出差费用管理办法
营销中心费用管理办法
1、报销范围
1.1因公出差支出的差旅费。
1.2因公支出的交际应酬费，含业务招待费、礼品费。
1.3因公出差支出的交通费。
1.4其他经公司领导审批的费用支出。
2、报销凭证的要求
2.1发票必须是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。
2.2发票项目必须填写齐全，内容不得涂改。
2.3付款人必须填写全称，如名称变更将另行通知。
2.4大小写金额相符。
2.5原始凭证粘贴的要求：
2.5.1粘贴时要干净整洁，不得折卷，不得超出报销凭证的边缘。
2.5.2粘贴时单据的大小写金额不得叠压，金额遮盖不予报销。
2.6涉及到办公设备及大的项目费用需提供公司与对方签订的合同书。
3、报销程序
3.1报销人填制有关专用报销凭证，并在报销单上签字后，由部门经理(总监)签署意见，然后送至会计核算再由
财务部门经理审核，上报公司领导审批，出纳报销。
3.2财务部门审核时，应对发票的合理合法性，内容填写是否齐全，大小写金额是否相符，计算金额是否有误等方
面进行审核。审核无误后，应在凭证的审核处签字。
3.3公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证，签字批示。
3.4公司领导审批后，财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。
3.5出纳员付款时应审核凭证，应查核是否有公司领导批示，是否为原单据，付款时做到当面点清。
4、差旅费报销
4.1交通标准
4.1.1员工市内办事一律乘坐公交巴士，店铺人员晚上超过11点下班的，若超过公交车营业时间，经部门总监批准,
凭当日当时的的士票全额报销。(需在的士票后注明原因)
4.1.2员工出差一般情况下乘坐火车或汽车，特殊情况需要乘坐飞机的，须由公司领导批准，未能按规定执行的超标
部分由本人承担。
4.1.3前往机场要求乘坐机场直通巴士，一般情况下不得由公司派车接送或乘坐出租车(的士)。
4.1.4出差人员在出差目的地办事乘坐公交巴士的费用公司予以报销，但乘坐出租车(的士)的费用须在出差补助内
扣除，出差补助不足扣除的由个人自行承担。(从机场大巴中途停靠站到宾馆或从宾馆到机场大巴中途停靠站的的士费可以报销)
4.1.5因工作需要接待客人、携带贵重物品、携带大量物品、办理紧事项等特殊情况需乘坐出租车的，需由部门负责
人审核说明情况方能予以报销。
4.1.6因公赴港澳地区所产生的交通费用，需凭票据报销。
4.1.7提供报销的单程车票不得累计后提供整额发票，必须提供单次乘坐的发票。
4.1.8部门日常的交通费必须在7个工作日内报销，违者请按5元/天向部门基金会捐款。
4.2住宿标准
4.2.1省会城市、直辖市、经济特区：无论级别高低，所有员工不超过160元/天。
4.2.2其他地区：所有员工不超过120元/天。
备注 ：
a、同性员工两人同时出差，只报一个的住宿费用;
b、省内出差原则上需当天回公司，特殊情况得到领导同意后才可住宿;
c、住宿费用凭发票按以上标准内实报实销。
d、住宿费用报销必须有酒店清单。
4.3补助标准
4.3.1出差补助包括出差期间的餐费、出租车交通特别补贴、出差期间电话费、人身财产安全保险费及其他零星费用。
4.3.2出差省外：按省会城市、直辖市、经济特区：所有员工50元/天;其他地区：所有员工30元/天;
4.3.3港澳地区不分人员类别按人民币计算50元/天。
4.3.4出差期间由公司或相关领导统一安排餐费的，补助减少20元。
4.3.5参加公司及公司以外的会议、展览或其他公务活动，费用内已包含餐费的不得另行申请当天补助，费用内已包
含住宿费用的不得另行报销住宿费。
4.4员工出差三天以上(含3天)需填写“出差申请表”，按规定程序由部门负责人及其他授权人审批后根据日程及
标准预支差旅费用。
4.5差旅费、预借现金费用需在返回一周内随同出差补助一并报销，借款逾期不报者，请向部门基金捐款按5元/天。
4.6交通费用、住宿费用等需凭目的地有效凭证在限额范围内报销，无法提供的不予报销。
4.7出差期间未批准擅自绕道探亲、访友与公务无关所产生的一切费用自行承担并不得申请补助，期间的人身及财
产安全自行负责，公司不承担任何连带责任并自当月起薪资自动下降一级。
5、交际应酬费(含招待餐费、礼品费)
5.1交际应酬费的开支应以节约合理为原则，避免铺张浪费并需凭有效凭证报销。
5.2公务接待餐参加人员仅限于与被接待人业务上有直接关系的人员，一般不应超过二人。
5.3公司领导的应酬费按实际消费金额报销。
5.4部门负责人以下人员需开支应酬费的事前应得到部门负责人的审批，应酬费每次超过200元的，事前应得到公
司领导的批准(以签名为准)。
5.5营销人员及其他人员的工作接待餐不超过20元/人/餐，超出部分费用自理。
5.6公司内部人员因工作需要开支的工作餐费不得超过15元/人/餐。
5.7公司举行的订货会及其他会议的接待由公司统一安排，统一安排外针对个别客户确需另行接待的按上述标准执
行。
5.8赠送商品、礼品、礼券或其他物品的，一律由公司领导审批。
5.9超出上述标准或项目范围的交际应酬支出应按公司规定程序申报，事前确实无法申报的，由各部门负责人自行
决定，事后由责任人直接向公司领导阐明原因并以公司领导核定的开支数额为报销金额。
6、申请费用报销及款项支付时应注意的相关问题
6.1不同部门的费用分开填写：按规定填明部门、时间、附件张数(不含费用报销单本身)、金额，不允许有任何涂
