《助理理财规划师专业能力》目录
第一章 现金规划
第一节 分析客户现金需求
第二节 制定现金规划方案
第二章 消费支出规划
第一节 制定住房消费方案
第二节 制定汽车消费方案
第三节 制定消费信贷方案
第三章 教育规划
第一节 客户教育需求分析
第二节 制定客户教育规划方案
第四章 风险管理与保险规划
第一节 收集客户信息
第二节 提供咨询服务
第一单元保险基础知识
第二单元保险的基本原则
第三单元保险合同
第四单元人身保险产品介绍
第五单元财产保险产品介绍
第五章 投资规划
第一节 投资规划概述
第二节 收集客户信息
第三节 提供咨询服务
第一单元金融产品定价的一般原理第二单元股票投资
第三单元固定收益证券
第四单元基金
第五单元信托
第六单元外汇
第七单元银行理财产品
第六章 退休养老规划
第一节 收集客户信息
第二节 提供咨询服务
第七章 财产分配与传承规划
第一节 收集客户信息
第二节 提供咨询服务
第一单元界定客户财产权属
第二单元分析财产分配规划中的财产属性第三单元财产传承中财产属性分析
考试简介：
助理理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 报考条件：
(1)连续从事本职业工作满6年。
(2)具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业学院本专业或相关专业毕业证书。
(3)具有本专业或相关专业的大学专科及以上学历证书。
(4)具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。
(5)具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。
考试时间：
每年5月与11月份各一次，其中理论知识为上午8点30分-10点，技能考核为上午10点30分-12点30分，综合评审为下午2点-3点30分。 考试内容：
基础知识、专业技能、综合评审
参考资料：
《理财规划师：基础知识》和《理财规划师：专业能力》，中国财政经济出版社出版的。《助理理财规划师专业能力习题集》和《理财规划师基础知识习题集》
合格标准：
基础知识和专业能力都是100分满分，60分及格,道德考试满分25分，不计入总成绩，只做考评使用。如果是靠二级的话,还有一门综合考评，3道题目，满分100，及格60。以上均要及格，方可通过。
考试费用：
大约3980元。
一.风险管理的定义：
经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动的，有目的的，有计划的对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为风险管理。 二.风险管理的需要：
安全需要
经济需要
执法需要 三.风险识别：
风险识别是整个风险管理的基础，包括感知风险和分析风险两个环节，其中感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。 四.损失概率：
是指风险损失在一定时间范围内实际发生损失或预期发生损失的数量与所有可能发生损失的数量比值。 五.损失程度：
是指标的物生一次风险事故时的平均损失额度，它是发生损失金额按其概率进行加权而得出的平均数，或称是损失金额的数学期望。
风险规避和个人对保险的需求
一. 风险规避：
金钱在什么时候对个人来说具有更大的价值，这个问题与风险规避的概念有关，从技术上来说，一个规避风险的人希望在财富的期望值相同的情况下，在具有风险的环境中能够确保一定的财富数量。 二. 影响个人保险需求的其他因素：
会谈前所作的工作是什么
一，电话预约
二，准备会谈所需要的资料 1. 准备所需的介绍性资料。
2. 准备笔和便条纸，以便做必要的记录，或者方便客户用来记录，计算。 3. 准备好会谈需要的辅助资料及工具，避免会谈中需要取资料，工具而将各户留在会谈地点等待的情况发生。 4. 理财规划师要注意自己的仪表，仪容。 5. 准备好自己的名片。
三，迎接客户
理财规划师应提前到达会谈地点，等待客户到来。 四.正式会谈前的铺垫
在会谈中要避免一些小动作和姿态。
分析人寿保险的需求
目的：是在于保障死亡后的财务状况，下面详细讨论寿险需求确定的方法。通过保险规划，
能给个人或者家庭方面获得适当层次的经济安全的机会。通常人们总是期望能够自由
选择在何处居住，到何上工作，何时何地可以退休，何时结婚，如何过生活。
人类的生命经济价值：是指对个人末来的实际收益和服务价值的一种衡量，即它是一种在扣
掉人类自我繁衍的成本，例如食品，衣物和居住等以后，个人末来净收益的资本价值
化。
解释人寿与健康保险购买行为的消费经济理论是从(人寿保险)的实证经济学角度入手的。
消费经济理论：每一种消费经济理论都是从理性的消费者追求效用最在化的假定出发的。
寿险需求确定的程序：1，收集信息。2。建立目标。死亡后准备付清的债务;处理死亡的各种费用;建立资金以备家庭急需时可以使用;建立子女教育资金;建立配偶生活和退休资金。 分析健康险需求
一.健康保险计划的重要性。 二.医疗费用保险。
三.大宗医疗费用保险。
1.类别：补偿大病医疗保险
综合大病医疗保险 2.大病医疗保险的特征：
承保费用
免赔条款
共保条款
最大给付限额条款 3，生要健康保险的类别：
重大疾病保险
一般疾病保险
住院费用保险
住院定额保险
综合医疗保险象
补充医疗保险
高额医疗保险
门诊医疗保险 分析责任险需求
综合个人责任险一般不包括如下风险： 1. 商业或者职业追求
2. 汽车，大型船舶和飞机的所有权，维护或者使用 3. 被保险人有意引起来伤害或者损坏
4. 根据所有工伤补偿的规定应该支付的保险金
5. 被保险人在所有非书面合同，协议中或者商业合同中所承担的责任 6. 除了因为火灾，烟雾或者爆炸所引起的财产损坏以外，由被保险人租赁使用，管理的财产的损坏;被保险人所拥有财产的损坏;被保险人身体的伤害 7. 由于已控制物质，犯罪活动，可传染传疾病和被保险人的特定其他活动而引起的身体伤害或者财产损坏。
除了基本责任险以外，综合个人责任险还包含了两种额外的保险：医疗费用和他人财产损坏
制定综合保险方案
一，保护投保人的条款
1. 完整合同条款 2，不可抗辩条款3，宽限期条款4，不丧失价值条款5，复效条款
二，保护公司的条款
1.自杀条款
2，延迟条款 三，为投保人提供灵活性的条款
受益人条款。受益人条款通常允许保单所有者将保单死亡保险金以他所希望的方式分配
给任何人。 1995年10月1日《保险法》正式实施。2009年10月1日改版，不可抗辩条款进入保法。 在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择是：
1， 现金给付。2，抵缴保费。3，购买缴清增额保险。4，累积生息。5，购买一年定期保险。
盈利分配应当满足(公平性原)和(可持续性原 )，保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余比例不低于当年可分配盈余的(70%)
寿险保单的评估 一，保险的原理
1， 大数大论
2， 人寿与健康保险定价要素。要充分了解人寿与健康保险费率和价值的计算需要依据以下四个要素的假设：承保事件发的概率;资金的时间价值;承诺的给付;包括费用、税金、利润和意外事件的附加保费。
3，保险条款的监管控制。标准条款包括下列部分或全部
完整合同条款
不可抗辩条款
宽限期条款
复效条款
不丧失价值条款
保单货款条款
红利条款
年龄误告条款
给付任选条款
货款延期和现金价值给付条款此外，健康险保单必须包含续保条款。
3， 保险合同特征。
保险合同是一种最大诚信合同们
保险合同是一种附合合同
保险合同是条件合同
寿险合同是射幸合同而不是互换合同
不利提出的原则;诚信和公平交易的原则;合理预期原则
客户评估
为确保适合，保险顾问必须了解购买者的具体情况，包括年龄，家庭状况和相关财务，职业状况，收入，财富，继承，投资目标，风 险容忍度，纳税状况，健康以及其他相关因素，风险容忍度是一个非常重要的问题，即消费者能坦然接受财务风险程度，合适意味着要确定一个人的风险态度，并寻求与这种风险相匹配的保险产品。
假设的重要性：比较利率的是一份保单推算利率。
制定寿险规划方案
一，分析定期寿险保单
定期寿险保险期间短则1年，长则10年、20年，或者采取截至到一定年龄的方式，如65岁或70岁。
定期寿险产品具有三大特点：可续保性、可转换性和重新加入性 三，分析终身寿险保单
1， 作为生死两全何险或者定期寿险的终身寿险 2， 终身寿险的现金价值 四，终身寿险的种类
1， 普通寿险 2，限期缴费的终身寿险
3，当期假定终身寿险 4，变额寿险 5多生命寿险
保单有60天的宽限期，2年的复效期，超过2年完全失效 五，分析万能寿险保单
特点：保费可浮动、死亡给付金可调整、保单所有人账户中收入项与支出项对于保单收益的影响清析可见。
费用：初始费用、风险保险费、保单管理费、手续费、退保费 退保费用在第一保单年度不得超过领取部分个人账户价值(10%)，保单生效(5)年后该项费用应降为零。
理财规划师的主要任务：
是与客户接触，让客户感受到遗产计划的必要性，并促使客户开始计划过程。会计师准备客户的资和等资料，了解客户的总资产规模、具体金额和资产的性质。信托专家提供设立信托所需信息和遗产管理服务。
遗产计划工具
一，遗产计划工具的目的
1， 有充足的财产可以用来实现各种目标。
2， 收益人获得财产的方式和比例符合遗产所有人的愿望。
3， 在实现各项目标的前提下，使所得税、遗产税、赠与税最小化(目前我国还没有开增遗产税和赠与税，暂时不用考虑;但是遗失税和赠与税开增后将是重要考虑内容。) 4， 有足够的流动性可以支付财产转移的费用。 二，遗产计划工具有几种：
1， 遗嘱 2，生存遗嘱 3，赠与 4，共同财产所有权 5，信托 三，信用保护信托
婚姻信托应规定继续生存的配偶有权将信托的本金用于消费或赠与。信托必须每年至少向配偶进行一次收益分配。如果信托财产分文末动，而且继续生存的配偶并没有生前或者遗嘱中使用指定权，那么在最后就可以根据先去世配偶的遗嘱向所指定的收益人分配财产。 四，购买人寿保险时需考虑哪些问题
1， 购买哪一种保单2，应该有谁作为保单所有人3，应该如何指定保单受益人
4.保险应该如何安排才能使得负担遗产处理费用的人能够获得保险金。
制定健康险规划方案
一，购买健康保险应遵循的四个原则
1， 应根据经济条件选择适合的健康保险产品。 2， 购买健康保险宜早不宜迟。
3， 根据需要选择补偿型和给付型的产品。 4， 选择期缴保费的方式。
二，投保医疗保险应注意的问题
1， 自己不需要投保哪些商业医疗保险，才能得到全面的医疗保障。 2， 费用型保险和补贴型保险哪种更划算。
3， 传统的医疗保险和新型的保证续保型保险哪个更划算。
制定家庭财产保险的规划方案 一，怎样选择价廉而适合的保险
1， 要购买必须的保险产品。因为对于每个家庭和个人来说，保险当然是越多越好，越全面越好，但是购买保险要与自己的支付能力相匹配。 2， 要进行适当的产品组合。因为很多保险在保险责任上有重叠的部分，比如定期寿险，两全保险或者货款保险等都会有身故保险金额。 3， 对于市场上同类产品进行比较。由于各个保险公司的机构网络、服务技术等方面的不同，对于相同的保险产品格也会有一定的差异性。 4， 要认真研究即将签定的保险合同当中的条款。通过自己研究和咨询，在签订保险合同前明确知道自己投保的保险金额需要付多少费用。或者明确知道自己所交付的保险费在末来可领取多少保险金。
5， 选择那些信誉卓著，经营稳健，服务良好的保险公司出售的保险产品。 二，选择保险公司应该考虑的因素 1， 保险公司的偿付能力 2， 保险公司的服务质量 3， 保险公司的机构网络 4， 保险公司的民调评价 5， 保险公司的经营特长。 三，保单册的构成
1，保单册封面
2，保单册目录
3，客户须知面
4，保险单 5，现金价值表
6，减额交清保额表
7，保险条款
8，投保单(副本) 9，送达回执
10，客户服务指南
11，首期保险费发票或收据
12，封底
