、有效性 D、可行性
8.流动资金贷款需求量测算的现实意义为(
)。
A、有利于加速资金周转，促进贷款的合理使用，提高资金的利用效率。
B、有利于规范和强化流动资金贷款风险管控。
C、有利于保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。
D、有利于贷款精细化管理。
9.贷款申请的一般操作流程包括(
)。 A、客户申请及与客户面谈 B、客户申请及与实地调查 C、借款人资格审查 D、内部受理审核及意见反馈 E、申请资料准备与初步审查 10.贷款申请的法规要求包括(
)。 A、借款人主体资格要求
B、借款人经营盈利性
C、借款人信用记录良好 D、贷款用途明确合法
E、还款来源明确合法
11.贷款新规对借款人主体资格要求主要包括( )。 A、企业法人依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续
B、事业法人依照《事业单位登记管理条例》的规定办理登记备案
C、特殊行业须有相关机关颁发的营业或经营许可证 D、个人应为具有完全民事行为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人
12.贷款新规对借款人经营管理合法合规性具体包括( )。 A、经营活动符合国家产业政策和区域发展政策 B、符合营业执照规定的经营范围和公司章程 C、新建项目符合规定的资本金比例 D、有关部门批准文件完备 13.尽职调查的现实意义有(
)。
A、是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障 B、是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段
C、有助于银行业金融机构作出正确决策
D、尽职调查工作质量直接决定贷款质量和风险承担水 14.我国项目融资风险管理的主要内容有( )。 A、法律体系不完善，基本制度不健全 B、金融体制不完善，金融衍生工具较少 C、风险管理技术基础薄弱
D、客观条件欠缺，限制风险管理的发展
15.《项目融资业务指引》对项目融资业务特殊风险的管理提出了具体要求有(
)。
A、界定了项目融资及其特殊风险的涵义 B、明确了项目融资业务特殊风险评估的原则 C、介绍了项目融资业务特殊风险管理的方法 D、细化了项目融资业务特殊风险管理的要求
16.在项目融资业务中，贷款人为规避建设期风险，可以要求借款人或通过借款人要求项目相关方提供下列保障措施(
)。
A、采用签订总承包合同 B、投保商业保险 C、建立完工保证金
D、发起人提供资金缺口担保 E、履约保函 17.《项目融资业务指引》对分散经营期风险提出了指导性风险管理措施，主要有(
)等方式。
A、签订长期供销合同 B、使用金融衍生产品 C、发起人提供资金缺口担保 D、履约保函
18.《流动资金贷款管理办法》对流动资金贷款需求量测算提出了以下(
)要求。
A、额度确定以贷款人合理测算为原则
B、不得发放超过借款人的实际合理需求发放流动资金贷款 C、明确流动资金贷款需求量测算的具体要求 D、提供流动资金贷款需求是的参考模型
三、判断题 (请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。)
1.《个人贷款管理暂行办法》规定：银行业金融机构不得将贷款调查事项委托第三方完成。(
)
2.流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与未来流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。(
)
3.影响流动资金占用量变化的因素主要有企业内部因素和外部环境因素。(
)
4.贷款调查应以间接调查为主，直接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。(
) 5.流动资金贷款需求量测算在实际估算过程中，采取定性分析与定量分析相结合的方法。(
)
6.个人贷款借款人为具有完全或不完全民事行为能力的中华人民共和国公民。(
)
7.通过电子渠道发放低风险质押贷款的，贷款人应尽量采取有效措施确定借款人真实身份。(
)
8.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。(
)
9.尽职调查的工作职责应由银行业金融机构内部具体部门和人员承担。(
)
10.项目融资业务还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。(
)
11.诚信申贷要求借款应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途以及还款来源明确合法等。(
)
12.《项目融资业务指引》规定，借款人通常为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。(
)
13.贷款申请法规要求借款人长期遵守贷款合同，信用记录良好, 可通过贷款卡或人行征信系统查询未发现有贷款逾期、欠息、不良贷款、被起诉查封等情况。(
)
14.《固贷办法》规定，借款为新设立项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录。(
) 15.贷款申请法规要求贷款用途明确合法，借款人必须以真实有效的商务基础合同、购买合同或其他证明文件为依据，说明贷款的确切用途和实际使用量，不使用虚假信息骗取信贷资金。(
)
16.借款人提供的申请材料真实性、完整性、有效性，是“诚信申贷”原则对借款的基本要求。(
)
17.贷款申请是否受理基于对客户或项目的初步判断，在贷款收益与贷款安全的权衡上，应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段要求持谨慎态度。(
)
18.项目融资以及个人贷款的特殊性，银行内部不仅应配置具备专业素质的团队开展相应调查工作，还可借助第三方的专业优势获得信息分析、风险评估等方面的业务与技术支持。(
)
19.《个贷办法》规定，贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理，但必须明确第三方的资质条件。(
)
20.《个贷办法》规定，贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。(
)
四、论述题
1.结合贷款新规要求谈谈如何做到尽职调查。
2.结合自身业务实际情况，谈谈流动资金额度测算的操作难点及如何进行合理测算能更有效满足客户合理的资金需求?