改;涉及多个部门的费用应列明各部门承担金额;所有费用均须取得正式发票，确实无法取得正式发票须有最终审批的授权人在此收据上特别批示并分单填报;应提供发票而未提供的财务部给予30天的索票期，逾期请向部门基金捐款按5元/天。
6.2原始凭证整齐粘贴在单据后，粘贴时由左至右有层次地错开，原始凭证不可使用传真件。
6.3涉及多个部门的大额项目费用由行政部统一申请，必须在该项目结束后五个工作日内由行政部列明各部门应承
担的金额后统一向财务部报销。
6.4单位价值100元以上的耐用品及资产类项目申报前需经手人、验收人签字确认并报资产管理部门登记;办公用
品须附明细清单;非独立支付的应酬费用及其他非正常支出需由证明人加以确认;特别事项需附工作申报表;差旅费必须于出差结束后一周内办理报销手续，报销单应注明起始时间、地点、金额等;运输费用、汽车费用需在当天由责任人签字确认。
6.5装修工程及形象柜制作款项由工程部核定报价，部门经理审核项目，所有报价必须由财务审批。属区域部分的
工程完工后应由区域负责人、工程人员共同验收并签字确认;属加盟客户的工程所有报价应事前得到客户的确认并在确认收妥相关款项后方可申请付款;区域店铺使用的文化室用品及品牌物品，应得到区域负责人及店长的签收确认。
7、费用权限
7.1因公费用申请：由申请人填写《工作申请》单位价值￥50元内由部门经理(区域负责人)审批;单位价值￥200
元内由部门总监签批—会计复核—财务经理审批;超过￥200元须公司领导审批。
7.2费用报销流程：部门总监签批—会计复核—财务经理审核—公司领导审批。
8、备用金标准
8.1各店长备用金￥200元/间;收银员备用金￥1000元/间;司机备用金￥500元/人;
8.2前台备用金￥500元;
8.3领备用金时，需填写《借款单》经直接领导签批——财务经理按上述标准审批——出纳付款。如人员变动必须
结清备用金，否则，财务部有权于该员工工资扣除。
9、特殊情况预支上月工资款审批标准
额度在申请人工资基薪内，由部门总监签批→人力资源部核实→财务经理审批。
10、费用审批日及报销日
10.1审批、报销日：按财务规定的时间。
备注：直营店杂费用由主管统一收集报销(按流程)
10.2装修、广告等大项目费用，按约定结算。
10.3备用金额度达￥2000元以上提前2天预约。
10.4对于审批手续不全的情况，财务有权拒绝付款，直至手续齐全后方付款。
11、店铺自收款
11.1属公司自行收银店铺，现金管理，规定该店店长或收银员于每日下午17：00前将款项存入公司指定帐号，针
对大额的情况，由区域负责人安排司机接送;如特殊情况未能按日存款，必须致电财务经理说明原因获审批。否则，将处罚店长：轻则￥100元—1000元不等;重则追究刑事责任。
11.2员工自购指定时间(每月20日、21日，节假日顺延)指定店铺，自收现金两天内需存入财务指定的帐号。其
他时间不予接待。
12、月固定费用支付流程
12.1由财务部提交付款申请汇总表，经财务总监审批后，由财务经理视付款顺序进行合理的安排付款。
备注：
a、各部门负责于每月5日前上交，部门月费用的汇总表并加以评语，上交财务。
b、其他款项的支付准备及办理程序按公司相关规定执行。
c、部门未设有总监级的由经理审批。
d、未尽详细或修改之处另行补充，以公司领导签署方有可。
出差费用报销管理制度 出差费用标准：
1交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销 2伙食:全天30元/每天的标准. 3住宿：不得超过100元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标准。
出差报销细则
1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。
2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。
3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。
4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。
5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销;办公用品费用报销需提供详细的清单。
6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。
7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，财务管理部门在审核时按交通票实际日期计算。
8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用(如住宿费、交通费、伙食费)的项目，出差人不得重复报销。
9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的50%给予补助，但需要发票进行冲销。
10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。
11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。 出差报销细则
1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。
2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。
3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。