13，根据产品特点加入的其他材料。
14，中国保监会要求的其他材料。
四，分红保险条款的特别要求 1， 关于红利信息的披露。
说明了解红利公布情况的具体途径
说明每个会计年度向投保人寄送分红业绩报告
2，关于红利的领取
A. 说明红利派发日期B，说明可供投保人选择的红利领取方式 B. 说明红利领取方式是否可中途变更及变更方法。
2. 说明保险合同效力中止、效力恢复、合同解除等情形下红利的处理方式。
投资连结保险的特别要求
一，关于保险费的缴纳
1， 说明本合同的保险费为一次性缴纳，固定分期缴纳，还是不定额不定时缴纳 2， 一次性缴纳保险的，说明投保人是否可以在任意时间追加保险费。 3， 固定分期缴纳保险费的，明确投保人缴纳续期保险费的金额和时间。 4， 说明不定额不定时缴纳保险费，任意追加保险费时，所需要办理的手续和注意事项。
非传统风险转移
特征：1，具有较高水平的自留额 2， 一般都持续多年 3， 包括多种风险来源
4， 可以对一些传统保险合约不予保险的风险来源提供保障 5， 涉及资本市场中的机构和证券
保障信托
保障信托是为了更好地保障家庭经济的安全，减少或者防止家庭所受到的经济损失而设立的信托。
作为一个家庭，在社会生活中所遭受的风险是来自方方面面的，有些风险是可以用一些即有的工具进行近控制或者减少其给家庭造成的不良影响，如保险公司推出的意外险，人寿险等等。都可以保障在家庭成员发生失能状况时，家庭的经济能力和其它成员的生活不会受到严重的影响， 有些风险是由地其特殊性，在现实生活中没有与之对应的产品保障的，或者有对应的产品保障，不过由于保费较高，保额被限制等等原因，相关产品的保障功能远远不及该类风险所造成的影响，达不成投保人借以保障的目的，比如医疗意外造成的家庭成员尤其是在担家庭收入主要部分的成员的失能。
工作程序：
1， 受找人要根据预算准备一笔风险保障基金。
2， 选择受托人，受托人可以委托任何人信赖的人，包括委托人的亲戚，朋友或者一些专业机构，当然然考虑风险基金对于家庭的重要意义，建议还是要选择一些专业而且资信，制度比较好的机构来进行管理。 3， 受托人为委托人设立风险管理信托账户
4， 委托人与受托人签订保障信托合同，委托人指定受益人，并约定信托目的以及双方权利义务。
5， 受托人按照约定对信托账户进行管理和运作，比如按照约定信托账户中的资金，由受托人投资预期收益率不低于某产品，受托人应时刻保持账户的总资金不低于本金等。
6， 受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性的交付受益人，或者进行一些特殊的安排达成委托人风险保障的意愿。
人寿保障信托的含义：人寿保险信托是信托的一种，它是将人寿保障与信托相结合，使得对于人身风险的规划更加完整。
人寿保险信托是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。 人寿保险信托的功能及意义：就是为人们分散人身风险，并延续爱心照顾遗属。
团体人寿保险
团体人寿保险是最为常见的员工福利计划形式之一。
保障本质特征：1，最小规模和比例。保险公司认为至少有(50)人的团体才适合投保团体人寿保险。2。个人资格要求。只有正式的，现职的，全职员工才具有获得团体人寿保险的资格。新加入企业的员工在符合获得保障的标准之前往往需要经过一段等待期或观察期(通常为1-6个月)。3。保障期间。一旦保险对待定员工生效，只要他继续为雇主服务，该保障就将持续有效。那么对该员工保障将在离职之后的(31)在内继续有效。
税收筹划
1. 名义税率有(比例税率)(定额税率)(累进税率)等三种形式。 2. 实际税率又称(有效税率)，也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。低于(13.1%)的平均税率. 3, 绝对节税原理又有(直接节税原理)与(间接节税原理) 4 需要指出的是.纳税人取得的实物收入一般也是要缴纳(个人所得税)的.我国<个人所得税法>就规定,纳税人的所得为实物的,应当按照所得实物的凭证上注明的价格,计算应纳税所得额;.无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的,由主管税务机关参照当地的市场价格,核定应纳税所得额. 5 .印花税的税目共有(13)个,包括:(购销合同)(加工承揽合同)(建设工程勘察设计合同)(建筑安装工程)(财产租凭合同)(货物运输合同)(仓储保管合同)(借款合同)(财产保险合同)(技术合同)(产权转移书据)(营业账簿及权利)(许可证照).其税率为比例税率和定额率两种.比例税率从千分之0.05到千分之1不等,定额税率为5元,适用于”权利,许可证照”和”营业账簿”税目中其他账簿项目. 6,HOLLAND的职业象征.约翰.霍伦的理论是建立在他称之为(人生定位)这一概念的基础之上的,在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需要求进行反应的个人生命历史之上的一种发展过程. 7 兰特,布朗和HACHETT社会认识职业理论.这一理论产生于阿尔伯特,班杜拉的社会认识论,并试图说明文化,性别,遗传天赋,社会关第和不可预料的人生事件这些可能影响到改变职业选择努力的因素. 8.这一理论假设职业选择被个人发展的信念所影响,并通过以下四个主要渠道进行改变.(个人成就)(替代学习)(社会同化)(生理状态和反应) 9.退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求.确定了退休目标之后,就应当进一步预测退休后的资金需求.调整的时候遵循以下四个原则: (1)按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用. (2)去除退休前可支付完毕的负担,如子女的高等教育费用,房屋还货每月应摊本息,限期缴纳的保险费都应该在还有工作收入时负担完毕. (3)减去因工作而必须额外支出的费用.中交通费和上班衣着费用. 财产分配与传承规划
财产分配与传承规划是个人理财规划中不可或缺的重要组成部分。
一，个人和家庭财产遇到的风险主要包括以下几类：
1， 经营所涉及的风险。
2， 夫妻中一方或双方丧失劳动能力经济能力的风险。 3， 离婚或再婚风险。
4，家庭成员去世的风险
这些风险都是不测的，不确定的。一旦发生，就会对个人及家庭的经济能力产生不利影响。 分析客户的家庭婚姻状况：
1， 判断客户的婚姻状况。2婚姻成立的法律条件 2， 无效婚姻及其财产，子女抚养的问题处理。 赡养具体义务包括
1， 赡养人应当履行对老年人经济上供养，生活上照顾和精神上慰籍的义务，还应照顾老年人的特殊需要。 2， 赡养对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。
3， 赡养人应妥善安排老年人的住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住。
4， 赡养人有交务耕种老的人承包的田地，照管老年人所有的林木和牲畜，收益归老年人所有。
成年子女对老年人的赡养是无条件的，无论父母经济是否困难，有负担能力的子女都应当履行赡养义务，只有赡养数额上多少之分。 5， 赡养义务承担主体包括(生子女)(养子女)(继父母)形成的抚养教育关系的继女子。
夫妻个人债务：1，夫妻双方约定由其中一方承担的债务。2。一方要末经对方同意擅自资助与。其没有抚养义务的亲朋友所负的债务。3，一方末经对方同意，独自筹资从事经营活动。4，其他应当由当事人承担的债务。 夫妻共同承担的债务：A，夫妻双方共同举债。B，夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。C，夫妻以方约定由夫妻共同承担的债务。
制定财产分配方案 一，制定财产分配的原则和目标
(一) 风险隔离的原则。
理财规划师在为客户做财产分配规划的时候，首先要考虑客户(财产)的安全，需要财产分配规划的客户是参与各种形式经营活动。多婚多子女的家庭，婚前就有大量财产的人。
(二) 合情合法的原则。
在为客户确定财产目标时，要注意不仅要合法也要合情。合法，指不违反与财产分配有关的法律规定。合情：财产分配要合乎情理，从协调客户及其家庭成员间关系入手，并考虑家庭成员主要夫妻二人对家庭付出和贡献，这样可减少财产分配方案在实施中遇到的障碍。
(三) 照顾妇女儿童的原则。
抚养教育末成年子女是家庭的一个中心问题，因此制定规划过程中，要充分考虑子女的问题，尤其是夫妻离婚的情况下，为了防止夫妻因离婚而影响末成年女子的学习和生活。
(四) 有利方便的原则。
在共同共有关系终止时，对共有财产品分割，有协议的按协议处理;没有协议的，应当根据等分原则处理，同时考虑共有人对共有财产的贡献大小，适当照顾共有人生活的实际需要等情况。
(五) 不得损害国家，集体和他人利益的原则。
权利不得滥用，这是公民行使权利的准则，也是离婚分割夫妻共有财产的原则之一。坚持这一原则就要保护家庭共有人的合法权举益。 分析财产分配的工具是(公证)和(信托)两种。 公证：(约定)即存在财产协议是财产公证适用的前题。 夫妻财产约定公证的意义：
1， 夫妻财产约定协议申请公证的，公证人员可以从法律专业的角度对约定协议的合法性予以把产，充分审查约定内容是不是法律所允许的财产权利，约定是否出于双方自愿，有没有不公平现象的存在。有没有损害第三人俣法权益。 2， 经过公证的夫妻财产约定协议，可以为有关财登记主管机关提供有效的登记依据。 个人信托：是指委托人基于财产规划的目的，将其财产有权委托给受托人，受托人按照信托文件的规定为受益人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。
抚养：通常是指父母对子女在经济上的供养和生活上照料，包括负担子女的生活费、教育费、医疗费等等。父母必须按照法律规定对末成年子女无条件地进行抚养，对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女，或者对丧失或末完全丧失劳动能力等到非主观原因而无法维持正常常生活的成年子女在一定条件下也要进行抚养。 合伙企业合伙份额：随着新《合伙企业法》的施行，确定了有限合伙的制度，该法第二条规定：“本法所称合伙企业，是指自然人，法人和其他组织依照在为本法在中国境内可以设立普通合伙企业和有限合伙企业。” 所谓“部分产权”：根据(1991年12月31日)国务院住房制度改革小组公布的《关于全国推进城镇住房制度改革的意见》规定，是指职工以标准价格购忌公有住房后享有部分权能并且这种权能受到法定限制的产权。 个人信托的显著特点是：(财产的消级增值管理)和(财产事务的积极管理)。
婚姻家庭的信托关系人：(1)委托人(2)受托人(3)受益人
需要指出的是风险隔离信托可以通过其他的信托形式达到风险隔离的目的，例如子女教信托，女子激励信托，不仅仅是对子女教育等方面的安排，还可以避免经营同险对子女末来活影响;父母安养信托可以规避经营风险对父母赡养水平的影响，这些信托都起到风险隔离的作用。
子女保障信托：是指由委托人和受托人签订信托合同，委托人将财产转入信托账户，由受托人依约管理运用;透过受托人管理及信托规划的功能，定期或不定期给付信托财产予受益人(子女)作为其养护，教育及创业之间用。
子女教育信托：子女教育信托是由父母设立，以子女教育金为信托财产的个人信托品种。这一信托品种的主要意义在于将子女教育金处于信托保护状态，防止家庭财务危机对子女教育造成不利影响。
信托工作程序
工作程序：(1)帮助客户明确财产分配的原则与目标
(2)向客户介绍财产分配规划工具及其在财产分配规划中所起到的不同作用对于财产分配规划而言，一些与之相关文本是其重要工具，再财规划师要能够应客户的要求为客户草拟相关的文件，鉴定客户已有文件中存在的问题，独立或者与其他相关领域的专业人士共同拟定合同法有效的文件。
(3)形成财产分配规划方案，交付客户经过以上工作程序，在充分了解，分析客户需求的基础上，理财规划师选择适当工具制定财产规划方案。
制定财产传承规划
