工程决算审计需提供的财务资料清单
对工程项目审计需提供的资料清单
1. 工程建设依据和程序文件：如项目建议书批复文件、可行性研究立项报告审批
文件、环境保护手续批复文件、建设工程规划许可批复土地利用证明、工程招投标资料、初步设计及概算的批复、开工审批等等;
2. 土地征用及迁移补偿的文件及付款情况统计表;
3. 工程项目各及决算日的会计报表(留原件);
4. 工程项目历年会计凭证，历年账簿等(阅原件);
5. 工程物资及设备采购合同、工程结算书及施工合同;
6. 勘察、设计、监理、检验及调试、保险等合同及付款情况统计表;
7. 监理合同及监理报告(意见)书;
8. 项目资本金及其他配套资金到位情况;
9. 所有的借款合同及利息资本化资料;
10. 工程项目对外担保情况;
11. 工程项目历年固定资产折旧计算情况;
12. 历年的纳税申报表和税务机关纳税鉴定;
13. 历年与工程有关的董事会会议纪要(或类似);
14. 公司法人营业执照，公司组织机构图、董事会、管理层、财务人员清单;
15. 外部检查机构的审计(检查)报告及处罚决定书;
16. 企业基本情况表(另附表，盖公章)、业务情况简介及各分支机构基本情况;
17. 主要会计政策执行情况调查表(另附，盖公章);
18. 管理层声明书原件(另附，盖公章);
19. 审计人员根据审计进度情况，认为需提供的与工程审计有关的其他资料。 上述资料，除特别说明，均阅原件，留复印件。
资 料 清 单
(1)项目建设程序履行的相关材料：项目建议书、可行性研究报告、初步设计及设计概算、施工图设计及施工图预算、预算控制价，以上文件的批复文件、投资计划批复文件等;
(2)项目许可证：建设用地规划许可证，建设工程规划许可证，建筑工程施工许可证等;
(3)招投标资料：项目招投标的全部材料，主要包括招标文件、标底(或预算控制价)、投标标书(原件)、各参投单位得分情况、参与评标人员组成、中标通知书及会议纪要等; (4)经济合同：包括设计、施工、监理、材料(含设备)采购等总承包及分包合同(原件)和与项目有关的协议、纪要(原件)等;
(5)单位及人员资质：各参建单位(包括勘察、设计、施工、监理等)工商登记证明、资质证明及取费证书、项目主要管理人员及监理人员资质证明材料;
(6)竣工资料：开工令，施工组织方案、施工日记，隐蔽工程检验记录、质量检验评定表，试验资料、材料合格证，施工图及竣工图原件(含电子版)，设计变更资料，竣工验收资料等;
(7)监理资料：监理规划，监理细则，监理旁站方案，监理月报，监理日记，监理平行抽检试验资料，监理例会会议纪要等;
(8)工程结算资料：工程量计算资料，单价测算资料，工料分析单(含钢筋翻样单)及汇总计算资料等，含电子版;收方单、签证单原件等;
(9)工程财务资料：计量支付资料，材料(含设备)采购付款资料，勘察、设计、监理等付款资料，征地拆迁补偿及前期费用支付等资料，其他财务支出资料;项目决算报表、会计账本、凭证等;
以上清单仅供参考!
离任审计需提供资料清单 (除注明需提供原件外均为复印件)
1、营业执照
2、税务登记证
3、组织机构代码证书
4、纳税鉴定文件
5、公司章程、协议
6、设立、变更验资报告
7、以前审计报告
8、财务会计制度及相关内部控制制度
9、单位组织结构框架图
10、股东会、董事会重大决议等文件
11、离任人在任期的述职报告
12、离任人基本情况的介绍资料
13、上级部门对企业检查的处理、通知文件
14、上级领导部门下达的任务书、责任书
15、会计报表及附注(任期内)
16、全部账目
17、会计凭证
18、科目余额表
19、银行存款对账单、余额调节表
20、房屋、车辆产权证明
21、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表、审计报告
22、长短期借款合同，抵押担保资料
23、固定资产盘点表
24、存货盘点表
25、纳税申报表及缴款书
26、发票使用情况汇总表
--复印件须加盖被审计单位印章—
1. 公司营业执照、行业特许经营证
2. 外商投资企业批准证书——外资企业提供
3. 高新企业、软件企业、进出口企业批准证书
4. 公司章程
5. 股权变动证明
6. 重要的经济合同、协议
7. 最近一期验资报告
8. 上期审计报告
9. 未审会计报表
10.外汇登记证——有外汇业务或外资企业提供
11.税务登记证(国、地税)
12.期末银行对账单及余额调节表
13.期末存货盘点表
14.固定资产清单及折旧计算表
15.固定资产所有权凭证(房产证、车辆行驶证等)
16.借款合同、抵押担保合同及贷款证
17.各种税种纳税申报表
18.税收优惠政策批文
19.税务检查决定书
20.各明细账簿、总账
21.会计凭证
22.其他需要的资料
(公司总经理)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 公司营业执照 公司章程 公司基本情况
开户许可证、企业法人代码证书
任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户，包括已注销账户 任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料 任期经营目标
任期生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议记录 任期内历年下达的考核指标
任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况
任期内重大投资项目及其实施结果，对外投资明细表及有关协议、合同 财产物资盘点表，债权、债务明细表
任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料(审计人员进点后提供) 任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料
任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告 16 任期内政府监督、检查机关作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料 17 18 19 20 任期内公司总结 被审计人基本情况
被审计人的任命书及任职期限 被审计人的述职报告及个人总结
备注：有关资料已由离任人或其单位报送集团人力资源部门(其他管理部门)的，应取得在这些部门留存的相关资料，如考核记录、公司和个人总结等。
北 京 理 工 大 学 审 计 室
处级干部任期经济责任审计需提供资料清单
一、 院(处)长任期经济责任审计述职报告;
二、 被审单位承诺书;
三、填报《任期内经费卡统计表》(表一);
四、填报《任期内收费项目情况统计表》(表二);
五、“211工程”、“985工程”和其他重大专项的立项报告、验收报告及任务完成情况总结报告;
六、本单位制订的财务管理文件;
七、单位取得的资金使用重大成果证明材料;
注：1.由于审计软件要与财务处财务软件进行数据转换，为确保数据一次全部转换，请务必准确、完整填报全部经费卡号;
2.上述一至四同时要求提供电子版，
五、
六、七提供原件或复印件，原件在审计结束后退回;
3.审计期间联系人名单、电话。
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