4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。
5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销;办公用品费用报销需提供详细的清单。
6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。
7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，财务管理部门在审核时按交通票实际日期计算。
8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用(如住宿费、交通费、伙食费)的项目，出差人不得重复报销。
9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的50%给予补助，但需要发票进行冲销。
10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。
11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。 出差报销票据要求
1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。
2、住宿发票必须据实填开，并注明入住、退房时间及天数、单价，大小金额相符，开票人签名，开票单位盖章;且不得要求酒店在开票时加计电话费、餐费(酒店内包含有免费早餐的除外)、娱乐费用、酒店内提供的食品或日用品消费等金额，否则视为虚报。
3、不论是餐费发票、住宿发票、长途车票等有票面金额大于实际发生金额的，必须按实际发生金额在票据背面注明实报金额，未注明且按票面金额填报的视为虚报。
4、同一次发生的餐费发票、住宿发票、出租车票、长途车票票据不得连号，如有连号，必须有相应的合理解释，否则视情节为无效或虚报。
5、的士发票必须是机器打印的发票(没有机器打印发票的地区除外)，交通费发票都必须在票面上注明起止地点、日期、经办人。
6、发票抬头名称：根据实际情况按所在公司全称填写：无锡浩兴钢业制品有限公司。
7、票据粘贴：每次出差的原始票据应按时间顺序逐日填写，先交通票据、后住宿票据依次呈鱼鳞状粘贴在粘贴单上(粘贴单可用与报销单一样大小的无文字信息的纸张代替)。
8、票据填写：姓名、职务、出差事由、起止日期及地点、交通费、住宿费、出差补助等应分项逐日逐行填写，金额合计栏小写以“￥”封头，大写以“零”封头。注意大小写金额的正确、完整，并与原始票据金额相符。
9、报销时所需附件：差旅费报销单、出差申请审批单、有效单据。
报销违规罚则
1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。
2、发票原则上必须是当内的有效发票。
3、第一次虚报的对虚报的金额不予报销，并对报销人处以虚报金额二倍的罚款。
4、对第二次重犯者，无论金额大小，一律作无偿解除劳动合同处理,并扣除所有在公司末结清费用。
5、凡是虚报者，其直接上司承担相应的连带责任并处以虚报金额和罚款合计的30%。
6、出差人员在出差返回后逾期报销的，公司不予报销。
公司出差费用管理制度
1 国内差旅费
1.1 国内差旅费是指公司员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费(如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印及打印费)等。 出差人员在外的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用，均由本人自理，不得报销。 1.2 各部门应建立并严格执行出差审批制度。出差要有计划，并须得到出差人员上级主管的批准。副总裁以上的人员出差应得到主管领导的批准。
1.3 集体出差团组(三人以上)应由部门领导指定专人负责出差期间费用的领用、报销事宜。
1.4 出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报销金额，填制《国内差旅费报销单》并及时报销。出差期间所发生的相关费用单据均需附在《国内差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。
1.5 员工出差应本着节约的原则，在不影响工作的前提下，尽可能选择一些较优惠的航班，购买打折机票，并在报销时如实申报。 1.6 出差期间所发生的交际应酬费应填写《费用明细说明清单》，经直接部门主管单独审核确认，并作为部门文档处理，不与差旅费一同报销。对于金额较大的会务费、广告宣传费等差旅费附带费用应单独填制《费用报销单》进行报销。 1.7 出租车费用的规定如下：
1.7.1 在深圳市内公干或市外出差的员工可以使用出租车或其它公交车辆，费用应如实填报，经科以上(含科级)直接主管审批签字后报销。定额出租发票应注明实际发生金额。
1.7.2 各办事处、研究所的员工市内或近郊公干也可使用出租车;远郊距离在200公里以内的，由科以上(含科级)直接主管批准报销;距离在200公里以外的，需请示直接主管，由副所长或副主任批准后报销。原则上所有人员进出机场、码头、车站应使用出租车，不要专车接送。
1.8 公司驻外机构工作的员工在回公司期间，根据实际情况处理：陪同客户期间，视同外地出差对待;述职、开会、培训与工作协调等已由公司统一安排食宿的，不得再申报该期间的出差补助、住宿费。 1.9 员工外出参加会议、访问等工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再报销该期间的出差补助、住宿费。