家庭财产的传承：指家庭财产在家庭成员之间的转移，通常是在家庭中的一员去世后，对其财产进行继承的行为。主要成员：(配偶)(子女)(父母)(兄弟姐妹)(祖父母)(外祖父母)(对公婆)(岳父)尽了主要赡养义务的丧偶儿媳，女婿。
父母子女间有最密切的(人身关系)(财产关产系)。父母作为子女的法定继承人，还应包括以下两种情况：1，对非婚生子女的继承权。2，形成抚养教育关系的继父母。
兄弟姐妹是血缘关系中最近的(旁系血亲) 工作程序：(1)理财规划师首先应该向客户说明财产传承规划的意义。
(2)在此基础上，理财规划师收集与客户财产传承规划有关的信息。
(3)根据收集到的信息，理财规划师对客户的家庭成员财产继承信息进行分析，分析客户婚姻状况及影响财产规划的各项因素，并帮助客户理解相关法律规定。 财产传承规划的目标：(1)为受赡养人留下足够的生活资源。
(2)为有特殊需要的受益人提供遗产保障。
(3)家庭特殊资产的传承。
(4)其他需要(保证家庭和睦，遗产代代相传等) 财产传承规划的最主要特点是(可变通性) 财产传承规划工具： 一，遗嘱工具分析。 二，分析遗嘱信托工具。 三，人寿保险信托分析。
遗嘱与遗嘱继承：遗嘱是遗嘱传承的前提和依据，是当事人按照自己的意原进行财产传承的有效工具之一。所谓遗嘱继承，是指继承开始之后，按照被继承人所立的合法有效的遗嘱，继承被继承人的遗产的继承制度。
遗嘱不等于遗嘱继承，它具有以下特征：
(1) 遗嘱是一种单方行为的产物
(2) 遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为。
(3) 遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现。 (4) 遗嘱是处分财产的行为。
遗嘱的有效：理财规划师在为客户作财产传承规划时，常常会遇到客户咨询有关订立遗嘱的事宜。因此，掌握有关遗嘱订立方面的基础知识对于理财规划师而言是非常必要的。
立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。 遗嘱信托：是指委托人预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中。等到遗嘱生效时，再将信托财产转移给予受托人。遗嘱信托同样在委托人死后才生效。
遗信托的优点：遗嘱信托可以延伸个人意志，妥善规划财产，使财产永续传承。借遗嘱信托这个工具，委托人可以将对财产的规划延伸到身后，使财产在受托人的保管下，不会被继承人轻易挥霍殆尽，而能代代相传。遗嘱信托可以通过受托人的对专业知识及技术来对遗产分配进行合理规划。通常，遗产受托人应具有一定的专业管理时能力和专业技能，可以使遗产得以有效的保值，合理的配置和安会的传承，可促使遗产发挥其最优功效。可以避免因遗失产生的纷争。事先做好财产传承规划，除可将财产依自身意志在不违反法律的规定下自由分配外，各继承人的可分得财产也因此而清楚透明，可避免相关人争夺遗产的情形发生。遗嘱结合信托，避免传统继承事务处理的缺点。传统继承方式常发生不动产由多人共同持有的情形，增加了财产处分的困难而且容易产生纠纷，通过遗嘱信托就可以解决遗产共有不易处分的缺点，实现客户最顾后代的心愿，并且可以保证财产的持续传承，保存家族中的财富，打破“富不过三代”的说法。
遗嘱信托的处理程序：遗嘱信托应该采取书面形式。遗嘱信托文件不同一般的遗嘱文件。遗嘱信托文件应包括三方面的当事人，即委托人(被继承人或立遗嘱人)受托人，受益人。遗嘱信托必须指定受托人，受托人可以是委托人信任的任何个人或组织。遗嘱信托在遗嘱人订立遗嘱后成立，并应于遗嘱人去世后生效。遗嘱信托涉及的处理程序通常分为以下几个步骤： 设立遗嘱。(2)确立遗嘱信托(3)编制财产目录(4)安排预算计划结清税捐款项(5)结清税捐款项(6)确定投资政策(7)编制会计账目(8)进行财产的分配
人寿保险信托分析：1，财产风险隔离。2，专业财产管理。3，家庭生活保障。4，规避经营风险。 被继承人债务的清偿原则：1，继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件。2，限定继承原则，是指接受遗产的继承人对被继承人的债务并不承无限责任，而仅以遗产的实际价值为限承担清偿责任，超过遗产实际价值的部分，可以不负清偿责任。3，保留必留份原则。4，有序清偿原则
被承继人债务的清偿顺序：(1)工资和劳动保险费用。(2)国家税款
(3)优先债权利
(4)普通债权
综合理财规划
理财规划：旨在通过财务安排和合理运作来实现个人，家庭或企业财富的保值增值最终使生活更加舒适，快乐，在前面我们分别学习了理财规划中的现金规划，消费支出规划，教育规划，风险管理与保险规划，投资规划，退休养老规划，财产分配与传承规划等八大规划。 理财规划建议书的作用：1，认识当前财务状况2，明确现有问题3。改进不足之。 理财建议书的特点：1，操作专业2，分析的量化 3，目标的指向性时。综合理财建议书的目标是指向(末来)的。 理财建议书的写作过程：
写作前的准备工作，主要是指搜集材，分析材料的研究过程。
(一)明确目的，制定计划。
(二)搜集材料，分类汇总。账面材料;现实财料;历史资料;参照资料;市场状况资料;政策法规资料。
(三)辩别真伪，梳理材料
(四)一鼓作气，运思行文
工作程序：理财规划建议书的封面一般包括三个方面。标题，执行该理财规划的单位;出具报告的日期。
年通货膨胀率为(3%)
末雨绸缪早做规划
(理财规划)越早越好，很多年轻人总以为诸加消费支出规划，投资规划，退休养老规划等理财早是中年人的事，或有钱人的事，抱着“船到桥头自然直“得过且过的心态。
确定客户理财的目标：(现金规划)(保险规划，短期)(消费支出规划-购车，短期)(消费支出规划-购房，中期)(子女教育规划，长期)(退休养老规划，长期)
人寿保险信托的含义是信托的一种，它是将人寿保险与信托相结合
使得对于人身风险的规划更加完整。
人寿保险信托的形式：(1)以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托
的财产。
(1) 以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付。(3)保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产。
人寿保险信托的功能与优点
(一) 解决子女教养问题的信托规划与保险
(二) 老年安与退休金信托规划与保险
(三) “分年赠与”信托规划与保险
(四) 全财富的信托规划与保险
(五) 公司经营权信托-----股东互保保单与信托规划
政府和员工福利计划
提供员工福利计划更为了迎合人才竞争的需要。直接的薪金和公司福利组合必须比竞争对手为员工服务提供的报酬更有竞争力。这在雇用或留住高级管理人员时尤其重要。
团体保险的原理：团体保险是指通过一分合同为与合同所有人具有业务或职业关系的人群提供保障的保险方式。
特征：(1)以团体核保代替个人核保。(2)使用主合同(3)较低的管理成本。(4)合同设直的灵活性(5)使用经验费率
团体人寿保险是(最为常见)的员工福利计划的形式之一。
医疗计划
一.医疗费用保险。
(1) 住院费用保险
(2)外科手术费用保险。
(2) 辅助护理服务。A专业护理费用保险B家庭健康护理费用保险
C. 病危护理费用保险。D其他医疗费用保险 二.团体医疗费用保险
(1) 大宗医疗费用保险。A补充大病医疗保险B综合大病医疗保险 (2) 大病医疗保险的特征。A承保费用。B免赔条款 三.费用控制措施。
(1) 基本费用控制。(2)手术意见(3)术前和住院前检查(4)效用评估
税收筹划
税收负担：是指国家征收的税款占纳各人税源数量的比重，从纳税人的角度看，它反映出纳税人在缴纳税款时的负担水平，即承担了多少税款。
税收筹划：又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营，投资，理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。
税收筹划的目的：是纳税人通过减轻自己的税收负担，实现税后收益最大化 税收筹划原理：
一，绝对节税原理
二，相对节税原理：相对节税是指一定时期纳税人的纳税总工没有减少，但一段时间内各个纳税期的内税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税减少，后期纳税多，相对增加了税后收益。相对于收益而言纳税总额相对减少。
三，风险节税原理。绝对节税和相对节税都是纳税人没有任何风险前题下的少纳税或不纳税，即税收筹划中没有风险或不用考风险。 四，组合节税原理。税收筹划的最终目标是节税最大化或税后收益最大化，而纳人税负的轻重或税收收益的多少又是受多种因素人同影响的。税收筹化是对末来经济活动的纳税方案做出选择。由于经济活动及某些情况下税收政策的变动。会使税收筹划设计纳税方案在给纳税人带来一定收益的同时也存在一定的风险。
税收筹划的基本方法
一.避免应税收入的实现
二.避免适用较高的税率。税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。1，个人所得税通常采用超额累进税率，我国工资薪鑫的个人所得税按月计征，并实行九级超额累进税率。
3. 个人取得的所得，按照提照提供的单位与个人之间是否存在着稳定的雇拥与被雇佣关系，可以确认为“工资薪金所得”或“劳务报酬所得”。现行《个人所得税法》规定，个人取得的工资薪金所得税适用(5%——45%)的九级超额累进税率。劳务报酬所得适用(20%)的比例税率。
三，充分利用“税前扣除”。我国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用。 四 推迟纳税义务发生的时间。推迟纳税可以使个人在不减少纳税总量的情况下获得货币的时间价值。 五，利用税收优惠。
在增值税方面，相关税收优惠包括：
1， 纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车，摩托车，游艇，售从超过原值的。按照4%的征收率减半征收增值税，售价末超过原值的，免征增值税。
2， 个人(不包括个体经营者)销售自己使用过的除游艇，摩托车，汽车以外的货物免税。
3， 销售额末达到起征点的，免征增值税。起征点幅度一般规定如下：销售货物的起征点为月销售额2000-5000元;销售应税劳务的起征点为月销售额1500-3000元;按次纳税的起处点为每次150-200元。2004年1月1日起，对于销售水产品、畜牧产品、蔬菜、果品、粮食等农产品的个体户，以及以销售上述农产品为主的个体工商户，其起征点一律确定为月销售额5000元。按次纳税的，起征点一律确定为每次销售额200元。
各税种的筹划方法
一，所得税的基本筹划方法
1， 针对纳税人的筹划。或无住所而在中国镜内居住满意1年的个人，在中国镜内有住所个人，是指因户籍，家庭，经济利益关系，而在中国境内习惯性居住的个人，在境内居住满一年，是指在一个纳税年度在中国境内居住满面365天，在计算居住天数时，对临时离境应视同在华居住，不扣减其在华居住的天数，临时离境，是指在一个纳税年度内，一次不超过去30日或者多次累计不超过90日的离境。 2， 计税依据的筹划。
(1) 工资薪金福利化。B雇主提供住所C雇主提供员工部分福利项目。 (2) 纳税项目转换与选择。
劳务报酬所得转化为工资薪金所得，当应税所得比较少时。工资薪金所得的税前扣除1600元，要高于劳务报酬前扣除800元或20%，同时适用的税率比劳务报酬所得适用的20%的比例税率要低。 3.“削山头”筹划。对于适用于累进税率的纳税项目，应纳税的计税依据在各期分布越平均越有利。
4.劳务报酬所得筹划。A。分项计划筹划法。B。支付次数筹划法。C，费用转移酬划法。
5.稿税所得酬划法。A。系列从书筹划法。B再版筹划。C。增加前期写作费用筹划。
退休养老规划
1， 什么是职业规划：职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。 2， 四个因素影响职业的选择：(幻想阶段，试验阶段和现实阶段)主要经历三个阶段。