贷款新规练习
参考答案—
(四)
一、单选题
1-5 B C B C B 6-10 A B C B B
二、多选题
1-5 ABCD ABCD ABD ACDE AD 6-10 ABCD ABC ABCD ACDE ACDE 11-15 ABCD ABCD
ABCD ABCD ABCD
16-18 ABCE ABC ABCD
三、判断题
1- 5 × × √ × √ 6 -10 × × √ √ √ 11-15 √ √ √ √√ 16-20 √ √ √ √√
四、论述题(略
人民银行“贷款新规”
练习题
(三)
单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题 (在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。)
1.银行业金融机构对客户偿债能力和偿债意愿的分析、计量和评价，反映客户违约风险大小的是( )。
A、统一授信 B、风险评价 C、信用评级 D、尽职调查
2.5W属以下哪种信用评级方法( )。 A.定量分析法 B、定性分析法 C、违约概率模型 D、定量定性分析法
3.对集团公司的年度评级尽量采用(
)。 A、财务报表 B、单独报表 C、联合报表 D、合并报表
4.银行业金融机构统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的信用风险管理制度是(
)。
A、集团授信 B、集群授信 C、统一授信 D、联合授信
5.商业银行需要准确评估债务人在未来一定时期内发生违约的可能性，即(
)。
A、违约概率 B、违约风险 C、违约可能 D、违约情况
6.个人贷款风险评价应以分析借款人(
)为基础。 A、信用情况 B、资产情况 C、现金收入 D、经营收入
7.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立借款人合理的( )控制机制。
A、资产负债比例 B、收入偿债比例 C、现金收入比例 D、收入负债比例
8.风险限额中( )是指银行各业务员单元在业务经营过程中必须严格遵守的限额。
A、指导性限额 B、指定性限额 C、指令性限额 D、指引性限额
9.《流动资金贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立完善的( )机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
A、信用评价 B、风险评价 C、限额评价 D、偿债评价
10.贷款新规要求要保持负责业务风险评价工作部门的( )，建立有效的岗位制衡机制。
A、合规性 B、独立性 C、关联性 D、合法性
二、多选题(在下列供选答案中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。)
1.根据巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求，内部评级法下合格的评级体系有独立的、性质截然不同的两个维度是(
)。
A、客户评级 B、债项评级 C、违约概率 D、违约情况
2.巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具备两大功能(
)。
A、分析基本情况 B、判断还款意愿 C、区分违约客户 D、量化违约风险
3.违约概率模型属于现代信用风险计量方法，能够直接估计客户的违约概率，主要代表模型包括(
)。
A、预期违约率(EDF)模型
B、信用计量法(CreditMetrics)模型 C、CreditRisk+模型 D、CreditPortfolio View模型 E、Logit分析模型
4.风险限额管理是商业银行对市场风险进行控制的一种重要手段，可以分为(
)。
A、指令性限额 B、控制性限额 C、指导性限额 D、管理性限额
5.(
)和(
)相结合是重要的信用评级方法。 A、信用分析 B、违约分析 C、定量分析 D、定性分析
6.信用评级的操作要点包括(
)等。 A、要针对不同的客户类型分类构造评级模型
B、要建立信用风险IT系统
C、要持续优化评级体系
D、要保证信用评级工作的独立性 7.统一授信的现实意义包括(
)。 A、有利于提升精细化风险管理水平
B、有利于加强对客户信用风险的管理和控制
C、克服对同一客户的重复、多头及过度授信
D、有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置 8.项目融资贷款风险包括(
)等。 A、政策风险 B、超支风险 C、原材料风险 D、汇率风险
9.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应结合借款人(
)等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。
A、收入 B、资产 C、支出 D、贷款用途 E、担保情况
10.贷款新规要求贷款审查应对贷款调查内容的(
)进行全面审查。
A、合法性 B、真实性 C、合理性 D、准确性
11.违约概率(PD)是指债务人在未来一定时期内发生违约的可能性，根据巴塞尔新资本协议，计算PD值可采用的方法主要有( )。
A、内部违约记录 B、外部数据挂钩 C、违约统计模型 D、单变量模型
12.债项评级的结果是(
)。 A、债项等级 B、违约损失率
C、违约风险暴露 D、违约损失率
13.违约风险暴露包括(
)。 A、已使用的授信余额 B、应收未收利息
C、未使用授信额度的预期提取数量 D、可能发生的相关费用
14.违约损失率的计量方法主要有(
)。 A、市场价值法 B、回收现金流法
C、损失分布法
D、内部衡量法
15.下列属于银行业授信风险业务的有( )。 A、对集团客户多头授信 B、过度授信 C、重复授信 D、不当授信
三、是非题(请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。)
1.客户评级原则上一年进行一次，意味着客户信用等级在整个评级有效期内一成不变。(
)
2.评级和授信都是对客户基本信用情况的判断，但评级是在具体风险量上的把握，而授信则是对客户信用风险情况质的判断。(
)
3.对客户核定最高授信额度、实行统一授信是一种在单一客户层面的限额管理方式。(
)
4.贷款新规要求固定资产贷款和个人贷款都应纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。(
)
5.评级工作是信贷风险管理的基础工作，因此要确保信用评级工作的独立性。(
)
6.广义的授信包括对客户核定授信额度，以及在授信额度内为其办理各种授信业务，包括贷款、贴现、承兑、保证、信用证、债券投资等表内外信贷业务。(
)
7.巴塞尔新资本协议第一维评级是客户评级，必须反映交易本身特定的风险要素。(
)
8.贷款新规要求所有银行业金融机构应建立起内部评级制度，建立客户资信记录。(
)
9.确定集团总体授信额度科学的方法是先核定整个集团的授信额度再据以核定各成员单位的额度，即采用自上而下的方法。(
) 10.对不依赖项目直接产生的现金流偿还的固定资产贷款，应重点对项目的技术和财务可行性、项目产品市场进行评价。(
)
11.债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的损失大小。同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。(
)
12.影响债项损失的特定的风险因素包括产品类别、担保方式、还款优先性等。(
)
13.违约风险暴露是指债务人违约时预期表内表外项目的风险暴露总和。(
)
14.违约损失率能够更加准确地反映银行实际承担的风险，估计时要以历史回收率为基础，不仅要考虑担保品的估值外，还应考虑其变现能力。(
)
15.如果客户没有违约，表外业务违约风险暴露等于已提取金额与通过信用转换系数调整的已承诺未提取金额之和。(
)
16.商业银行应当建立授信风险责任制，明确规定各部门、岗位的风险责任。其中信贷调查人员应当承担的授信风险责任是调查失误和评估失准的责任。(
)
17.确定集团总体授信额度，应先核定整个集团的授信额度再据以核定各成员单位的额度，即采用自上而下的方法。(
)