1.10 出差员工出差期间，应在住宿费开支标准以内住宿，超过住宿费标准的费用将不予报销。
1.10.1 员工出差原则上应入住与公司签约的协议宾馆。员工在出差前，应向出差地办事处秘书或通过公司网上查询当地协议宾馆信息，并根据工作需要就近住宿。特殊情况下不能入住协议宾馆的，可以自行安排住宿，但费用不得超过住宿费开支标准。
但员工因工作需要可以自由决定选用合适的宾馆，以及服务标准，只要有利于公司的核心竞争力的提升。原则上主管应批准报销，有不同意见可以给以员工辅导，下次活动中吸取。
1.10.2 出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人电话等费用应由私人承担，公司不予报销。住宿发票上应注明住宿的起止日期、住宿单价，入住三星级以上(含三星级)宾馆的，报销时需要提供详细费用清单。
1.10.3 在县以下地方住宿的用服工程人员，中研中试开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员，在县以下(含县)地方出差住宿的，住宿费实行包干，低于一定住宿费包干标准的，可按规定享受一定的住宿费补助。
1.10.4 公司不提倡员工出差期间享受供应商免费提供的食宿;员工若享受，在此期间不得再申报该期间的住宿费补助。
1.11 误餐补助是对相关岗位员工市内出差，因工作需要无法在正常就餐时间就餐的一种补助。但员工陪同客户就餐时，不得同时申报误餐补助。
1.12 出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种补助。 员工在享受出差补助期间，不得同时享受误餐补助。 1.12.1 对于所有公司派驻外地办事处、片区工作的流动人员(如市场A类人员、市场财经人员、片区财务人员等)，应以经常、相对稳定工作的办事处为其办公地点，出差以离开该办事处所在地为准，只有离开办事处当地出差才享受出差补助，在办事处期间不享受出差补助。 1.12.2 以公司为行政关系所在地的研发人员往返于外地研究所，或以外地研究所为行政关系所在地的研发人员往返与公司和其他研究所工作期间，视同公司内部出差，按出差日历天数享受规定的出差补助。
1.13 因工作需要在公司和驻外机构之间内部调动的人员，其搬家行李若采用航空方式托运，行李重量实行限额，超过限额部分的托运费将不予报销;若采用火车、汽车等方式托运，行李费凭发票据实报销。 1.14 凡公司已为其购买了人身意外伤害险的员工在外出公干时，不得再报销航空人身意外伤害保险等保险费;公司未为其购买人身意外伤害险的员工在出差时，仍可报销航空人身意外伤害保险等保险费。 1.15 春节放假期间员工出差路费的报销规定如下：
1.15.1 员工在春节放假前离开公司到目的地出差，又直接从出差地回家，春节后从家返回公司上班。在此期间，出差路费的报销规定为： 报销公司到出差地路费; 报销从出差地直接回家部分路费：
① 该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销;
② 该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销。 w 员工从家返回公司上班路费不得报销。
1.15.2 员工春节放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期间，出差路费报销规定为： w 报销从家到出差所在地部分路费：
① 该段路费若低于从出差地到公司路费，实报实销; ② 该段路费若超出从出差地到公司路费，超出部分不予报销。 报销出差后返回公司路费; 从公司回家路费不得报销。
1.15.3 春节前员工从出差地直接回家，节后又直接从家到出差地的，该段回家的往返路费不得报销，只报销公司到出差地、出差地到公司之间路费。
1.15.4 公司驻外机构(各办事处、片区、研究所)参照以上规定执行。
1.16 出差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、传真费等，凭发票据实报销。
1.17 人员出差期间，个人垫支的资金采取员工申报、会计核准的办法，按规定的标准给予一定的补助。对于福利性费用支出，如出差补助、医疗费，以及手机话费等公务支出，报销时不计算补助。能以银行转帐方式支付但经办人以现金方式支付，以及核准的个人垫付金额未达到规定的标准的，报销时不计算补助。
1.18 特殊情况超过开支标准的应由本人在另附的文字报告上，详细说明事情的原由， 并经部门主管单独审批后，方可报销。
2 国外差旅费(含港澳地区)
2.1 经公司批准出国的团组或个人，应遵循“一切为公司着想”的原则，讲求实效，不得突破费用开支标准，各出国团组在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点，境外的一切费用支出要有根有据，手续清楚。
2.2 出国人员应选择合理的路线，购买往返机票、更改路线、增加停留点或绕道旅行需经主管部门批准;并尽可能请旅行社帮助安排旅宿等事宜，以尽可能节约费用。
2.3 出国团组或个人在出国前，应按规定的费用开支标准，编制经费使用计划，填制《出国人员借款申请单》《出国人员审批表》和《出国人员外币借款预算表》，经出访代表团负责人审核，一级部门负责人批准后，送财务部门处理。 港澳出差人员报销时，还需提供标明有出港和返港时间的往返港澳通行证复印件。