3， 现实阶段横跨了青少年中期和青年时期，它也有三个阶段：(探索阶段，具体阶段和实施阶段)
4， 职业选择理论创建了一种具有职业选择阶段的职业选择理论：A，具体化阶段。年龄：14-18 B细化阶段。18-21 C实放阶段。21-24 D确定阶段。24-35
E巩固阶段35
F 退休准备阶段 55岁 工作程序：
一，确定退休目标。退休年龄，国家法定的企业只工退休的年龄是男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。
二，从退休后的支出角度预测资金需求。退休后到底还可以活多久非个人所能控制，退休后的预期余寿并不是简单地用平均死亡年龄减退休年龄，每个人可以根据自己的健康状况或家族是否曾长寿的遗传因素估计自己终老年龄。退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求。确定了退休的目标之后，就应当进一步的预测退休后的资金需求。
影响退休养老规划的客观因素：
1 退休时间。2，性别差异
3，人口结构 4，经济运行周期 5利率及通货膨胀长期趋势。 建立退休养老规划的原则：
1， 及早规划原则。2，弹性化原则 3，退休基金使用的收益化原则 5， 谨慎性原则
退休养老规划的养老方式：
老年人的需求具有多样性，即有生理性，又有社会性的;即有物质的，又有精神的。美国著名的人本主义心理学家马斯洛把人的各种需求归纳为五个层次，这就是(生理需求)(安全需求)(尊重需求)(归属与爱)的需求和自我实现的需求。
理财规划师三级考试在线模拟试题九
考试结束„„
试卷得分：0
考试时间总：120分钟
单选题(共103题，共103分)每小题1分，以下各小题给出的选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。
第 1 题 王某欲将其祖传古董投保家庭财产保险，应选择的保险合同类型是(
)。
A.定值保险合同 B.不定值保险合同
c.超额保险合同 D.足额保险合同
答案：A
第 2 题 甲为自己投保一份人寿保险.指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。该份保险的保险金依法如何处理?(
)。
A..应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承
B.应作为遗产由甲妻一人继承
c.应作为遗产由甲妻、甲子继承
D.应全部支付给甲妻
答案：D
第 3 题 我国《保险法》对“自杀条款”规定的时间为(
)年。
A.1 B.2 c.3 D.4
答案：B
第 4 题 投保人申报的被保险人的年龄不真实，自合同成立之日起两年内，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人可以(
)。
A.解除保险合同
B.要求投保人补交保险费
c.要求投保人补交保险费及利息 D.直接退还现金价值
答案：C
第 5 题 方先生今年38岁，月平均工资5000元;方太太36岁，月平均工资6000元，两人均享有他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美、稳定.月平均支出在3000元。方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费：如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益人90万元保险金。则方先生投保的这一寿险属于(
)。
A.定期死亡寿险
B.定期生存寿险
c.变额寿险
D.消费型保险
答案：A
第 6 题 根据我国《民法通则》的规定：(
)的未成年人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。
A.10周岁以下 B.10周岁以上
c.16周岁以上 D.18周岁以上
答案：A
第 7 题 投保人对(
)不具有保险利益。
A.本人
B.父母
c.抚养的孩子 D.男(女)朋友
答案：D
第 8 题 在健康险保单中，保费高低与保单免责期(等待期)L乇短之间的关系是(
)。
A.正相关关系 B.负相关关系
c.反比关系
D.没有明确关系
答案：B
第 9 题 下列股票中(
)属于防守型股票：
A.航空 B.食品
c.港口 D.房地产
答案：B
第 10 题 与经济周期具有很强的正相关关系的股票是(
)。
A.周期型股票 B.防守型股票
c.成长型股票 D.成熟型股票
答案：A
第 11 题 在财产保险合同中，对于被保险人的损失，保险人承担损失赔偿的最高限额是(
)。
A.
B.
c.
D.
A.保险标的的账面金额
B.保险标的的市场价值
c.保险标的的实际损失 D.保险标的的保险价值
答案：C
第 12 题 法律赋予合同当事人的一种单方解除合同的权利叫做(
)。
A.行政解除
B.书面解除
c.法定解除 D.协商解除
答案：C
第 13 题 人寿保险的主要风险是死亡率，在我国人寿保险公司的经营实践中，所考虑的影响死亡率的主要因素包括(
)等。
A.住址、性别和职业
B.职位、性别和职业
c.身高、性别和职业
D.年龄、性别和职业
答案：D
第 14 题 人身保险分为强制保险和自愿保险，这种划分的标准是(
)。
A.实施方式
B.投保方式
c.保险金给付方式
D.保单利益的归属
答案：D
第 15 题 当保险人采取不足额方式承保时，保险标的如果发生全部损失，被保险人最多获得的保险赔偿额等于(
)。
A.实际损失
B.保险金额
c.保险价值 D.实际价值
答案：B
第 16 题 航行于沿海、内河的某船投保了船舶一切险，该船已使用两年，在保险期内发生保险责任范围内的部分损失为30万元。如果保险船舶的保险金额为lO 000万元，而出险时新船的市场价为15000万元。不计残值，那么在l万元的免赔规定下，保险人的赔偿金额是(
)万元。
A.30 B.29 c.20 D.19
答案：D
第 17 题 下列陈述错误的是(
)。
A.财产保险合同的标的往往表现为一定的物质财产或其派生利益
B.人身保险合同的标的无法用货币衡量
c.财产保险合同与人身合同均以损害补偿为理论基础
D.多数情况下，财产保险合同主体较简单，投保人与被保险人同属一人
答案：C
第 18 题 下列关于信用保险和保证保险的说法中，正确的是(
)。
A.订立信用保险和保证保险的目的不相同
B.合同的履行条件及方式不同
c.保证保险合同根据被保证人的要求而订立
D.信用保险合同根据被保证人的要求而订立
答案：C
第 19 题 股票具有特定的法律意义，股票的法律性质主要表现在几个方面，但不包括(
)。
A.股票是反映财产权的有价证券 B.股票是证明股东权的法律凭证
c.股票是投资行为的法律凭证
D.股票是清算财产优先要求权的凭证
答案：D
第 20 题 直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带来收益的资产的购买行为，但两者有着实质性的区别，主要体现在投资者(
)。
A.投资成本的高低
B.是否参与投资项目的经营管理
c.投资风险的大小不同 D.投资的回报率不同
答案：B
第 21 题 理财规划师在收集客户的风险偏好信息时，可以粗略将客户风险偏好分为五类，其中，轻度保守型客户的资产组合特点包括(
)。
A.成长性资产30%～50%
B.定息资产50%~60% c.成长性资产50%~70% D.定息资产60%～70%
答案：A
第 22 题 根据经济学上的定义，对于什么是投资理解正确的是(
)。
A.推迟现在消费，留待以后再消费
B.使本金在未来能增值或获得收益的所有活动 c.投资是期待能够使钱生钱的行为，比如买彩票 D.购买股票、债券不一定是投资
答案：B
第 23 题 生死两全保险是既提供死亡保障，又提供生存保障的一种保险，它的期满生存给付的对象是( )。
A.投保人
B.被保险人
c.受益人
D.继承人
答案：B
第 24 题 (
)是以被保险人在保险合同规定的一定期限内发生死亡事件而由保险人给付保险金的一种人寿保险。
A.终身寿险 B.生存保险
c.定期寿险
D.两全保险
答案：C
第 25 题 为了防止被保险人在重复保险下获得额外利益，可以采取一定的方法在投保人之间进行分摊损失，其中顺序责任制是指(
)。
A.以各个保险人的独立责任为依据来分摊损失的方法，即各保险人承担的赔偿额以在 没有其他保险人的情况下单独应当承担的限额比例米进行分摊
B.以各个保险人的承保金额为依据进行分摊
c.以保险合同的签订顺序为依据分摊损失
D.以投保人的选择为依据进行分摊损失
答案：C
第 26 题 保险合同中止超过两年的，保险人可以解除保险合同，但是投保人已经交足两年以上保险费的，保险人有义务按照合同的约定退还(
);投保人没有交足两年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人。
A.保险单的现金价值
B.保险费
c.保险金额的一半 D.保险金额
答案：A
第 27 题 在人身保险合同中，我国《保险法》规定：合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有规定外，投保人超过规定的期限(
)目未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。
A.30 B.60 c.90 D.180
答案：B
第 28 题 保险合同内容的变更主要是指(
)。
A.保费的变更
B.被保险人的变更
c.受益人的变更 D.保险金额的变更
答案：A
第 29 题 保险合同中并不是所有的保险都是适用损失补偿原则的，电有一些例外情况，下 列属于损失补偿原则的例外的是(
)。
A.财产损失保险
B.重置成本保险
c.责任保险
D.信用保证保险
答案：B
第 30 题 下列适用于损失补偿原则的是(
)。
A.信用保证保险 B.所有的健康保险
c.人寿保险
D.意外伤害保险
答案：A
第 31 题 在重复保险的分摊方式中，各家保险公司在假设无他保情况下，按单独应付的赔偿责任限额占各家保险公司赔偿责任限额值的比例分摊损失金额的方式是(
)。
A.比例责任分摊
B.顺序责任分摊
c.限额责任分摊
D.第一危险赔偿方式
答案：C
第 32 题 下列关于人身保险和财产保险中对保险利益的时效规定正确的是(
)。
A.人身保险和财产保险都要求在合同订立时存在保险利益
B.人身保险和财产保险都要求在合同终止时存在保险利益
c.人身保险要求在合同终止时存在保险利益.而财产保险要求在合同订立时存在保险利益 D.人身保险要求在合同订立时存在保险利益，而财产保险要求从合同订立到合同终止始终存在保险利益
答案：D
第 33 题 可保利益具有一定的时效性，下列关于可保利益适用时限的说法中正确的是( )
A.财产保险和人身保险仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益
B.人身保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益.而且要求可保利益在保险有效期内始终存在
c.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在
D.人身保险的可保利益必须在合同订立时存在.至于在保险事故发生时是否存在可保利益无关紧要
答案：D
第 34 题 就保险标的而言，保险的基本分类包括(
)。
A.财产保险、汽车保险和人身保险
B.汽车保险、意外保险和人身保险
c.汽车保险、海上保险、人身保险和信用保证保险
D.财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险
答案：D
第 35 题 (
)是指在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。
A.推定全损
B.代位求偿
c.