18.指导性风险限额表明银行的风险偏好与导向，主要作用是服务于组合分析、管理和决策支持，不构成影响授信审批决策的前提要求。(
)
19.风险限额指标体系在一个执行年度内保持相对稳定，并根据实际情况逐年调整完善。(
)
20.最高授信额度是属于银行内部的风险控制限额，不是对客户的融资承诺。(
)
四、简答题
1.简述信用评级的操作要点。
2.简述集团客户授信的风险特点及关注要点。 3.结合实际谈谈个人贷款业务的风险评价重点。
贷款新规练习
参考答案——五
一、单选题
1-5 C B D C A 6-10 C B C B B
二、多选题
1- 5 AB CD ABCD AC CD 6-10 ABCD ABCD ABCD ACDE ACD 11-15 ABC AB ABCD AB ABCD
三、是非题 1- 5 × × √ × √ 6-10 √ × √ √ × 11-15 √ √ √ √ √ 16-20 √ √ √ √ √
人民银行“贷款新规” 练习题
(四)
单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题 (在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。)
1.《流动资金贷款管理暂行办法》第十七条规定：“贷款人应根据审贷分离、(
)的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
A、分散审批 B、统一审批 C、分级审批 D、集中审批 2.(
)是信贷业务执行实施的前提与依据。 A、贷款调查 B、贷款审查 C、贷款审批 D、贷款申请
3.信贷授权是银行业金融机构信贷管理和(
)的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力。
A、外部控制 B、内部控制 C、内外部相结合 D、以上都不对
4.集中管理是为了控制风险，(
)则是为了在控制风险的前提下提高效率。
A、内部授权 B、分级授权 C、转授权 D、合理授权
5.以下说法错误的是(
)。 A、审批人员承担业务拓展指标
B、最终审批人不得分管公司业务经营部门 C、审批人员原则上不与借款人接触 D、对审批人员实施关系人回避制度 6.“三个办法一个指引”中规定，对超越或变相超越权限审批贷款的，(
)可以根据有关法律法规进行处罚。
A、中国人民银行及各分支机构
B、中国银行业协会
C、中国银行业监督管理机构
D、银行业自律组织
7.根据《商业银行授权授信管理暂行办法》规定，授权的有效期限为(
)年。
A、1
B、2
C、3
D、以上都不对
8.贷款金额除考虑借款人的合理要求，还应控制在借款人的(
)范围内，这样才能确保需求合理、风险可控。
A、还款能力 B、承贷能力 C、经营能力 D、管理能力
9.“个贷管理办法”规定贷款人应建立有效的个人贷款(
)机制，制订贷款管理制度及每一贷款品种的操作规程，明确相应贷款对象和范围，实施差别风险管理，建立贷款各操作环节的考
A、实贷实付管理 B、全流程管理 C、受托支付管理 D、自主支付管理
10.在全面论证、(
)的基础上，提出审查结论。 A、深入调查研究 B、平衡风险 C、平衡风险收益 D、平衡收益
二、多选题 (在下列供选答案中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。)
1.银行业金融机构表内授信业务包括(
)。 A、贷款 B、贴现 C、透支 D、信用证
2.信贷授权大致可分为(
)。 A、直接授权 B、间接授权 C、转授权 D、临时授权
3.信贷授权应遵循的基本原则有(
)。 A、授权适度原则 B、差别授权原则 C、动态调整原则 D、权责一致原则
4.下面属于信贷审查岗职责的有(
)。
A、表面真实性审查 B、完整性审查 C、合规性审查 D、安全性审查
5.授信业务的有权审批人指(
)。 A、业务主管 B、行长
C、授权的副行长 D、贷审会委员
6.以下实施审贷分离说法正确的有(
)。 A、审查人员与借款人原则上不直接接触 B、审查人员无最终决策权 C、审查人员应真正成为信贷专家 D、实行集体审议机制
7.商业银行的实际操作中，审贷分离的主要形式有(A、岗位分离 B、部门分离 C、业务分离 D、地区分离
8.贷款审查中，要充分揭示借款人(
)等信贷风险。。
)
A、财务风险 B、经营管理风险 C、市场风险 D、担保风险
9.贷款新规要求，授信品种应与(
)相匹配. A、授信用途 B、客户结算方式
C、客户风险状况 D、银行信贷政策
10.固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下( )情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。
A、信用状况下降
B、不按合同约定支付贷款资金 C、项目进度落后于资金使用进度
D、违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付
11、贷款新规对信贷授权的法规要求，主要有(
)。 A、建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批 B、审批人员按照授权自主审批贷款
C、细化信贷授权环节风险管理要求，提高监控能力 D、对超越、变相超越权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据有关法律法规进行处罚
12、贷款新规对贷款审批要素中的贷款期限审定要求，主要有(
)。
A、应符合相应授信品种有关期限规定
B、贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内 C、贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配
D、贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配
13、贷款新规对贷款授信品种的审定要点，主要是(
)。 A、应与授信用途相匹配 B、应与客户结算方式相匹配 C、应与客户风险状况相匹配 D、应与银行信贷政策相匹配
三、判断题 (请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。)
1.依据《个人贷款管理暂行办法》第二十条规定，贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权集中审批贷款。(
)
2.信贷审查岗负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效。 (
)
3.信贷业务岗负责对借款人申请信贷业务的合法性、安 全性、盈利性进行调查。(
) 4.对贷审会投票通过的授信，有权审批人可以否定。(
) 5.对贷审会投票未通过的授信，有权审批人可以审批同意。(
)
6.贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。(
) 7.行长(主任)不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长(副主任)担任贷审会主任委员。(
)
8.贷款审查人员对贷款发放持否定态度，即可终止贷款审批流程。(
)
9.贷款利率的确定不需要考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平。(
)
10.针对不同的授信品种的风险特点，应关注的重点各有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不同。(
)
11.贷款审批是商业银行信贷业务全流程的决策环节,是信贷业务执行实施的前提与依据。( )
12.银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进行权限管理。( )
13.对内合理授权是银行业对外合格授权的前提和基础。( ) 14.信贷集中管理是为了控制风险,而合理授信则是为了在控制风险的前提下提高效率。(
)
15.建立健全内部审批授权与转授权机制，是实施分级审批的基础。( )
16.信贷业务岗位人员负责提交贷前调查报告,并承担调查失误、风险分析失准和贷后管理不力的责任。(
)
17.授信业务决策的集体议事机构是贷款审查委员会,负责评价和审议信贷决策事项。(