2.4 代表团公用开支由代表团指定专人按审批标准领取。代表团成员的出差补助(含公杂费)实行包干，由代表团指定专人领取。代表团在外期间的就餐(因公务宴请除外)、非公务参观、交通、小费等费用，由个人支付，不能列入公费报销。代表团的公款与包干款项不能由一人管理。出国期间团组费用开支管理责任人应填制《出国人员费用开支日计表》。
2.5 出国团组回国报销费用时，须票据编制有团组负责人审核签字的《出国人员费用报销记录表》、《出国人员费用开支日计表》报销;交通费凭票报销，住宿、商务费凭酒店明细发票栏目中注明的金额报销;住宿费中个人洗衣、就餐、室内饮料、收费电视、私人电话等费用不予报销;宴请费用应注明时间、地点、被宴请人等并经一级部门主管批准后方可报销;各种报销凭证须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额，并由经办人和证明人签字;金额较大的还应由团组负责人签字，凡违反规定者不予报销。
2.6 国外驻外机构欢迎公司员工及领导的宴请费用不得报销;陪同公司员工及领导旅游的费用由个人自费，公司不予报销。
2.7 对于无票据开支的报销，必须逐项填列报销表格，并经相关责任人签名，负责人审批后，方能报销;境外无票据费用报销单应附无票据交通费、公用电话费、应酬费、礼品费等的详细清单。 2.8 为便于报销管理，每个出国团、组均应指定一名“公用费用报销经办人”，负责办理差旅费的借支、境外费用支出的记录，返回后的报销等事宜。经办人应在代表团回国后十日内，完成公款的报销，超过报销时间将自动从借款人个人工资中扣除。 2.9 港澳出差人员住宿费的报销
公司持长证(即长期往来通行证)长期在港工作人员(包括海外工程、香港华为等)，必须住香港公司宿舍，不予报销住宿费; 对出差人员，在香港公司能够解决住宿的情况下，原则上住香港公司宿舍，不予报销住宿费;因公司商务活动需要，或在香港公司不能解决住宿的情况下，使用酒店和宾馆的，按相关住宿费标准执行。 2.10 因公赴港人员工作交通费规定如下：
公司与香港之间、香港住宿地与机场之间的往返交通费，凭发票(船票和火车票)或实际登记情况(无票据时)实报实销; 常驻人员外出公干交通费，凭票或实际登记情况实报实销。 临时赴港出差人员不再报销市内交通费和其他公杂费用。 2.11 对于开拓市场性质的出访活动，如随同国家领导人及各级政府行政管理部门、各社会团体等组团的出访活动、举办各种展示会、研讨会等可能发生的一些不可预见的交际应酬费用等费用，应提供有关证明材料，经一级部门负责人批准后，方可报销。
2.12 陪同外宾时，根据工作需要经批准，可享受与外宾同等的住宿、交通等费用标准。
2.13 伙食费和公杂费实行人头包干，以出差补助的形式按规定标准发放。包干费用后，超支不补。大型组团伙食费包括在住宿费中的，要自动从出差补助中扣除。
2.14 驻外人员携带的配偶的补助及费用报销的规定如下： 驻外人员按规定携带的配偶的生活补贴，按公司出国人员规定的出差补助标准的50%发放。
驻外人员及配偶在工作所在国的医疗及保险，由公司代理购买。其本人在公司的医疗保险基金不足部分，由公司支付。
驻外人员从国内派遣到国外工作地点的机票、每年回国述职的往返机票和任期届满的回程机票由公司负担。
有资格携带配偶的人员，如其配偶愿意前往陪同长驻，配偶的首次出国及归国机票由公司承担;如不愿陪同前往，在派遣人员在境外工作满一年后，配偶可前去探亲。探亲每年一次，时间为三个月;配偶的往返国际机票由公司承担，在国外期间，驻外生活补贴与携带配偶相同。探亲时间超过三个月的，前三个月享受驻外生活补助，三个月以后将不再享受驻外生活补贴。
3 国内展览费
3.1 参展人员是指直接从事展览会务工作的人员，包括公司任命文件上的人员，以及展览需要临时抽调的人员，但不包括观展和客户陪同人员。实际名单应以展览部考勤确定，并在展后由展览部向财务员提供。
3.2 由于展览工作量大，公司对参展人员实行优惠的补助方法，在布展期及开展期内给予较高的展览补助。 展后由展览部协助财务员根据往返机票日期确定补助天数，并连同服装补助(扣款)、纪律扣款等一并制表，打入个人工资帐户。
3.3 公司总部参展人员的财务工作由参展团财务员负责;各办事处参展人员的补助及费用，返回各办事处财务自行报销。对办事处参展人员，及其他因各种原因回各部门自行报销的人员，自行报销时只按正常出差标准补助;布展期及开展期内高于正常出差补助的差额，由参展团财务员根据展览部确认的起止日期，统一将差额补助打入个人工资帐上。
3.4 对于截止展前一周仍未通知展览执行秘书组或会务组，自行临时参展的人员，入住时需经会务组确认为参展人员才给予统一住宿安排，其余一切花费均按正常出差回其所在部门办理报销。
3.5 由各部门自行安排的观展人员，自行联系其他酒店入住，一切费用及事务自理，参展团一概不予受理。
3.6 对于展览所在地办事处、用服及其他办事处、用服的客户陪同人员，其费用报销及补助领取由各办事处财务独立办理，参展团财务员一概不予受理。
3.7 对于参展人员，参展团只支付以下费用：公司出发的参展人员的往返机票，房费(含早餐、会务组公事长话及办公费)，工作餐，设备资料礼品搬运、存储及工人费，礼仪小姐租费，公事车费，展后庆功酒会费等;其余个人费用均自理，如：私人长话费、私人交通费等。个人酒店消费必须于离店时在前台以现金支付，严禁私费公报。 3.8 对于国内展的客户接待工作，参展团只支付以下费用：公司出发的客户、工作责任组及会务组人员的往返机票;房费(含早餐、会务组公事长话及办公费);客户的酒店杂费(长话、洗衣、Mini-Bar);酒店-展馆班车、参观样板点用车及会务组安排的其他公事车费;会议室费用;大型招待活动费用等。除此以外，客户的机票及其他消费及办事处人员的酒店杂费、机票、应酬、交通等费用均由办事处人员自理，回各办事处按正常出差报销。