D.委付
答案：B
第 36 题 投保人以他人的生命、身体为标的，为他人利益汀立人身保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为(
)。
A.投保人是被保险人，也是受益人
B.投保人不是被保险人，受益人是由被保险人指定的人 c.投保人不是被保险人，而受益人是由代理人指定的人
D.投保人不是被保险人，而受益人是由保险人指定的人
答案：B
第 37 题 某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋，家具被偷，则风险因素是(
)。
A.小偷进屋
B.家具被偷
c.外出时忘记锁门
D.房东外出
答案：C
第 38 题 保险的派生职能包括(
)。
A.分散风险职能和补偿损失职能
B.分散风险职能和防灾防损职能
c.补偿损失职能和防灾防损职能
D.防灾防损职能和融通资金职能
答案：D
第 39 题 风险与不确定性的关系一直是保险的理论基础，下列说法中正确的是(
)。
A.风险与不确定性是相交关系
B.风险与不确定性是对立关系
c.风险包含不确定性
D.风险包含于不确定性
答案：D
第 40 题 某服饰有限公司用其法定代表人高某的名义，给本单位驾驶员霍某投保了意外伤害医疗险两份，总计保险金额2.4万元，保险合同上指定受益人为高某。后来，霍某意外受伤，高某从保险公司将两份保险理赔款(总计2.4万元)领了出来。之后，公司只交给霍某4000元。霍某于是到法院起诉，法院判决(
)。
A.把2.4万元全部给霍某
B.高某与霍某平分2.4万元
c.霍某无权得到剩余2万元
D.霍某得到4000元，再分得2万元中的1万元
答案：C
第 41 题 李先生前年买了一辆价值25万元的广州本田车，在今年被盗。他当时在某财产保险有限公司投保了保额25万元的车险，并投有盗抢险。李先生前年买了一辆价值25万元的广州本田车，在今年被盗。他当时在某财产保险有限公司投保了保额25万元的车险，并投有盗抢险。如果李先生的车被盗后，保险公司经核实进行了赔付，后经公安机关的侦查，找到李先生的车，完好无损地归还给李先生，则下列行为中正确的是(
)。
A.李先生需要归还保险公司先前赔付的保险金
B.李先生可以部分归还保险金
c.李先生不用归还保险公司先前赔付的保险金
D.
答案：A
第 42 题
王某为自己投保了一份终身寿险保单，合同成立并生效的时间为1997年3月1日。因王某未履行按期缴纳续期保费的义务，此保险合同的效力遂于1998年5月2日中止。1999年5月1日，王某补缴了其所拖欠的保险费及利息。经保险双方协商达成协议，此合同效力恢复。1999年10月10日，王某自杀身亡，其受益人便向保险公司提出给付保险金的请求。1999年5 月1日，王某补缴了保费及利息，这种行为称为(
)。
A.
B、
c.
D.
A.续保
B.复效
c.重新投保
D.全不是
答案：B
第 43 题 王先生(42岁)是某私企老板.年收入约30万元。王太太(38岁)是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。王先生的母亲与王先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。王先生由于工作原因，经常要乘坐飞机去联系业务，王先生可能面临的(
)很高。
A.投资风险
B.健康风险
c.意外风险
D.资金风险
答案：C
第 44 题 某保险公司接到一份特殊的索赔申请：刘某于2000年12月为其妻王某投保了一份养老保险，并经妻子同意将受益人确定为自己。2003年12月，刘某与王某离婚。离婚后，王某与张某结婚，而刘某仍然按期缴纳这笔保险费用。2004年年底、王某因车祸意外身故，刘某及张某同时向保险公司提出了索赔申请。保险公司应向(
)赔付。
A.刘某
B.张某
c.刘某与张某
D.王某的家人
答案：A
第 45 题 2003年两人离婚。小童今年10岁，小童的妈妈在某保险公司为小童购买了一份意外伤害保险在这份保险合同中，小童的妈妈是(
)。
A.被保险人 B.投保人
c.受益人
D.关系人
答案：B
第 46 题 下列(
)风险属于保险公司通常承保的财产损失风险。
A.汽车让人偷了
B.公司的电脑中病毒了，无法使用
c.自己房子的墙壁.让小孩涂得特别脏
D.结婚戒指掉河里了
答案：A
第 47 题 我国《保险法》将保险公司经营的业务分为(
)。
A.财产保险与人寿保险
B.财产损失保险与人寿保险
c.责任保险与信用保险 D.财产保险与人身保险
答案：D
第 48 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险以下保险人无权行使财产保险合同解约权的情形是(
)。
A.投保标的危险程度增加
B.投保人未履行对标的的安全应尽的义务
c.被保险人诈赔
D.货物运输保险标的的转让
答案：D
第 49 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险以下所描述的财产保险的保险利益体现错误的是(
)。
A.
B.
C.
A.财产使用人、代为管理人的保险利益
B.抵押权人与质押权人的保险利益
c.负有经济责任的财产保管人、承租人等的保险利益
D.合同双方当事人的保险利益
答案：A
第 50 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险工程保险是以各种工程项目为主要承保标的的财产保险。主要包括(
)。
A.建筑工程保险和责任险 B.建筑工程保险
c.建筑工程保险和安装工程保险 D.建筑工程保险和意外险
答案：C
第 51 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据.所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识根据最大诚信原则，财产保险中，投保人应将(
)的有关情况通知保险人。
A.再保险
B.足额保险
c.不足额保险 D.重复保险
答案：D
第 52 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据.所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识(
)是指在保险事故发生或者保险合同约定的条件满足时，对保险人享有保险金给付请求权的人，包括被保险人和受益人。
A.保险关系人 B.保险当事人
c.保险受益人 D.自然人
答案：A
第 53 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据.所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识以下选项中，不可能是投保人或被保险人违反告知的表现的有(
)。
A.漏报
B.误告
c.如实叙述 D.欺诈
答案：C
第 54 题 在保险规划中，保险的五大原则是我们在做理财规划时的主要依据，理财规划师有必要掌握保险规划的原则.并在保险规划中能够依据原则设计保险方案。近因是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。以下关于确定近因的基本方法表述正确的有(
)。
A.从最初事件出发，按逻辑推理直到最终损失发生，最初事件就是最后一个事件的近因
B.从最初事件出发，按逻辑推理直到最终损失发生，倒数第二个事件就是最后一个事件的近因
c.从损失开始，自后往前推，追溯到最初事件，最后的事件就是近因
D.从损失开始，自后往前推，追溯到最初事件，如有中断，最初事件就是近因
答案：A
第 55 题 在保险规划中，保险的五大原则是我们在做理财规划时的主要依据，理财规划师有必要掌握保险规划的原则.并在保险规划中能够依据原则设计保险方案。最大诚信原则的基本内容中，主要约束保险人的是(
)。
A.
B.
c.
D.
A.禁止 B.保证 c.禁止反言
D.弃权和禁止反言
答案：D
第 56 题 风险存在于人类生产与生活中的方方面面，给人们的生产、生活造成严重威胁，人们自然产生对风险进行管理的需要，以减少其发生的频率和损失。首先理财规划师需要对风险有一个明确的认识，进而才能采取相应的措施或转移风险，或控制损失。风险具有普遍性、客观性、可测性、不确定性、发展性的特征，其中最基本的特征是(
)。
A.发展性
B.可测性
c.客观性
D.不确定性
答案：D
第 57 题 风险存在于人类生产与生活中的方方面面，给人们的生产、生活造成严重威胁，人们自然产生对风险进行管理的需要，以减少其发生的频率和损失。首先理财规划师需要对风险有一个明确的认识，进而才能采取相应的措施或转移风险，或控制损失。人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。这是风险的(
)特性
A.客观性
B.普遍性 c.不确定性 D.可测性
答案：A
第 58 题 关于奖学金，说法不正确的是(
)。
A.国家设立的奖学金主要有本、专科生奖学金，研究生奖学金和国家奖学金三种 B.本专科奖学金分为优秀学生奖学金、专业学生奖学金和定向奖学金三种 c.研究生奖学金分为研究生优秀奖学金和研究生普通奖学金 D.优秀学生奖学金的来源是企业资助给学校的资金
答案：D
第 59 题 关于成人高等教育，说法不正确的是(
)。
A.我国高等教育包括普通高等教育和成人高等教育 B.独立函授学院属于成人高等教育 c.广播电视大学属于成人高等教育 D.普通高等学校属于成人高等教育
答案：D
第 60 题 我国目前的学位制度分为(
)级。
A.一
B.二 c.三 D.四
答案：C
第 61 题 通常情况下.如果预计教育负担比高于(
)，就应尽早进行准备。
A.20%
B.30% c.40%
D.50%
答案：B
第 62 题 李女士想请理财规划师为她制订教育规划方案.她与丈夫都是普通职工.儿子今年刚刚两岁。因为对将来有良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。夫妻两人现有储蓄并不多。但也没有什么负债。他们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规划师给予介绍或回答其提出的问题。学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款的贷款利息相比较，正确的是(
)。
A.学生贷款利息最低
B.国家助学贷款的利息最低 c.一般商业性贷款利息最低 D.利息水平完全相同
答案：A
第 63 题 李女士想请理财规划师为她制订教育规划方案.她与丈夫都是普通职工.儿子今年刚刚两岁。因为对将来有良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。夫妻两人现有储蓄并不多。但也没有什么负债。他们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规划师给予介绍或回答其提出的问题。教育储蓄的优点不包括( )
A.风险小
B.收益稳定 c.享受税收优惠 D.数额大
答案：D
第 64 题 生活在北京的张女士，看中了一套80平方米的房子.房子总价90万元，张女士申请个人公积金贷款30万元，采用连带责任保证作为贷款的担保，贷款期限3年，等额本息还款法，贷款年利率7.5%。张女士如果提前还款，应当在预定还款期(
)日前书面通知银行。
A.1个星期 B.15天 c.20天 D.1个月
答案：D
第 65 题 老张是北京市公务员，每月按时缴纳了住房公积金，其太太也为公务员，且其太太退休年龄内预计’可缴存住房公积金总额为12万元。邻居老李为一个私营企业的营销人员，月工资不多，但是年底分红较多，从未缴纳住房公积金，且其家人也未曾缴过住房公积金。现在.老张和老李都打算购买一套评估价为50万元的自住普通住房，拟在建设银行申请个人住房公积金贷款。老张目前本人名下的住房公积金本息余额为6000元，上个月公积金汇储额为150元(包括单位及个人)，本人目前离法定退休年龄还剩30年。老张申请住房公积金时，下列说法错误的是(
)。
A.可以以其所购住房为抵押物
B.或其他具有所有权的财产作为抵押物或质物
c.或由第三人为其贷款提供担保并承担偿还本息连带责任 D.不需要抵押或质押，只要借款人信用记录上无不良记录
答案：D
第 66 题 某客户申请个人组合贷款购买一套价值50万元的房子，住房公积金贷款15万元，贷款期限1O年，贷款利率5.25%;银行商业贷款20万元，贷款期限10年，贷款利率7.85%。该客户每月还银行本息(
)元。
A.2410 B.2566 c.2893 D.2930
答案：A
第 67 题 张先生准备购买一辆20万元左右的家用轿车，钱已备足，但通过贷款方式购车可以向银行贷款16万元(即银行提供8成按揭)，期限5年，采用等额本息还款方式，贷款年利率8%，张先生个人投资年收益率6.5%。下列说法错误的是(
)。
A.张先生应向银行贷款 B.张先生应全额付款买车
c.采用银行贷款的方式有利于增加张先生的现金流动 D.银行贷款支付的利息比全额购车付出的机会成本更小
答案：B
第 68 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。小郭想通过汽车金融公司进行汽车消费贷款，下列(
)公司还没有筹建汽车金融公司。
A.上海通用 B.丰田 c.大众汽车 D.现代
答案：D
第 69 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。小郭想通过贷款的方式买车，利息相对少的是(
)。
A.通过银行进行汽车消费贷款
B.通过汽车金融公司进行汽车消费贷款 c.以上两种方式的利息一样 D.以上说法都是错误的
答案：A
第 70 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。理财规划师在给小郭进行汽车消费规划时，应告知汽车消费贷款种类有(
)。
A.仅商业银行提供汽车消费贷款 B.仅汽车金融公司提供汽车消费贷款
c.商业银行和汽车金融公司都提供汽车消费贷款 D.目前还不可以进行汽车消费贷款
答案：C
第 71 题 (
)指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。
A.个人住房按揭贷款 B.个人二手房贷款 c.个人商用房贷款
D.个人住房转按揭贷款
答案：D
第 72 题 张先生平均每年收入10万元，每年的储蓄比率为50%。目前有存款10万元，打算5年后买房。假设张先生的投资报酬率为12%，张先生准备贷款15年，计划采用等额本息还款方式。假设房贷利率为7.83%。假设张先生计划购买80平方米的房子，则可负担的房屋单价为(
)元/平方米。
A.9273 B.10626 c.14124 D.14290
答案：B
第 73 题 刘小姐在中国工商银行申请贷款购买了一套65平方米的二手房，房屋总价70万元，刘小姐自付21万元，贷款49万元，贷款期限10年。如果刘小姐购买的这套房子为商用房，那么她可以在工商银行最多贷款(
)万 元。
A.21 B.35 c.49 D.70
答案：B
第 74 题 高小姐准备在北京地区购买一套150平方米的住房，目前房价在1.2万元/平方米左右，高小姐准备在工商银行申请公积金贷款买房，自付首付54万元，贷款70%，分20年还清，贷款利率6.3%。如果采用等额本息还款法，高小姐至还款期结束.一共支付银行利息(
)元。
A.890500 B.910230 c.959040 D.1030800
答案：C
第 75 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6%。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还款1O万元后，将月供同时减少至每月3500元，则剩余还款期数为(
)期。
A.60.35 B.73.24 c.79.36 D.88.05
答案：D
第 76 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6%。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还贷，采取减少月供.还款期限不变的方式，那么张先生提前还贷节省利息( )元。
A.25649 B.27319 c.28783 D.28765
答案：B
第 77 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6%。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还贷，采取减少月供，还款期限不变的方式，那么张先生至贷款全部还清，张先生一共支付的利息为(
)元。
A.93657 B.103568 c.105597 D.123065
答案：C
第 78 题 (