)
18.贷款审查时，对担保的审查主要是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。(
)
19. 贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则。(
)
20. 贷审会投票未通过的贷款事项,有权审批人不得审批同意,对贷审会通过的授信,有权审批人不可以否定。( )
五、论述题
1.什么是信贷授权?信贷授权分为哪几类?应遵循哪些基本原则?
2.贷款审查一般包括哪些基本内容?对借款人主体资格审查包括哪些方面?
3.什么是贷款审批要素?贷款审批一般包括哪些要素? 4.什么是审贷分离?如何理解实行审贷分离的意义?谈谈你对农村信用社实行审货分离的具体要求和建议?
贷款新规练习
参考答案——六
一、单选题
1-5 CCBDA
6-10 CABBC
二、多选题
1.ABC
2.ACD
3.ABCD
4.ABC
5.BC 6.ABCD
7.ABD
8.ABCD
9.ABCD
10.ABCD 11.ACD
12.ABCD 13.ABCD
三、判断题
1-5 ××√√×
6-10 √√××√ 11-15√√√√×
16-20 √√√√×
四、论述题(略)
“贷款新规” 练习题
(五)
单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题 (在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。)
1.贷款合同管理一般采取银行业金融机构(
)统一归口管理模式。
A.业务部门 B.合规管理部门 C.办公室 D.法律工作部门
2.贷款产品宣传广告属于(
)。 A.要约 B.承诺 C. 要约邀请 D.都不是
3.十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的为(
)。
A.无民事行为能力人 B.限制民事行为能力人
C. 视为完全民事行为能力人 D. 以上都不对
4.银行业金融机构一般采用(
)。 A. 担保合同 B. 短期合同 C. 格式合同 D. 非格式合同
5.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。这种代理学理上叫做(
)。
A.一般代理 B.委托代理 C.无权代理 D.表见代理
6.限制行为能力人单独订立的借贷合同，经监护人追认的，该合同(
)。
A.有效 B.无效 C.效力待定 D.以上都不对
7.贷款人与借款人串通骗取保证人提供担保的，保证人代为偿
还贷款，根据法律规定(
)。
A.贷款人应当把保证人代为偿还的资金返还保证人 B.贷款人不必把保证人代为偿还的资金返还保证人 8.采取欺诈、胁迫手段订立合同损害国家利益的，该合同(
)
A.无效 B.可撤销 C.效力待定 D. 以上都不对
9.贷款人有确切证据证明对方出现经营状况严重恶化可采取的措施是(
)。
A.撤销权 B.不安抗辩权 C.抵销权 D.代位权
10.借款人怠于行使债权而影响还贷的，贷款人可行使(
) A.撤销权 B.不安抗辩权 C.抵销权 D.代位权
11.质押合同何时生效(
)。 A.合同签订日
B.质物移交于质权人占有时
C.公证日 D.主合同生效日
二、多选题 (在下列供选答案中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。)
1.通常，一个合同的订立是由(
)构成的。 A.承诺 B.要约 C.要约邀请 D.申请
2.贷款合同按是否制订统一格式分为(
)。 A.非格式合同 B.自营合同 C.格式合同 D.委托合同
3.贷款合同的制定原则包括(
)。A.不冲突原则 B.效益性原则 C.适宜相容原则
D.维权原则 E.完备性原则
4.协议承诺原则的核心在于(
)。A.保证贷款合同的完善性 B.承诺的法律化 C.管理的系统化 D.以上都是
5.约定借贷双方的承诺事项包括(A.依法合规类承诺 B.行为无瑕疵类承诺 C.诚实信用类承诺
。
)D.接受类承诺 E.同意类承诺
6.协议承诺原则在贷款合同中体现在(
)。 A.承诺申贷材料信息的真实有效 B.承诺贷款的真实用途 C.承诺贷款资金的支付方式 D.承诺各方的权利义务
7.贷款合同规范性审查管理包括( )。 A.合同文本选用正确
B.在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准备、完备C.格式合同文本的补充条款合规 D.主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接 8.无权代理人签订的借款合同(
)。 A.经有权人追认的有效 B.未经有权人追认的无效
C.追认前贷款人不可主动行使撤销权
D.追认前贷款人在一定条件下可主动行使撤销权 9.借贷合同的可变更、可撤销情形包括(
)。 A.重大误解 B.显失公平
C.欺诈、胁迫未损害国家利益 D.乘人之危
10.贷款人有确切证据证明对方出现何种情形时，可以中止借贷合同的履行(
)。
A.经营状况严重恶化
B.转移财产、抽逃资金，以逃避债务 C.有丧失或可能丧失还贷能力的其他情形
D.借款人股权结构发生变化
三、判断题 (请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。)
1.贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。(
)
2.贷款新规协议承诺的核心在于保证贷款合同的有效性、承诺的法律化以及管理的规范化。(
)
3.贷款合同按担保方式分为信用、保证、抵押、质押借款合同。(
)
4.贷款合同按贷款人的决定权分为自营借款合同、委托借款合同。(
)
5.贷款合同管理直接采取各业务部门、各分支机构划块管理的管理模式。(
)
6.贷款新规要求贷款合同中应当列明与贷款有关的重要内容，并由贷款人要求借款人予以事先承诺并签订生效。 7.借贷合同无效的情形主要有：贷款欺诈、恶意串通、以合法借贷合同掩盖非法目的。( ) 8.重大误解、显失公平及乘人之危的借贷合同可向法院或仲裁机构申请变更或撤销。( ) 9.借款人在进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前需征得贷款人的同意。
10.《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户。( ) 11.《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。( ) 12.《物权法》规定,抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权。未行使的，人民法院不予保护。( ) 13.贷款合同不冲突原则就是贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展的需求。( )
四、简述题
1.协议承诺原则在借款合同中体现为哪些具体要求? 2.贷款新规对贷款合同管理提出了哪些规定和要求?
贷款新规练习
参考答案——七
银行贷款新规执行情况报告
市银监局：
自贷款新规颁布以来，我行根据银监局相关精神和要
求，全面贯彻执行贷款新规的落实工作，现将我行这段时间贷款新规执行情况报告如下：
一、进一步强调贷款新规执行的必要性和重要性：
我行对贷款新规相关内容的理解和认识进行定期培
训，重点讲解;上到行长，下到每位员工都意识到贷款新规是信贷业务管理中最重要的一环，是必不可少的、是信贷业务操作和管理的前提条件。
二、按照贷款新规的要求建立相应的业务流程、信息系统及岗位职责，同时修改所有的合同文本，使其完全符合贷款新规相关要求。
(一)、我行已聘请了公司对我行的信贷业务流程和信息系统进行了最新梳理，使之更加科学、合理，又完全将贷款新规的要求融入其中，这样我行在信贷业务操作过程中，就把贷款新规当做一项制度、一个不能逾越的环节。
(二)、我行为了能够使贷款新规执行起来更明确、更规范，在贷款新规颁布后，就开始着手相关管理办法的制定，同时对所有合同文本进行修改，现已基本完成了这些工作;我们已按照贷款新规要求先后修订了《银行固定资产贷款管理暂行办法》、《银行流动资金贷款管理暂行办法》、《银行个人贷