3.9 住宿原则上使用五星级酒店;当地无五星级酒店的，也可选择一些好的四星级酒店。接待客人时，应为客人开通长话，办理酒店签单卡。入住酒店距展馆较远时，参展团将安排住宿酒店与展馆之间每天早晚的往返班车，所有参展人员均需按时搭乘。参展人员因公务需要外出时，可以使用出租车。
3.10 现场借款及报销要求：向财务员借款需填借款记录表，写明借款日期、用途、金额及借款人姓名、工号，每张报销票据背面均须标注报销人姓名、发生时间及事由;尽量杜绝白条，白条报销必须有两个以上证明人及展览总负责人审核同意的签字，财务员每日需按类记录整理所有账目。
3.11 费用结算期限：参展人员的所有费用必须日清日结，参展团财务员在展后两周内必须整理并报销所有费用，财务员一律不得受理个别参展人员逾期未报销的票据(主要是机票)。
3.12 公司为布展期在展馆的工作人员安排工作午餐及加班晚餐;为开展期在展馆的工作人员和会务组在酒店的后勤人员安排工作午餐，其余餐费必须经展览总负责人或客户总负责人批准，并在票据背面签字后，方可到财务部门报销。展后可以安排1天的休息，不统一安排旅游，旅游费个人自付。
3.13 展后安排全体参展人员聚餐一次，招待客户的 宴会及演出等活动只能由客户工作组指定人员参加，其他参展人员一律不得参加。 3.14 大型国内展的参展人员统一制作服装，参展人员享受一定的服装补助;多次参展人员在三年内只享受一次服装补助，由展览部负责记录，保证不重发服装补助。
3.15 会务组指定专人记录展台及会议的考勤、纪律及处罚。所有罚款于展后由考勤员汇总，报展览总负责人审批后，由财务员统一从各人工资中扣除，并在公司电子公告牌上公布。
4 国外展览费
4.1 展览补助(包括途经香港期间的补助)由展览部协助参展团财务员根据预定行程制表，出发前随机票、护照等发给各人。回访小组按个别组团，费用独立报销，并在回访小组中指定一人为小组兼职财务员，负责回访小组的全部财务支出报销、补助发放(按照机票起止日期确定天数)。出国前参展团财务员与回访小组财务员分别借款，参展团财务员只负责回访小组以外的参展人员的补助发放及财务报销。 4.2 海外展途经香港往返各限一天，超过限定天数以外的无补助、费用自理，少数人员确因公干需逗留一天以上，必须由展览部确认方可报销及发放补助。出发时确实需在香港住宿的，由会务组统一安排住宿及报销事宜。
4.3 海外展展后可以安排2至3日的旅游。公司只负责旅游的交通费、门票费、住宿费，并将人均旅游费用控制在规定标准以内;上述项目外及超出规定标准的旅游费用由个人自负，公司不予承担。如果旅游费用已包括在组团费用中，不得再报销旅游费用。 4.4 其他内容参照国内展相关费用管理规定执行。
5 出差费用报销的监督
财务部门有权对不符合财务规定的费用不予报销;对报销手续不完备、单据填写不规范的，有权退回经办人，要求其补办或重新填写。
财务部门将定期对员工出差费用报销的真实性进行抽查，发现有虚报、谎报费用者，将予以批评与处罚。
本制度自下发之日起生效。同时，公司及各部门制定的与出差费用有关的管理文件及规定的相关内容，将同时予以废止。公司各部门的出差费用统一参照本制度执行。 本制度的解释权归属公司财经管理部。各部门根据本部门实际情况制定的内控细则，须报送公司财经管理部批准备案，并不得与本制度相抵触。
附件：公司出差费用开支标准
深圳市华为技术有限公司
二○○○年一月二十五日
附件：
公司出差费用开支标准
1 国内出差
序号 费用项目
适用人员
市内交通费
出差人员
开支标准
据实报销
2 在途交通费
公司常务副总裁、年龄超过40岁的总监以上职别人员
据实报销
部门副总裁、总监以上干部 注明情况据实报销
3
住宿费/住宿费补助
说明：陪同比自己职务高的人出差，视具体情况可享受同等住宿待遇。
员工出差应入住公司协议宾馆;特殊情况下，可以住其他宾馆，但不得超过开支标准。
4 公杂费
(出差人员在外地因公发生的行李费、邮电费、购退票手续费、 文件打印复印费等)
5 垫支补助 6 误餐补助 7
出差补助
公司普通员工
公司常务副总裁以上干部
部门副总裁、总监以上干部 其他人员
在县以下(含县)地方出差住宿的用服工程维护人员，中研、中试等开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员
出差人员 出差人员 市内出差误餐的人员 往返于公司和研究所及研
根据实际情况采用飞机经济舱，火车、轮船、长途汽车，据实报销
据实报销
500 元/日以内据实报销(直
辖市、省会城市、特区及沿
海开放城市);据实报销(其他地区)
350 元/日以内据实报销
住宿费标准低于150元/日的，实行住宿包干，当100 ≤住宿费≤150元/日，据实报销，差额补助;当住宿费<100元/日，据实报销并定额补助50元/日;特殊情况下住机房期间，补助50元/日
凭发票据实报销
核定员工自垫资金×2%(核定自垫金额≥500元);无补助(核定自垫金额<500元)
按每餐30元的标准补助 按40元/日享受出差补助(按
究所相互之间的研发人员
外地出差的办事处司机 其他赴外地出差的员工 出差日历天数计算) 按60元/日享受出差补助(按出差日历天数计算) 按100元/日享受外地出差补助(按出差日历天数计算) 8
航空人身意外伤害保险费用
搬家行李费
备用金借支 已经购买了人身意外保险的出差员工
未购买人身意外保险的出差员工
在公司和驻外机构内部调动的员工
入职三个月以内的新员工 不得再报销航空人身意外伤害保险费用
报销航空人身意外保险费用 采用航空托运方式的，行李重量限额50公斤，超过限额部分的行李费不予报销;采用其他托运方式的，凭发票据实报销
额度为3000元
国外出差
费用项目
序号
备用金借支
2 市内交通费 3
在途交通费