)是一种较新的还款方式，每期的支出小于传统还款方式，而且最后一期的支付有多重选择与灵活便捷性。
A.按月等额本金递增法 B.按月等额本息递增法 c.智慧型还款 D.双重选择还款法
答案：C
第 79 题 田小姐准备购买一辆15万元左右的家用轿车，钱已备足，田小姐现在有两种选择方式，一是全额付款，二是通过贷款方式向银行贷款l 2万元(即银行提供8成按揭)，期限5年，采用等额本息还款方式，年利率7.38%，田小姐的投资收益率为6%。 5年共向银行支付利息(
)元。
A.0 B.19140 c.23820 D.27300
答案：C
第 80 题 购置车辆，一般而言，10万元左右的车辆保险费用约为( A.500~1000 B.1000～2000 c.2000～3000 D.3000～4000
答案：C
第 81 题 目前各类住房消费贷款的最高贷款额度一般为(
)。
A.60% B.70% c.80% D.90%
答案：C
第 82 题 个人商用房贷贷款期限原则上最民不得超过(
)年。
A.10 B.20 c.25 D.30
答案：A
)元/年
第 83 题 个人出售房屋，签订产权转让书据，要按所载金额(
)贴花。
A.0.01% B.0.05% c.0.1% D.O.5%
答案：B
第 84 题 购房的目标包括(
)三大要素。
A.购房的时间、购房地段、届时房价
B.购房的时间、购房地段、希望的居住面积 c.购房的时间、希望的居住面积、届时房价 D.购房地段、希望的居住面积、届时房价
答案：C
第 85 题 在北京工作的小李准备在北京买房结婚，看中了一套100平方米的新房，房价为10000元每平方米，小李准备在建设银行申请个人商业贷款。小李因出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，可以向银行提出延长贷款申请，下列关于延长贷款期限说法错醍的是(
)。
A.借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明 B.延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期;二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金
c.原借款期限与延长期限之和最长不超过30年 D.借款人可以申请延期多次
答案：D
第 86 题 王先生年收入为15万元.每年的储蓄比率为40%。目前有存款2万元，打算5年后买房，假设王先生的投资报酬率为15%。王先生买房时准备贷款20年，假设房贷利率为6%。假设王先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为(
)元。
A.8204 B.8190 c.8210 D.7980
答案：A
第 87 题 北京的刘小姐2006年6月5日在工商银行申请个人商业性住房贷款买了一套180平方米的住宅，房价为200万元.理财规划师根据刘小姐的情况建议刘小姐采用等额本息还款，第一次付60万元，余款分20年付清，由于刘小姐第一次购房，银行给予了刘小姐5.751%的贷款优惠利率。刘小姐采用的等额本息还款法是最为普遍的一种还款方式=，是摇在贷款期鞭内每月以相等自幔款额足额偿还贷款的(
)。
A.本金 B.利息
c.本金和利息
D.以上答案都不对
答案：C
第 88 题 理财规划师在为客户制订汽车消费支出规划时，应先确定客户是否符合贷款的要求，下列不是申请汽车消费贷款必须条件的是(
)。
A.个人必须具备完全民事行为能力
B.具有稳定的职业和偿还贷款本息的能力，信用良好
c.能提供有效抵押物或质物，或有足够代偿能力的个人或单位作保证人;能支付购车首期款项
D.必须拥有当地户口
答案：D
第 89 题 关于整存零取，说法不正确的是(
)。
A.整数金额一次存入
B.存期分为1年、3年和5年
c.取款间隔可选择1个月、3个月和6个月 D.人民币5000元起存
答案：D
第 90 题 关于中国银行礼仪存单系列产品，说法不正确的是(
)。
A.基础是传统的人民币定期存单
B.分为人民币整存整取和定活两便两种 c.实名制发行
D.全国范围内通存通兑
答案：D
第 91 题 货币市场基金与其他基金最主要的不同点是(
)。
A.风险低
B.收益比较低
c.一个基金单位是1元 D.分红免税
答案：C
第 92 题 关于规模因素对货币市场基金的影响说法正确的是(
)。
A.规模越大收益越高 B.规模越小收益越低 c.最优规模时收益最高 D.AB说法都正确
答案：C
第 93 题 关于信用卡的定义说法不正确的是(
)。
A.信用卡是一种特殊的信用凭证
B.信用卡的广义概念是凡能够为持卡人提供信用证明和消费信贷的特制卡片 c.广义的信用卡包括贷记卡、准贷记卡和借记卡
D.狭义的信用卡就是指贷记卡
答案：B
第 94 题 高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀的因素，他退休后每年生活费用需要12万元。高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。若高先生将1O万元的启动资金用于应付某项突发事件，则高先生需要修改自己的退休规划。若假设高先生希望保持退休后的生活水平，那么高先生需要增加每年对退休基金的投入额，新的每年的投入额是(
)万元。
A.2.1 B.2.2 c.2.3 D.2.5
答案：D
第 95 题 属于资产负债表中中长期负债的是(
)。
A.个人借款
B.医疗欠费 c.车贷余额
D.分期付款消费贷款
答案：C
第 96 题 一般来说.各个银行的信用卡最长免息期为(
)天左右。
A.20 B.30 c.50 D.70
答案：C
第 97 题 关于零存整取，描述不正确的是(
)。
A.任何金额一次存入 B.分期平均支取本金 c.人民币1000元起存
D.可记名，可挂失
答案：A
第 98 题 以下选项不属于资产负债表中其他金融资产类的是(
)。
A.债券
B.人寿保单现金收入 c.外汇实盘买卖
D.个人社保养老金余额
答案：B
第 99 题 李小姐的信用卡账单日为每月5日。到期还款日为每月23日，6月5日银行为李小姐打印了包括她从5月5日至6月5日之间的所有交易账务;本月账单周期里李小姐只有一笔消费：5月30日，李小姐在菜商场购买的一款笔记本电脑6000元;李小姐的本期账单列印“本期应还金额”为人民币6000元，“最低还款额”为600元。李小姐用信用卡取现人民币1000元，5天后还款，那么对于这笔人民币取观，李小姐要支付(
)元利息。
A.0 B.2.5 c.30 D.36
答案：B
第 100 题 对于保单质押融资，一般各个保险公司对最高贷款余额不超过保单现金价值的(
)。
A.50% B.60% c.70%
D.90%
答案：C
第 101 题 黄先生在媒体工作，收入稳定，每月税后工资6500元，每月赡养父母500元，租房700元，交通费300元，其他生活支出1500元，平均每月结余3500元。一般来说，申购或认购货币市场基金的最低资金量为(
)元。
A.500 B.1000 c.5000 D.10000
答案：B
第 102 题 个人活期存款，每季末月的(
)日为结息日。
A.10 B.15 c.20 D.330
答案：C
第 103 题 下列可以反映个人或家庭一段时问的基本收入支出情况的表格是(
A.现金流量表 B.损益表
c.资产负债表
D.支出表
答案：A
多选题(共5题，共5分)每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。第 1 题 短期教育规划工具主要有(
)。
A.学校贷款
B.政府贷款
c.资助性机构贷款 D.银行贷款 E.政府债券
)
答案 A, B, C, D, E
第 2 题 现在市场上发行的信用卡、准贷记卡和借记卡各有其特点，下列关于这三者的说法中，正确的是(
)。
A.信用卡可以免息透支，准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支 B.信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算
c.准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，因此均可支取现金而不付手续费 D.20世纪80年代末发行的信用卡即现在的准贷记卡
E.借记卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算
答案 A, B, C, D
第 3 题 目前我国各商业银行开办的个人住房消费信贷主要包括(
)。
A.公积金贷款
B.商业贷款 c.国家贷款 D.组合贷款 E.交叉贷款
答案 A, B, D
第 4 题 信用卡的理财功能包括以下几个方面(
)。
A.支出记录与分析 B.支出管理 c.资金调度
D.建立信用 E.使用方便
答案 A, B, C, D
第 5 题 在与客户商谈之前，理财规划师需要事先通知客户准备和理财规划相关的财务资料，这些材料通常包括(
)。
A.个人的记账记录
B.对账单
c.股票或债券相关凭证 D.保险单 E.纳税凭证
答案 A, B, C, D, E
判断题(共2题，共2分)每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。
第 1 题 个人活期存款结息时，按结息日挂牌活期利率计息。
(
)
选择答案： 对
第 2 题 典当当金利率.按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。
选择答案： 对
2011年助理理财规划师考前复习题
第1章 现金规划(含答案及解析)
一、单项选择题 同步强化练习
1.下列选项中属于现金等价物的是( )。
A.股票 B.期货 C.货币市场基金 D.期权 2.产生交易动机的原因是( )。
A.分散风险 B.抓住有利投资机会 C.未来收入和支出的不确定性 D.收入和支出在时问上不同步
3.产生谨慎动机的原因是( )。
A.分散风险 B.抓住有利投资机会 C.未来收入和支出的不确定性 D.收入和支出在时间上不同步
4.关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是( )。
A.二者呈反方向变化 B.二者呈同方向变化 C.二者不相关 D.以上说法都不对 5.流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=( )。
A.流动资产/流动负债 B.结余/每月支出 C.流动性资产/每月支 D.流动性资产/总资产
6.关于循环信用，下列说法中不正确的是( )。 A.是按日计息的小额、无担保贷款
B.当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额
C.持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠
D.计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息3%。。为计息利率
7.理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在( )左右。 A.4 B.3 C.2 D.1 8.下列各项中，不属于( )典当融资的优点。
A.典当行对客户的信用要求几乎为零 B。典当行不可以动产为抵押物 C.到典当行典当物品的起点低 D.典当贷款手续十分简便 9.理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是( )。
A.向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容
B.收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息 C.引导客户编制月(年)度的收入支出表 D.确定现金及现金等价物的额度
10.在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于( )。
A.第一层次(Mo) B.第二层次(M1) C.第三层次(M2) D.第四层次(M3) 11.( )是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。
A.活期储蓄 B.定活两便储蓄 C.整存整取 D.零存整取 12.定活两便储蓄的起存金额为( )。
A.人民币1元 B.人民币5 元 C.人民币IO 元 D.人民币50元 13.关于整存整取，下列说法中错误的是( )。
A.人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年 B.外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年 C.到期凭存单支取本息
D.可部分提前支取一次，但提前支取部分将按定期存款利率计息 14.关于零存整取，下列说法中错误的是( )。
A.需要事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息 B.存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入 C.若储户中途漏存，可在到期支取前补齐 D.人民币5 元即可起存
15.整存零取的起存额度和存期分别为( )。
A.人民币1000 元;存期分为1年、3年、5年 B.人民币：100元;存期分为1年、3年、5年 C.人民币1000元;存期分为1年、3年
D.人民币10000：~己;存期分为1年、3年、5年 16.自2005年9月21 13起，个人活期存款按( )结息。 A.月 B.季 C.半年 D.年
17.( )是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。 A.活期储蓄 B.定活两便储蓄 C.整存整取 D.个人通知存款
18.一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款。当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款。这种储蓄业务叫做( )。 A.定活通 B.定额定期双定存单 C.活期储蓄 D.定活两便储蓄 19.关于绿色存款，下列说法中错误的是( )。
A.中国银行与中华环境保护基金会于2003年11月23日共同启动了“绿色心益通”储蓄捐款活动
B.客户可以是签约账户利息捐赠，也可以是现金直接捐赠 C.签约账户利息捐赠的币种不限
D.签约账户利息捐赠必须使用在中国银行开立的活期或定期整存整取(含一本通)储蓄账户 20.下列各项中，( )属于货币市场基金应当投资的金融工具。 A.股票 B.期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 C.可转换债券 D.剩余期限超过397天的债券 21.货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于( )。
A.收益高 B.风险大 C.分红免税 D.基金单位资产净值是固定不变的 22.申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为( )元。 A.1 B.100 C.1000 D.10000 23.下列关于货币市场基金的说法不正确的是( )。
A.为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式 B.就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零 C.就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好 D.就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款
24.从狭义上说.信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的( )，持卡人在信用额度内可先消费后还款的信用卡。
A.贷记卡 B.准借记卡 C.准贷记卡 D.借记卡 25.信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是( )。 A.可以在信用额度内免息透支
B.持卡人不必为刷卡消费付任何手续费 C.可以在国外透支外币消费 D.可支取现金而不付手续费
26.发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用
额度部分的( )收取滞纳金和超限费。
A.1% B.3% C.5% D.10% 27.关于保单质押，下列说法中错误的是( )。 A.所有的保单都可以质押