款管理暂行办法》、《银行信贷资金签批管理办法》等，对所有合同文本的相关条款按照贷款新规进行了相应的匹配调整修改，比如新增中长期贷款合同的还本期限：在合同中设定了分期还本计划表(包括偿还本金或本息两种方式)，贷款合同中的还款方式：设定了一次或分次偿还的具体方式，放款方式：设定了一次或分次放款方式，利率条款：设定了固定利率和浮动利率的具体执行方式。
(三)、根据贷款新规职责需要，建立、健全相应的岗位职责，我行专门设立了放款审查部门，在贷款发放时必须按照实贷实付的原则，认真审查相关支付手续，同时在经办行也设立了专门的审查、审批岗和会计前台支付岗，对一笔贷款的实贷实付做到层层把关，严格执行。我行在2011年第一季度因借款人无法做到贷款新规要求而没有对其进行授信，总共有10笔业务，金额42130万元，有限公司2500万元，有限公司8500万元，有限公司5000万元等等。对于平台贷款：我行已积极与借款人及政府相关部门协调，对于抵押不足或还款能力不强等原因存在一定风险的平台贷款，尽快签订差额补足协议。
三、加强贷款新规执行的贷后检查：
我行对于一笔贷款的发放全过程进行及时地、全方位的监控，定期或随时对企业资金使用情况进行检查，根据资金拨付情况检查项目进展情况，杜绝资金使用不实情况发生;
对于自主支付的信贷资金进行定期汇报制度，严格检查相应的支付凭证、发票、收据等。
四、建立完善的贷款新规考评体系：
我行对贷款新规的执行情况进行定期考评制度，对于违反或执行不力的经办行直接追究到经办人、责任人和支行长，定期全行通报考评情况，并进行相应处罚。
五、认真总结和发现贷款新规执行过程中存在的问题，并妥善解决：
对于在贷款新规执行过程中经常发生没有及时将信贷资金支付出去，主要原因是资金在同城划转过程中，票据或凭证出现错误，使得划付时间延长，另外还有个别信贷资金使用用途或使用时间发生临时改变等，我们针对这些情况进行了认真研究，找出了具体的解决办法，从实际情况出发，收回或重新审批对贷款的支付坚决做到实贷实付。
以上是我行在贷款新规执行方面做的一些工作，尽管我们对该项工作极其重视，也努力去做，但仍然存在着很多不足和亟待解决和完善的地方，在今后的工作中，我们会严格按照银监局的要求和意见去不折不扣地执行，也尽量在工作中找到不足、失误，全力完善、改正。
公司业务部
2011年3月
第一章 概论
第一节 起草动因和出台意义
一、起草动因
存在很多问题，主要表现在： 贷款挪用现象普遍 过度授信问题突出 合同管理形同虚设 贷后管理软弱无力 “四假骗贷”现象堪忧
银行业金融机构业务发展受限 贷款管理“软约束”
二、出台的意义
1、有利于引导信贷资金合理配置和降低金融体系风险，支持国民经济又好又快发展
2、有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益
3、有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展
4、有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展
5、有利于顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高监管的有效性
第二节 新规出台过程与实施措施
一、新规的出台过程
1、启动
2、起草
3、出国考察
4、征求意见
5、法律审查
6、修订完善
7、报批并颁布实施
二、推动实施的措施
1、督促银行业金融机构提高认识，准确理解贷款新规的监管要求
2、严格要求各机构按照贷款新规开展业务，做好对客户的宣传和解释工作
3、进一步加大宣传与培训力度，主动加强与有关部门联系沟通，努力使贷款新规深入人心
1 第三节 新规的主要内容和核心要义
一、内容
二、核心要义
1、强调全流程管理原则
2、强调诚信申贷原则
3、强调协议承诺原则
4、强调贷放分控原则
5、强调实贷实付原则
6、强调贷后管理原则
7、强调罚则约束原则
第二章 信贷管理的理论与实践
第一节 信贷风险概述
一、信贷风险的基本内涵
二、信贷风险的类型
1、信用风险
2、政策风险
3、操作风险
4、利率风险
三、信贷风险的成因
四、信贷风险管理的目标
第二节 信贷管理的发展历程
一、国外商业银行信贷管理模式
1、独立单项贷款管理
2、贷款集中度管理
3、贷款组合管理
4、金融衍生工具管理
5、进取的综合化管理
二、我国银行信贷管理的发展历程
1、资金指令性管理阶段
2、实贷实存管理阶段
3、审贷分离阶段
4、信贷管理开始向国际接轨阶段
5、信贷全流程管理阶段
第三节 信贷管理的主要策略
一、预防策略
二、分散策略
1、贷款客户分散
2、贷款产品多样化
3、贷款行业分散
4、贷款区域分散
三、转移策略
四、补偿策略
第三章 信贷管理流程
第一节 信贷管理流程概述
一、信贷管理流程的概念和特点
1、信贷管理流程的概念
2、信贷管理流程的特点
二、我国银行业金融机构信贷管理流程存在的主要问题
1、信贷管理流程欠缺前端风险控制，对贷款合同或协议管理重要性认识不足，信贷风险管理水平亟待提升
2、贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大地威胁银行业金融机构信贷资金的安全
3、岗位制衡、绩效考核和责任追究机制不完备，使得我国银行业金融机构贷款管理“重贷前、轻贷后”，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”等现象普遍存在
4、信贷管理法规不健全，不利于进一步完善我国银行业金融机构信贷管理流程
三、进一步完善我国银行业金融机构信贷管理流程的现实意义
1、有利于规范和强化贷款风险管控，保护贷款人的合法权益
2、有利于银行业金融机构实现贷款的全流程管理
3、有利于我国银行业金融机构建立健全信贷管理制度，强化贷款支付管理，保障贷款业务的健康、规范发展
第二节 贷款新规的基本信贷流程
一、新规下的基本信贷流程
1、贷款申请
2、受理与调查
3、风险评价
4、贷款审批
5、合同签订
6、贷款发放
7、贷款支付
8、贷后管理
9、回收与处置
二、新规对信贷管理流程的专项要求
1、固定资产贷款业务专项要求
2、流动资金贷款业务专项要求
3、个人贷款业务专项要求
4、项目融资业务专项要求
第四章 贷款申请和尽职调查
第一节 贷款申请
一、贷款申请的含义
二、贷款申请的法规要求
1、“诚信申贷”的基本要求
2、借款人的主体资格要求
3、借款人经营管理的合规合法性
4、借款人信用记录良好
5、贷款用途明确合法
6、还款来源明确合法
7、贷款申请材料的具体要求
4
三、贷款申请在操作中的一般流程
1、客户申请
2、面谈
3、借款人资格审查
4、内部受理审核
5、受理意见反馈
6、申请资料准备与初步审查
第二节 尽职调查
一、尽职调查的含义和现实意义
二、尽职调查的法规要求和重点环节
1、基本要求
2、尽职调查的方式
3、尽职调查的人员
4、尽职调查报告
三、尽职调查的一般操作规程和尽职调查报告的写作要点
第三节 流动资金贷款需求量的测算
一、流动资金需求量测算的含义和现实意义
1、流动资金贷款需求量测算的含义
2、推行流动资金贷款需求量测算的现实意义：
是新规的要义和精髓，体现了贷款精细化管理的理念; 有利于规范和强化流动资金贷款风险管控，保护金融消费者权益，支持实体经济又好有快发 有利于加速资金周转，促进贷款的合理使用，提高资金的利用效率
3、需求量测算的主要内容
二、流动资金贷款需求量测算的法规要求和重点环节
1、法规要求
2、重点环节
三、需求量测算的一般程序
1、流动资金占用量的影响因素
2、测算的一般思路
3、测算的参考方法
5
第四节 项目融资中特殊风险问题
一、项目融资特殊风险的主要内容
1、项目融资的特殊风险
2、我国项目融资风险管理的主要问题 法律体系不完善，基本制度不健全 金融体制不完善，金融衍生工具较少 风险管理技术基础薄弱
客观条件欠缺，限制风险管理的发展
二、项目融资业务特殊风险管理的法规要求和重点环节
1、法规要求
2、重点环节
(1)界定了项目融资及其特殊风险的含义 (2)项目融资业务特殊风险评估的原则 (3)项目融资特殊风险管理的方法 (4)特殊风险管理的要求
三、项目融资特殊风险的管理规程
1、项目融资指引体现全流程风险管理理念
2、项目融资特殊风险管理的相关措施 政策风险 筹资风险 完工风险 产品市场风险 超支风险
原材料风险、营运风险及管理 汇率风险 环保风险
第五章 信贷风险评价
第一节 信用评级