4
住宿费
出差补助
说明：大型组团伙食费包括在住宿费中的，要从中自动扣除。
汇率折算标准
适用人员
持公务护照的因公出国人员
持私人护照的因公出国人员
海外机构常驻人员外出公干
各部门副总裁以上的干部，以及长期在海外工作、年逾40岁、相当于总监级的干部公司普通员工
部门总监以上干部、商务谈判代表团、技术交流合作代表团、学习参观团，以及海外工作人员离开驻地出差
公司普通员工
临时出差人员 常驻人员 公司派出厨工
以在出差目的地取得的合法的外汇兑换凭据，以及出纳部当月公布的由香港公司提供、会计部领导批准的香港市场汇率为标准
开支标准
以经过审批的资金计划/预算为标准
以经过审批的资金计划/预算减去USD2000为标准 据实报销;临时赴港人员出差补助中包含市内交通费用，不再报销。 飞机商务舱以上的交通工具，据实报销
飞机经济舱、火车、轮船等，据实报销 据实报销
HKD800/日以下(含800)据实报销(港澳地区); USD70～100/日据实报销(国外其他地区)
HKD360/日(含公杂费)(港澳地区); USD40/日(含公杂费)(美国);USD50(含公杂费)(其他国家)
HKD300/日(港澳地区);按临时出差人员标准的80%计算(国外其他地区)
补助USD15/日
2
展览费用
费用项目
序号
1 备用金借支 2 市内交通费
3 在途交通费 4 住宿费 5 工作午餐、加班晚餐及展后聚餐
费
展后 旅游
7 展览补助
8 服装补助 9 汇率折算标准
适用人员
参展人员 确有需要外出办理公务的参展人员
所有参展人员 所有参展人员 布展期间在展馆的工作人员的工
作餐 全体参展人员的展后聚餐 参展人员
所有参展人员(以考勤为准)参展人员中，在展台工作组、设备调试组、展台会务组中的人员大型国内展及海外展的参展人员/
开支标准
国内展
海外展
港澳地区国外其他地区
由会务组统一按照经审批的资金计划/预算的额度办理 参照国内出差市内交通费标准参照国外出差市内交通费标准参照国内出差在途交通费标准参照国外出差在途交通费开支标准;其中少数先行人员自行经香港转机赴参展地，经深圳→香港→机场的在途交通费用，据实报销参照国外出差在途交通费开支标准
参照国内出差住宿费标准参照出国住宿费标准
每餐RMB15元/人
每餐USD3～5/人
RMB100元～200元/人USD30～50/人
安排1天时间休息，不统一安排旅游，费用自付安排2天时间旅游，交通费、住宿费、门票费公司承担，并且人均费用控制在USD300以内;其他费用个人负担
布展期和开展期的时间段内，补助150元/日;其余时间段，补助100元/日HKD360/日(含公杂费)美国USD40/日(含公杂费);其他国家USD50/日(含公杂费)
在布展和撤展期间，除上条的标准外，增加50元/日//
RMB1000元/人(三年内不得重复享受) 参照国外出差汇率折算标准 3
★★★★★★★★★公司★呈报文件★标题：呈报目的：
呈报时间：呈报部门：呈报人：
公司领导：
附件1：无
批示：
出纳：
批示：
人力资源：
批示：
财务经理：
批示：
财务总监：
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为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、借款报销的审批权限
1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。
二、员工差旅费报销标准。
1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.
2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。
3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销
4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。
有限公司
年月日
出差、外派员工、店员报销管理制度
一、目的
规范差旅费及招待费用的报销，控制费用支出。
二、范围
本制度适用于公司的全体员工。
三、职责
财务部负责本制度的制定、执行、修订及解释。
四、内容
(一)报销要求
(1)报销时间：各项费用必须于费用发生后一周内填写《费用报销单》或《差旅费报销单》并附上相关票据到财务办理报销手续，超过一周以上的费用财务不予报销(差旅费报销从出差回来之日开始)。
(2)填单要求：费用报销单需清楚写明报销日期、单据及附件张数(包括报销单在内的所有单据张数)、报销部门、报销人、费用项目、费用发生原因、支出金额;差旅费报销根据差旅费报销单分项填写。差旅费包括：出差途中发生的交通费、住宿费;出差途中发生的其它费用如礼品支出、招待费支出、工程费用支出等，应单独列支，另填报销单，不得作为差旅费报销。报销应属客户承担的费用应在报销单上注明应扣款客户。所有报销单据项目应填写完整且字体工整、页面整洁、数据准确。单据一律使用水性笔填写，单上无论数字或文字都不能有涂改。填写不符合上述要求的单据财务拒绝接收。
(3)当报销费用时，同时涉及发票和收据，应分开粘贴发票和收据，并分开填写相应报销单，再一并送交财务处审核报销;如果无票，需要填写费用支出单，由部门负责人签字后，财务部可按收据的粘贴要求审核报销;报销路费，车费时，报销单上要用←→标注方向，并在箭头上注明车费;每报销一笔经济业务费用时，要注明经济业务发生日期;如有同行人，注明同行人姓名;物品报销必须附请购单。(具体样本附后)