B.医疗保险和意外伤害保险合同不能作为质押物 C.超过1年的年金保险合同可以质押
D.投保人必须缴纳保费满两年且保单生效满两年才能申请贷款 28.保单质押贷款的期限一般不超过( )个月。 A.3 B.6 C.12 D.24 (一)根据材料回答29-35题
徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，22日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值6500元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。 29.该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为( )天。 A.20 B.22 C.30 D.52 30.若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10%，则该银行收取的超限费用为( )元。 A.25 B.30 C.250 D.300 31.如果徐女士要购买的商品价值为8000元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，最高可达( )万元的信用额度。 A.1 B.5 C.10 D.15 32.调高的临时信用额度一般在( )天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。 A.10 B.20 C.30 D.60 33.2月5日，徐女士使用信用卡预借现金，则该卡当天取现的累计金额不超过( )元。 A.500 B.1000 C.2000 D.5000 34.若徐女士使用信用卡预借现金2000元，则她需要承担的手续费为( )元。 A.20 B.30 C.50 D.60 35.徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为( )天。 A.0 B.5 C.27 D.49 (二)根据材料回答36-37题
孙先生有一张建设银行的信用卡，他的账单日为6日，到期还款日与账单日之间相隔20天。2月25日，孙先生用信用卡进行了一笔2000元的消费。3月6日，孙先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为200元。
36.若孙先生3月26日前全额还款2000元，则4月6日对账单的循环利息为( )元。 、 A.0 B.9 C.30 D.39 37.若孙先生3月26日前只偿还了最低还款额200元，则4月6日对账单的循环利息为( )元。 A 0 B.9 C.30 D。39 【二)根据材料回答38—41题。.毛女士拥有一张招商银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月10日，到期还款日为28日。本月账单周期毛女士仅有一笔消费——5月30日，消费金额为人民币2000元，毛女士的本期账单列印‘‘本期应还金额”为人民币2000 ， “最低还款额”为100元。
38·若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账单中循环利息为( )元。
A·29 B.11。4 C.30 D.40.4 39·若毛女士于6月28日前，全额还款2000元，则在7月10日的对账单中循环利息为()元。 A.11.4 B.0 C.12 D.29 40·若毛女士于6月18日消费2000元 ，免息还款期为( )天。 A·48 B.30 C.40 D.18 4l·若毛女士于6月10日消费2000元 ，免息还款期为( )天。 A·48 B.30 C.40 D.18 (四)根据材料回答42~43题
以下为吴先生一家的每月平均支出表：
┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━┓ ┃家用固定电话费 ┃ 100元 ┃万先生手机费 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃万太太手机费 ┃ 130元 ┃上网费 ┃ 360元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃水电费 ┃ 300元 ┃购买日常生活用品开支 ┃ 300元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃交通开支 ┃ 2500元 ┃休闲娱乐等开支 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃每月寄给万先生父母 ┃ 1000元 ┃每月寄给万太太父母 ┃ 1000元 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┛
42、理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议吴先生准备的现金或现金等价物的额度为( )元。 。
A_lOOOO B.15000 C.30000 D.50000
43、理财规划师在为吴先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括( ). 。
A、定额定期储蓄 B.股票 C.现金D.货币市场基金 (五)根据材料回答44~46题
杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。
44·如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则下列各项中( )可以作为质押物。 A.医疗保险 B.意外伤害保险合同
C.财产保险合同 D.缴纳保费超过1年的养老保险合同
45.如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则她申请贷款的期限最长为( )。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年
46.若杨女士进行典当融资，则最长不得超过( )。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年
二、 多项选择题
47.现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的( )等金融资产。 A.活期储蓄 B.各类银行存款 C.货币市场基金 D.股票 48.现金规划应遵循以下原则： ( )。 A.短期需求可以用手头的现金来满足 B.将来的需求可以用现金来满足
C.预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足 D.短期需求可以用短期投、融资工具来满足
49.个人或家庭进行现金规划是出于( )等动机。 A.交易 B.预防 C.谨慎 D.投机
50.( )是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。 A.谨慎动机 B.预防动机 C.交易动机 D.投机动机 51.以下各项中，( )为影响交易动机的因素。 A.个人或家庭对意外事件 B.收入水平 C.有利投资机会 D.生活习惯 52.下列说法中正确的是( )。 A.现金及现金等价物的流动性较强
B.金融资产的流动性与收益率呈反方向变化 C.高流动性意味着收益率较低
D.现金及现金等价物的收益率相对较低
53.下列各项中，( )属于现金规划需要考虑的因素。
A.对金融资产流动性的要求 B.个人或家庭的投资偏好
C.个人或家庭的风险偏好程度 D.持有现金及现金等价物的机会成本 54.关于客户的个人收入支出表，下列说法中正确的是( )。 A.客户的个人收入支出表分为两栏：收入和支出
B.编制个人或家庭收入支出表的目的，是提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确地进行消费和投资决策
C.编制家庭收人支出表需要遵循的主要原则有：真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等 D.收入支出表一般以12个月为一个编制周期 55.以下说法中正确的是( )。
A.对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素.因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益
B.对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率
C。对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较低的资产流动性比率
D.理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议
56.理财规划师在为客户确定现金及现金等价物的额度时，应该( )。 A.可以参考客户资金的流动性比率
B.只考虑持有现金及现金等价物的机会成本
C.可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍
D.最终现金规划的具体额度一定要通过收入支出表中收入和支出构成的稳定性角度来确定 57.与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：( )。 A.现金在所有金融工具中流动性最弱 B。现金在所有金融工具中流动性最强 C.持有现金的收益率低 D.持有现金的收益率高
58.活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，它的起存额度为( )。 A.人民币1元起存
B.美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币 C.人民币5元起存
D.美元、日圆和欧元等起存金额为不低于5美元的等值外币 59。关于活期存款的利息，下列说法中正确的是( )。 A。全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息
B.自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日
C.未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止 D.全部支取时，按开户日的活期储蓄利率计息
60.关于定活两便储蓄利息的计算，下列说法中正确的是( )。 A。存期低于整存整取最低档次(不满3个月)的，按活期利率计息 B.存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率计息 C.存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率计息
D.存期超过1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折计息 61.整存整取的起存额度为( )。
A。人民币50元起存 B.港币50元 C.日圆50元 D.其他币种为原币种10元起存 62.关于存本取息，下列说法中正确的是( )。 A.起存金额较高，一般为人民币5000元 、
B.在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息 C.存期分为1年、3年
D.一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息
63.个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为( )两个品种。
A.1天通知存款 B.5天通知存款 C.7天通知存款 D.10天通知存款 64.个人通知存款的起存额度为( )。 A.人民币通知存款开户起存金额为1万元 B.人民币通知存款开户起存金额为5万元
C.外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币1万元(含l万元) D.外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元) 65.下列关于个人通知存款的说法正确的是( )。 A.存款人可分次存人，分次支取 B.个人通知存款一般为5000元起存
C.存款人在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构
D.根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次 66.下列说法中正确的是( )。
A.个人通知存款适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户 B.整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户 C.零存整取比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户
D.个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户 67.关于定额定期双定存单，下列说法中正确的是( )。 A.期限为一年 B.存款金额固定、存期固定
C.面额分为50元、100元、200元、500元四种 D.记名并且可挂失 68.礼仪存单有以下特点：( )。
A.它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出特色定期储蓄产品 B.分为人民币整存零取和零存整取两种 C.采用不定额和实名制发行 D.不记名、不可以办理挂失
69.以下各项中，( )属于反映货币市场基金收益率高低的指标。
A.每股收益率 B.7日年化收益率 C.每万份基金单位收益 D.到期收益率 70.货币市场基金应当投资于以下哪种金融工具?( ) A.现金 B.1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单 C.剩余期限在397天以内(含397天)的债券 D.期限在1年以内(含1年)的债券回购 71.货币市场基金具有以下特点：( )。
A.本金安全 B.资金流动性强 C.收益率相对活期储蓄较低 D.分红免税 72.以下各项中，( )属于影响货币市场基金收益率的主要因素。
A.利率 B.货币市场基金的规模 C.收益率趋同趋势 D.每万份基金单位收益 73.广义上的信用卡包括( )等。
A.贷记卡 B.准借记卡 C.准贷记卡 D.借记卡
74.理财规划师在与客户进行会谈之前打电话与客户预约时，需要提醒客户携带( )等相关资料。 A.个人的记账记录、对账单 B.股票或债券相关凭证 C.保险单 D.重要的证件、单据的原件
75.下列各项中，( )属于货币市场基金投资的金融工具。 A.可转债
B.剩余期限为6个月的债券
C.期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 D.1年以上的债券回购
76.关于典当融资，下列说法中正确的是( )。 A.当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定 B.当户可将其动产作为当物质押 C.当户可将其财产权利作为当物质押
D.当户可将其房地产作为当物抵押给典当行
77.关于信用卡的还款方式，下列说法中正确的是( )。 A.柜台还款，银行一般接受他人代还和无卡还款
B.约定自动还款，留意用于还款的活期账户的余额，以免由于余额不足导致自动还款失败 C.ATM机转账还款，转账划人的款项并非即时到账 D.柜台还款，银行一般不接受他人代还和无卡还款 78.下列关于典当融资的说法中错误的是( )。 A.当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定
B.房地产的当金数额经协商不能达成一致的，由房地产价格评估机构进行确定 C.典当期限由双方约定，最长不得超过1年
D.典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月
参考合案部分：
(一)单项选择题
1.C 2.D 3.C 4.A 5.C 6.D 7.B 8.D 9.B 10.A 11.B 12.D 13.D 14.C 15.A 16.B 17.D 18.A 19.C 20.B 21.D 22.C 23.A 24.A 25.B 26.C 27.A 28.B 29.D 30.A 31.B 32.C 33.C 34.B 35.A 36.A 37.D 38.D 39.B 40.C 41.A 42.C 43.B 44.D 45 A 46.A (二)多项选择题