一、信用评级的内涵和方法
1、 信用评级的内涵
2、 信用评级方法的发展
3、 巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求
客户评级 债项评级
二、信用评级的法规要求
三、信用评级的操作要点
1、要针对不通的客户类型分类构造评级模型
2、要建立信用风险IT系统
3、要持续优化评级体系
4、要保证信用评级工作的独立性
5、要重视基础评级信息的审核和录入
6、重视定性评价的准确性
7、要规范对集团关联企业的评级
8、要不断提高对影响评级的各种因素的分析能力
9、要做好信用等级重评工作
第二节 统一授信
一、统一授信的基本含义
1、 统一授信的定义
2、 实行统一授信的现实意义
有利于提升银行业金融机构风险管理精细化水平 有利于加强对客户信用风险的管理和控制 有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置
3、 评级与授信的关系
二、统一授信的法规要求
三、统一授信的操作要点
1、 单一客户的统一授信
2、 集团客户的统一授信
3、 明确授信额度核定的业务操作流程
第三节 授信业务风险评价
一、授信业务风险评价及其体系建设
建立完善授信业务风险评价体系要做到：
建立适应本机构特点的信用风险文化 建立完善风险评价的制度和方法
建立对立的审贷体系和专业化的风险评价人员队伍
二、授信业务风险评价的一般要求
1、 要保持负责风险评价工作部门的独立性
2、 全面评价固定资产贷款风险
3、 全面评价流动资金贷款风险
4、 全面评价个人贷款风险
7
项目融资风险评价应以偿债能力为核心进行全面审查，主要包括： 借款人及项目的股东情况 项目的合法合规性
项目建设的必要性、合理性及技术可行性
项目产品市场及能源、原材料等主要生产要素的落实情况分析 项目资金筹措 项目财务效益分析 项目担保及风险分担 项目融资方案
流动性贷款风险评价主要关注： 借款人主题资格及基本情况评价 借款用途的合理性、合法合规性评价 借款人业务交易的风险评价 借款需求量合理性评价 借款人财务风险评价 担保评价
个人贷款风险评价主要关注： 借款人基本情况评价
借款人资产负债状况及收入评价 借款项下交易的真实性、合法性评价
第四节 风险限额管理
一、风险限额的含义
二、风险限额的法规要求
三、银行业金融机构有关风险限额管理的实践
8 第六章 贷款审批
第一节 信贷授权
一、信贷授权的含义
1、信贷授权的定义
2、信贷授权的分类： 直接授权 转授权 临时授权
3、信贷授权管理的意义
二、信贷授权的法规要求
1、建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批
2、审批人员按照授权自主独立审批贷款
3、对超越、变相超越审批权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据法律进行处罚
4、 信贷授权的原则与方法
1、 信贷授权遵循的基本原则：
授权适度 差别授权 动态调整 权责一致
2、 信贷授权确定的方法
3、 信贷授权的方式
信贷授权的载体
信贷授权的形式：
按受权人划分、按授信品种划分、按行业进行授权、按客户风险评级、按担保方式
第二节 贷审分离
一、贷审分离的含义
1、贷审分离的定义
2、贷审分离制度出台的背景
3、贷审分离的意义
二、贷审分离的法规要求
1、建立贷审分离的岗位制衡机制
2、建立贷款调查岗和贷款审查岗的考核与问责机制
三、贷审分离的一般操作规程
1、贷审分离的形式
岗位分离 部门分离 地区分离
2、信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分
业务岗：积极拓展业务搞好市场调查;对借款人业务的合法性、安全性、盈利性进行调查;对客户进行信用等级评价;办理抵押等具体手续;
审查岗：表面真实性审查;完整性审查;合规性审查;合理性审查;可行性审查
3、贷审分离实施要点
审查人员与借款人原则上不直接接触 审查人员无最终决策权
审查人员应真正成为信贷专家
实行集体审议机制
“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过” 按程序审批
第三节 贷款审查事项
一、贷款审查事项的含义
二、贷款审查事项的基本内容
1、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查
2、借款人主体资格及基本情况审查
3、信贷业务政策符合性审查
4、财务因素审查
5、非财务因素审查
6、担保审查
7、充分揭示信贷风险
8、提出授信方案及结论
第四节、贷款审批要素
一、贷款审批要素的含义
二、主要贷款审批要素的审定要点
1、授信对象
2、贷款用途
3、授信品种
4、贷款金额
5、贷款期限
6、贷款币种
7、贷款利率
8、担保方式
9、发放条件
10、支付要求
11、贷后管理要求
第七章 贷款合同管理
第一节 贷款合同管理概述
一、贷款合同概述
1、贷款合同的定义
2、贷款合同的内容
3、贷款合同的分类
格式合同、非格式合同
4、贷款合同的制定原则：
不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完善性原则
二、贷款合同管理的定义及模式
1、贷款合同管理的定义
2、贷款合同管理模式
三、贷款合同管理中存在的问题
1、贷款合同存在不合规、不完备等缺陷
2、合同签署前审查不严
3、签约过程违规操作
4、履行合同监管不力
5、合同救济超时
11 第二节 贷款新规对贷款合同管理的要求
一、协议承诺原则在贷款合同中的体现
1、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效
2、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途
3、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式
4、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务
二、贷款新规关于贷款合同管理的规定和要求
1、总体性规定
2、形式性规定
3、常规性规定
4、关于贷款发放和支付的规定
5、关于承诺内容的规定
6、关于违约责任的规定
7、关于处罚的规定
三、加强贷款合同管理的实施要点
1、全面对照新规，修订和完善贷款合同等协议文件
2、建立完善有效的贷款合同管理制度
3、加强贷款合同规范性审查管理
4、履行监督、归档、检查等管理措施
5、做好有关配套和支持工作
第三节 新规对贷款合同的修订要求
一、贷款合同的修订
1、增加提示性文字，凸显贷款合同的调整
2、对借款用途增加约束性条款
3、增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定
4、详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备
5、详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施
第八章 贷款发放与支付
第一节 贷方分控
一、贷方分控概述
1、贷放分控的定义
2、推行贷放分控的现实意义
有利于防范贷款风险，保障贷款人资金安全;
有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率;
二、贷放分控的法规要求
1、设立独立的放款执行部门
2、将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放与支付的重要前提条件
三、贷放分控的操作要点
1、明确放款执行部门的职责
2、明确岗位设置与业务流程
3、建立完善对放款执行部门的考核和问责机制
第二节 实贷实付
一、实贷实付的含义
二、推行实贷实付的现实意义
1、有利于将信贷资金引入实体经济
2、有利于加强贷款使用的精细化管理
3、有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险
三、准确理解实贷实付的核心要义
1、满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
2、按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
3、受托支付是实贷实付的重要手段
4、协议承诺是实贷实付的外部执行依据
第三节 贷款人受托支付
一、贷款人受托支付的含义
二、受托支付的法规要求
1、坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的原则
2、明确受托支付的条件
3、规范受托支付的审核要件
4、关于受托支付贷款资金在借款人账户停留时间
13
三、受托支付的操作要点
1、明确借款人应提交的资料要求
2、明确支付审核要求
3、完善操作流程
4、合理确定流动资金贷款的受托支付标准
5、要合规使用放款专户
第四节 自主支付
一、自主支付的含义
二、自主支付的法规要求
1、自主支付的标准
2、自主支付的支付控制
三、自主支付的操作要点
1、明确贷款发放前的审核要求
2、加强贷款资金发放和支付后的核查
3、审慎合规地确定以借款人自主支付方式发放贷款资金的在借款人账户的停留时间和金额
4、审慎确定个人借款人自主支付方式的适用情形
第九章 贷后管理
第一节 贷后管理概述
一、贷后管理的含义
二、贷后管理的现实意义
1、加强贷后管理是提高银行信贷资产质量、防范信用风险的需要
2、加强贷后管理也是提升银行竞争力水平的需要
三、贷后管理的主要内容
1、贷后检查
2、贷款质量分类与风险预警
3、贷款本息到期收回
4、不良贷款管理
14 第二节 贷后管理的法规要求
一、贷后检查
二、账户管理
三、固定资产贷款追加
四、合同约束
五、策略调整
六、贷款展期
七、不良贷款管理
八、贷款核销管理
第三节 贷后管理的操作要点
一、贷后管理总体要求
1、建立完善的贷后管理制度体系
2、完善配套的信息技术支持
3、建立高素质的贷后管理人员队伍
4、充分调动各种外部资源
二、贷后管理的具体操作要点
1、进行动态持续的贷后检查和检测
2、及时进行风险分析与预警
3、做好还款资金账户管理
4、做好不良贷款管理
5、贷款回收
6、形成贷后管理定期报告
7、信贷档案管理
1.你对贷款新规是如何理解的，请结合你社(行)实际，谈谈当前你社(行)在落实贷款新规要求中的难点和存在的主要问题?结合本社实际，应怎样贯彻落实贷款新规要求?(20分)
2.实贷实付对我省农村信用社有哪些现实意义?其核心要义是什么?(15分)
现实意义：有利于引导信贷资金合理配臵和降低金融体系风险，支持国民经济又好又快发展;B 有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益;C 有利于贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展;D 有利于实行贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。E 有利于顺应金融监管不断强化的趋势，提供监管的有效性。
核心要义：a 强调全流程管理原则;b 强调诚信申原则;c 强调协议承诺原则;d 强调贷放分控原则;e 强调实贷实付原则;f 强调贷后管理原则; g 强调罚则约束原则。
3.你是如何理解贷款新规的七大要义和三大精髓的?(15分) 三大精髓：全流程精细化管理、协议承诺、受托支付
七大要义：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、罚则约束
贷款原来分“贷前、贷中、贷后”三个环节，贷款新规把贷款全流程细分为受理、调查、风评、审批、签约、发放、支付、后管和处臵九大环节，对关键环节提出了风险管控要求，实施精细化管理。诚信申
贷强调借款人在申贷中要恪守诚实守信原则，，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露。“协议承诺”原则要求银行应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。贷放分控原则强调批贷不等于放款，注重审核各项放款前提条件、贷款资金用途等要素，改变原来“有条件审批、无条件放款”的错误操作。实贷实付是指银行要根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面贷后管理的要求：监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性;明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。罚则约束则明确提出了采取“监管措施”或“行政处罚”的手段，约束贷款人和借款人等交易主体的行为。
1.请结合你社(行)实际，谈谈你社可能存在的信贷风险有哪些?并分析形成的原因?(20分)
答：根据本行目前的资产分析主要存在信用风险、政策风险、操作风险、利率风险，形成的主要原因：
a、信用风险：由于企业在生产和销售过程中，因为市场变化及生产技术因素变动引起的资金周转困难，造成无力偿还等原因;
b、政策风险：主要是客户在生产经营过程中，特别是当前的宏观调控政策，对企业经营的影响，间接对信贷业务的影响;
c、操作风险：在信贷操作过程中，由于信贷管理人员不尽职调查、审查，造成的信贷风险;
d、利率风险：由于利率预期变动趋势不明，造成贷款利率在期限方式上不相匹配所带来的损失。
2.请结合本职岗位实际(事例)，列举存在的操作风险的七种表现形式。(14分)
答：信贷前台存在的操作风险事例如下：
a、客户经理不尽职调查造成的抵押物价值高值，造成信贷资金的损失。(员工行为)
b、客户提供虚假报表，造成客户经理分析误差判断错误，造成贷款到期无法按时偿还。(外部欺诈)
c、客户经理对调查中存在的问题，不如实体现，造成决策失误。(内部欺诈)
d、由于信管系统中断，造成当天无法发放贷款，造成客户对本行的意见。(系统问题)
e、由于原信贷管理制度中，没明确规定双人担保，造成担保合同无效，(流程管理)
f、信贷管理中，贷后管理流于形式，造成信贷资金被挪用。(执
行)
g、过度授信问题，单户超比例贷款。(经营行为)
1、简述贷款新规下的基本信贷流程以及贷款新规对各个信贷业务管理流程的专项要求。(15分)
答：新规下基本信贷流程：贷款申请→受理与调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处臵。
新规专项要求：
A、《固定资产贷款管理暂行办法》：对贷款人内部信贷管理各环节应如何全面分析、准确评估、项目风险作了明确监管规定。有明确项目受理条件。对项目基本情况和项目发起人情况进行详细调查。在风险评价阶段，强调对项目合规性、项目技术、财务可行性、产品市场、融资方案，保险再次深入评价。
B、《流动资金贷款管理暂行办法》强调流动资金贷款资金需求的测算。
C、《个人贷款管理暂行办法》强化调查建立严格的面谈制度。 D、《项目融资业务指引》充分认识风险，强调化解风险。
2、请结合你社(行)实际，谈谈你社现阶段信贷管理流程存在的主要问题?(15分)
答：我行信贷流程存在的问题：
a、信贷流程欠缺前端风险控制，部分支行和人员对合同管理的重要性认识不足，信贷管理水平较低，亟待提高。
b、我行信贷管理重贷前调查，轻支付与贷后管理。贷款发放与支付管理薄弱，客户挪用资金现象时有发生，极大危胁我行信贷资产的安全。
c、我行的信贷法规不健全，亟待完善。在风险管控上，具体品种的操作指导等，有所缺失，有待完善。
d、我行岗位制衡、绩效考核和责任追究机制有待完善。我行仍存在“重贷前、轻贷后”问题，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”现象仍普遍存在。
1.结合贷款新规要求谈谈如何做到尽职调查。 答：做到尽职调查可以从以下几方面展开：
a、根据客户及贷款的基本情况，制定调查计划，确定调查内容;
b、与客户沟通，做好相应准备; c、约谈公司客户的相关管理人员;
d、实地查看借款人的经营场所，设施状况、项目现场、调查了解借款人的经营管理情况，财务情况以及新项目情况;
e、通过各种信息媒体搜寻有价值信息，或通过银行自身网络第三方机构渠道展开调查，核实相关性资料;
f、测算借款人信贷资金需求量;
g、在调查的基础上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等，对信贷业务进行风险分析提出相应风险防范措施。
2.结合自身业务实际情况，谈谈流动资金额度测算的操作难点及如何进行合理测算能更有效满足客户合理的资金需求?