47.ABC 48.AC 49.ABC 50.AB 51.BD 52.ABCD 53.AD 54.BCD 55.ABD 56.ACD 57.BC 58.AB 59.ABC 60.AD 61.ABD 62.AD 63.AC 64.BD 65.CD 66.BC 67.ABC 68.AC 69.BC 70.ABCD 71.ABD 72.ABC 73.ACD 74.ABC 75.BC 76.ABCD 77.ABC 78.BC 答案解析部分：
(一)单项选择题
1.C 解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
2.D解析：由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而个人或家庭必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要。
3.C解析：如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出问缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。
4.A解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。
5.C解析：流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。
6.D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5‰为计息利率。 7.B解析：通常情况下，流动性比率应保持在3左右。
8.D解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。
这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。
9.B解析：典当行对客户的信用要求几乎为零，而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产抵押两者兼为;到典当行典当物品的起点低，典当行更注重对个人客户和中小企业服务;典当贷款手续十分简便，大多立等可取。
10.A解析：在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于第一层次(Mo)。
11.B解析：定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存人，一次性支取的储蓄存款。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。 12.D解析：定活两便储蓄的起存金额低，人民币50元即可起存。
13.D解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。
14.C解析：存款金额由储户自定，每月需以固定金额存人：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。
15.A解析：整存零取一次存人本金，人民币1000元即可起存。存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。
16.B解析：自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。
17.D解析：个人通知存款不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。 18.A 19.C解析：“绿色心益通”签约账户利息捐赠的币别为人民币，暂不开办外币捐赠业务。 20.B解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具： (1)股票。
(2)可转换债券。
(3)剩余期限超过397天的债券。
(4)信用等级在AAA级以下的企业债券。
(5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
21.D解析：货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1元，这是与其他基金最主要的不同点。
22.C解析：申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。
23.A 24.A 25.B解析：信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费。信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支;信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，因此均可支取现金而不付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金.国内和国外支取现金的手续费率分别为1%和3%。 26.C 27.A解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。 28.B解析：保单质押贷款的期限较短，一般不超过6个月。 29.D 30.A解析：持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。 因此，对于徐女士的透支行为，该银行收取的超限费用为：(6500—6000)×5%：25(元)。 31.B 32.C 33.C解析：根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。 34.B解析：一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额的3%计算手续费。最低收费额为每笔30元人民币或3美元。
35.A解析：预借现金交易不享受免息还款期待遇，白银行记账日起按日利率5%。。计收利息至清偿日止。
36.A 37.D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5%o为计息利率。
2000元×0.05%×30天(2月25日至3月26日)+(2000元一200元)×0.05%×10 天(3月26日至4月6日)=39(元) 38.D解析：若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账 单中循环利息为40.4元，具体计算如下：
2000元×0.05%×29天(5月30日至6月28日)+(2000元一100元)×0.05%×12天 (6月28日至7月10日)=40.4.(元) 39.B 40.C解析：一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。
41.A解析：消费时一定要注意两点：一个是持卡人的消费日期;另一个是银行对单日与还款日之间的天数。
42.C解析：在确定现金及现金等价物的额度时，可以将现金或现金等价物的额度确定为个人或家庭每月支出的3～6倍。由题意可知，吴先生一家每月支出为7690元，即吴先生一家现金及现金等价物的额度应确定在23070—46140元之间。因此，根据现金规划的基本原则，吴先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为30000元。 43.B ’
44.D解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同。此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物;另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值。
45.A解析：保单质押贷款的期限和贷款额度有限制。保单质押贷款的期限较短。一般不超过6个月。
46.A解析：典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。 。 (二)多项选择题
47.ABC解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
48..AC解析：现金规划应遵循一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
49.ABC解析：个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机以及谨慎动机或预防动机。个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。而谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。
50.AB解析：谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。
51.BD解析：个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。 52.ABCD解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。
53.AD解析：现金规划需要考虑的因素：一是对金融资产流动性的要求;二是持有现金及现金等价物的机会成本。
54.BCD解析：客户的个人收入支出表分为三栏：收入、支出和结余(或超支)。收入支出表一般以12个月为一个编制周期，但是，为了更好地和现金规划过程衔接起来，收入支出表可以以一个月为周期进行编制。
55.ABD解析：理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面.进而提出有价值的理财建议。对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。而对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此，理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。
56.ACD解析：合理确定现金及现金等价物额度实际上就是在现金及现金等价物的流动性和持有现金及现金等价物的机会成本之间进行权衡。
57.BC解析：现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。现金的另一个特点就是持有现金的收益率低。在通常情况下，由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而会贬值。
58.AB解析：活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币l元起存，港币、美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。
59.ABC解析：活期存款在全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。
60.AD解析：计算定活两便储蓄利息时，存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息;存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息。
61.ABD解析：整存整取的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起存。港币50元、日圆1000元、其他币种为原币种10元起存。
62.AD解析：存本取息的存期分为1年、3年、5年。可记名挂失。开户时，由储蓄机构发给储户存折，储户凭存折分期支取利息，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。
63.AC解析：个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为l天通知存款和7天通知存款两个品种。
64.BD解析：人民币通知存款开户起存金额为5万元;最低支取金额为5万元。外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元)，外币通知存款提前通知的期限为7天。
65.CD解析：个人通知存款本金一次存入，可一次或分次支取。人民币通知存款开户起存金额为5万元;最低支取金额为5万元。
66.BC解析：个人通知存款适用于拥有大额款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次支取的客户，或短期内不确定取款日期的客户。
67.ABC解析：定额定期双定存单期限一年，存单上不记名，不预留印鉴，也不受理挂失，到期凭存单支取本息，可以在同一市、县辖区内各邮政储蓄网点通存通兑，可以过期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。
68.AC解析：礼仪存单目前分为人民币整存整取和定活两便两种。客户在持有期内可以办理挂失、提前支取、自动转存。
69.BC 70.ABCD解析：货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。
71.ABD解析：货币市场基金收益率相对活期储蓄较高。货币市场基金除了可以投资一般机构投资的交易所回购等投资工具外，还可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，其年净收益率一般可达2%一3%，高于同期银行活期储蓄的收益水平。
72.ABC解析：每万份基金单位收益为反映货币市场基金收益率高低的指标。 73.ACD解析：广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等。
74.ABC解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。
这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。
75.BC解析：货币市场基金应当投资于以下金融工具： (1)现金。
(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单。 (3)剩余期限在397天以内(含397天)的债券。 (4)期限在1年以内(含1年)的债券回购。
(5)期限在1年以内(含1年)的中央银行票据。 、
(6)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 76.ABCD解析：典当是指：“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。”
77.ABC解析：参照教材表l_4“信用卡的多种还款方式”。
78.BC解析：当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。
(一)岗位职责 针对资深客户经理或者业务量很大的高级客户经理，从提高工作效率考虑，单人或多人可以配置客户经理助理，其职责包括：
1、 协助客户经理与客户联络
2、 帮助客户经理安排工作日程
3、 帮助客户经理接待优质客户
4、 协助客户经理完成日常文书工作，包括客户信息管理、撰写理财报告、文档管理等
5、 帮助客户办理各类业务 1 前提是配置客户经理助理后，客户经理可以有更多的时间与客户交流，提升销售业绩和客户服务质量，其收益超过聘任客户经理助理产生的各种成本
6、 帮助客户经理组织和安排营销活动
(二)岗位要求
1、 大学以上学历或相当工作经验，在经常与客 户 接 触的 环 境中 一 至两 年 的 工作 经历，有销售经验者优先。具备销售技巧和较强的服务意识，体察客户的敏感性。具有良好的沟通及问题解决能力，能够对各种事务进行管理，组织和运作。有团队精神
2、 获得银行相关专业上岗证书。工作认真负责，作风正派，具备良好职业操守，熟悉会计、出纳、个金、银行卡、信贷、银证、基金等业务，掌握我行的产品和服务知识/ 信息以及各项规章制度，对他行产品 有一定了解
3、 具备较强的口头表达、写作等与客户沟通的能力和人际技巧
4、 能够操作相应应用系统，熟练使用各类办公软件
5、 处于 见习 期的 客 户经 理 可以 担任 客户经理助理
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