答：
(一)实务中流动资金额度测算的操作难点：
A、辖内部分中小企业、大部分微型企业无法提供有效的财报表，相关数据无从搜集;
B、部分特殊类型的流动贷款，如季节性借款、订单融资、预付租金等流动资金贷款，共需求量测算需调整;
C、部分企业有提供经审计或较为规范的财务报表，但存货、应收账款、预付账款等关键数据缺失或不全，部分企业资金运营效率波动较大，销售利润率波动较部分企业相关财务数据涉及三年年均数，但企业实际数据少于三年。
(二)根据以上难点，可以采取以下措施，合理测算客户的资金需求。
A、针对部分企业财务数据无从搜集问题，应主动引导该部分企业完善相关财务制度，在确保财务数据真实性的基础上，加大相交数据的收集、整理。
B、针对特殊类型贷款，可咨询兄弟单位或其他同行业的做法，结合本行实际，择优处臵。如对季节性、订单融资、预付租金类借款，可参考厦门联社的做法，季节性借款按季节性生产实际资金需求量的
70%测算额度，订单融资按有效订单金额的70%测算额度，须付租金可按每年预付租金额的60%测算额等。
C、针对关键数据缺失或波动幅度较大等怀形的测算可采取以下措施：
对部分企业无存款，应收账款、预付账款相关数据的，相关周转天数的计算可按企业以往三年平均周转天数计算。
对营运资金效率波动大的企业，可按三年平均周转天数计算，也可按行业平均周转天数计算。
对销售利润波动大的企业，可按企业三年平均销售利润率计算，也可取行业平均值。
相关数据不及三年的，按实际年数平均。
1.简述信用评级的操作要点。
答：a 要针对不同的客户类型分类构造评级模型;b 要建立信用风险IT系统;c 要持续优化评级体系;d 要保证信用评级工作的独立性;e 要重视基础评级信息的审核和录入;f 要重视定性评价的准确性;g 要规范对集团关联企业的评级;h 要不断提高对影响评级的各种因素的分析能力;i 要做好信用等级重评工作。
2.简述集团客户授信的风险特点及关注要点。
答：风险特点：集团客户与单一客户相比，其成员单位的授信风
险除了受自身还款能力的影响，还受集团整体经营状况的影响。集团成员会通过关联交易、关联资金占用、关联担保等渠道，使风险在集团成员间传递。
关注要点：a 明确集团客户的标准和范围，并让信贷人员真正掌握;b 要深入了解客户信息，摸清集团客户成员间的关联关系，通过IT系统等工具建立关联关系图谱并实施控制。
3.结合实际谈谈个人贷款业务的风险评价重点。
答：a 借款人基本情况评价;b 借款人资产负债状况和收入评价;c 借款项下交易的真实性、合法性评价。
1.什么是信贷授权?信贷授权分为哪几类?应遵循哪些基本原则?
答：信贷授权：指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。
信贷授权的分类：a 直接授权;b 转授权;c 临时授权。
基本原则：a 授权适度原则;b 差别授权原则;c 动态调整原则;d 权责一致原则。
2.贷款审查一般包括哪些基本内容?对借款人主体资格审查包括哪些方面?
3.什么是贷款审批要素?贷款审批一般包括哪些要素?
4.什么是审贷分离?如何理解实行审贷分离的意义?谈谈你对农村信用社实行审货分离的具体要求和建议?
1.协议承诺原则在借款合同中体现为哪些具体要求? 2.贷款新规对贷款合同管理提出了哪些规定和要求?
1、什么是贷放分控?放款执行部门有哪些主要职责?
2、什么是实贷实付?其核心要义是什么?
4、固贷、流贷、个贷受托支付主要适用哪些情形的贷款?
5、个人贷款可采取自主支付的情形有哪些?自主支付条件下如何进行支付控制?
结合实际，谈谈农信社如何加强贷后管理?
1.法律责任分哪几种?“三个办法”规定的法律责任是哪种法律责任?
2.“三个办法”中将法律责任区分为哪两种?分别有哪些具体规定?
3.什么是虚假信用申请罪?如何利用其进行风险管理?
市银监局：
“三个办法一个指引”四项金融法规的颁布实施以来，我行根据银监局相关精神和要求，全面贯彻执行贷款新规的落实工作，进一步规范信贷操作、梳理信贷流程，全面降低信贷风险，确保我行信贷业务持续健康发展，现将我行这段时间贷款新规执行情况汇报如下：
一、进一步规范优化贷款新规下的信贷操作流程
新规要求贷款经营按照“受理与调查-风险评价与审批-合同签订-发放-支付-贷后管理”全新流程的经营思路。我行就新规及时调整创新经营思路和优化贷款流程改造。一是近一步细化了受理与调查环节。二是进一步细化了风险评价与审批环节。三是进一步细化了合同签订环节。四是进一步细化了发放和支付环节。五是进一步细化贷后管理环节。
二、加强了对贷款新规的培训学习
为落实好新规的培训学习，并做到学以致用，我行年初就制定了相关的学习培训计划，在二季度第二次对辖内信贷员及相关业务人员进行了培训，在培训过程中，着重从“三个办法一个指引”的相同点和不同点入手，学习办法指引中的难点和重点。如《固定资产贷款管理暂行办法》与《项目贷款融资指引》的关系、《个人贷款管理暂行办法》中的面谈面签制度、《流动资金贷
款管理暂行办法》中的流动资金贷款需求量的测算、在支付管理中哪些情况适用于自主支付，哪些情况适用于受托支付等等。并对近期工作中所发生的问题进行了交流和答疑解惑，同时，对下一阶段的新规执行工作提出了一些具体要求和部署。
三、强化对贷款新规的执行力
贷款新规的颁布实施后，我行充分认识到这是一次规范、提升信贷业务操作和相关人员素质的机遇，也是我行信贷业务管理水平与其他国有银行信贷业务管理水平逐步靠拢、并趋于同等水平的良好机遇。这就要求我行必须迅速强化新规的执行力。一直以来行领导高度重视此项工作，一是成立新规贯彻执行领导小组统领辖域工作。二是及时组织相关人员就新规对原有信贷制度文件进行修订和提升，以顺应新规要求，同时聘请了北京融标公司对我行的信贷业务流程和信息系统进行了重新梳理，目前已修订产品流程等各项制度办法29个，共计33万字，新的信贷管理系统也进入了调试上线阶段。三是我行对于新规修订后的信贷制度坚决不折不扣地执行，并定期不定期地对新规执行情况进行检查督导。四是强化了新规的执行力，建立明确的问责机制，以此推动传统贷款管理模式的转型，提升信贷管理的精细化水平。上半年因借款人无法做到贷款新规要求而没有对其进行授信的共计15笔业务，金额63894万元，如：有限公司4500万元、调查院10000万元有限公司5000万元、经营管理公司900万元等。其中:评估调查院向我行申请的10000万元
贷款，在调查后得知其实际贷款用途是土地储备使用，最终以土地储备不在其经营范围内，借款主体不真实等原因，做了退件处理;申请900万元贷款，贷款用途是购煤，受理后通过调查了解发现其供货单位无法提供供销合同等手续，因无法确定支付对象，并无法控制资金流向，最终作了退件处理。
四、加大对贷款新规的宣传力度
新规虽然有效保护金融消费者的合法权益，但是就业务程序而言，新规比老规多了很多手续，为征得客户的理解与配合，我行进一步加强了新规的宣传工作，利用业务受理及贷后管理等环节，向客户宣传新规的必要性和重要性，努力营造良好的舆论氛围，让客户知道新规的出台是银行业金融机构有效防范信贷业务风险，是保护贷户合法权益的规章制度，是对银行、对客户都有利的贷款法律法规。
五、贷款支付情况
截止二季度末，我行共发放固贷86529万元，受托支付金额为86529万元，受托支付比例为100%，走款比例100%;发放流贷177836万元，受托支付金额为151677万元，受托支付比例为85%，走款比例100%;发放个贷60875万元，受托支付金额为27390万元，受托支付比例为45%，走款比例100%。
一个新政策的出台在实施过程中肯定会遇到很多问题，但是我行相信，在具体实施新规过程中，只要认真做好宣传工作，在
得到客户理解配合的同时，认真按照新规政策开展信贷业务，必将为进一步防范信贷风险，提高信贷资产质量起到积极地促进作用，对我行信贷业务经营，实现又好又快发展具有重大和深远意义。
公司业务部
2011年7月
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