(二)报销凭据：交通费凭车票及出差行程路线图报销;出差补助按公差单中出差时间计算补助金额;住宿费凭住宿发票在规定限额内给予报销;业务招待费凭招待费申请单及餐饮发票报销;其他费用凭费用单据由财务审核报销。
(三)以下费用公司不予报销：出差途中购买的食物、药品、供个人阅读的书籍等;出差时因私产生的车费、餐费及其它费用;超过公司规定限额部分的费用;未经公司批准的大额费用支出;非明确为公司的费用支出;属客户承担且客户已代为支付的费用，其他不符合财务制度的费用支出;省内的住宿费原则上不予报销，确有特殊情况需要先提前和部门负责人及总经理知会，得到同意后方可报销。
(四).员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车; (五).市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(六)报销程序: 报销人填写报销单→主管审核→部门负责人审核→会计审核(报销人负责跟进) →总经理审批 (行政文员负责跟进后交还给报销人) →财务审批(发款) (报销人负责跟进)注：店铺的报销由直线主管代为跟进。
五、标准
职 务
交通工具
住宿标准
伙食标准
交通费用
一般员工
火车硬卧
180元/天
60元/天
30元/天
部门主管
火车硬卧
200元/天
80元/天
40元/天
部门经理
飞机经济舱
240元/天
100元/天
50元/天
部门总监
飞机经济舱
实报实
实报实
实报实销
副/总经理
飞机经济舱
实报实销
实报实销
实报实销
/ PS：部门总监，飞机(5折内)、住宿(300内)、实报(200内/天)、交通费(200内/天)，超出标准事前向总经理电话或信息请批。 上表的补充说明：
(1)以上标准是最高限额，执行实报实销，经理及以下人员出差未达到以上标准的，可给予差额20%，总监人员不执行差额补贴制度。
(2)住宿费报销：出差人员报销住宿费须提供正式的清单及住宿发票(即印有税务部门统一监制章的发票)。住宿发票上应当详细填写住宿人姓名、住宿日期(入住日期、离店日期)、住宿天数、人数、每天房价(即单价)、金额(大小写一致)、开票日期、开票人、旅店财务印章等内容，发票填写不全的不予报销。 (3)交通费报销说明：全体员工外出打的的费用原则上不予报销，确有特殊情况需要打的的，确有特殊情况需要先提前和部门负责人及总经理知会，得到同意后方可
报销，的士费报销需写明原因再以报销程序报销。
(四)关于选择交通工具的说明：
(1)出差乘火车在8个小时内只可乘坐硬坐，超过8个小时以上可以乘坐硬卧，任何级别人员一律不得乘坐火车软坐或软卧、动车、高铁一等座。 (2)凡旅途乘火车连续时间不超过12小时的不得乘飞机。
(3)乘船连续时间不超过6小时的不得乘豪华舱，特别情况须经总经理批准同意。 (4)报销机票款时必须同时提供机票和登机牌，不能同时提供机票和登机牌的，一律按同路程的火车票或汽车票金额报销，差额由出差人自负。
全体员工出差事先未办理审批而选择乘坐飞机的，机票款一律按同路程的火车票或汽车票金额报销，差额由出差人自负。
六、业务招待费报销
(1)总监：当次可支出费用权限为200元，200元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。200元以上应事先填写招待费用申请表，由总经理签字同意后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总经理口头汇报，事后补签。
(2)部门经理/直线主管：当次可支出费用权限为100元，100元以内的费用，注明实际用途后，可实报实销。20元以上应事先填写招待费用申请表，由总监或部门负责人签字同意后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总监或部门负责人口头汇报，事后补签。
(3)其他人员：应事先填写招待费用申请表，由直线主管/部门经理审核批准总经理签字后，方可支出。如有特殊情况不能事先填写招待费申请表的需事先向总监或部门负责人口头汇报。
七、备注：
1、如出差人员出差途中，客户代为支付住宿费或生活费的出差人员一律不得报销出差补助(销售人员原则上允许接受客户代为支付住宿或生活费，特殊情况除外。
2、报销人员在报销时，需附带出差申请单和出差报告分析，出差申请单和出差报告分析由直线主管/部门经理审核，营运总监批准总经理签字后，方可报销。
3、若在县级地区无公交车，而乘坐摩托车无车票，按一市一天10元报销
4、此销售部人员及企划部人员出差维护客户除了有出差报告外还必须要有《客户意见反馈表》方可报销。
5、报销审批单如若审批人未能按公司制度审批，一经公司查实，其费用由财务主管部门主管各承担30%，总经理承担40%，如若出纳未作出款，又发现报销单没有按公司制度执行，其费用全部由相关审核人员承担，公司将给予审核举报人按其报销费用给予举报人50%奖励。
6、如因工作超过十点钟后乘坐不到公交车的，需打的回家的，只能报销车费的50%(必须经主管部门同意，方可乘坐的士)，最高限额为每次30元，零晨1点至早上7点前最高限额为每次50元。
7、如员工虚报出差费用，一经查实，公司将按报销金额的十倍处罚。
八、外派人员报销制度。
1、外派人员并不属于出差，与员工公司员工无区别，只是工作地点的特殊性。故外派人员的报销与公司员工报销制度流程一样。
2、外派人员报销范围。公司在当地业务范围内的工作需要支出，如店铺的办公用品、公司调货的快递费用、公司在当地的租房押金及租金。
3、外派员工在当地的生活开支(包含初始生活用品的购买)、上下班交通费、当地宿舍的水费、电费、伙食费等属于个人开支，合租的宿舍有合租人共同承担水电费。
4、因外派员工的特殊性，建议外派员工每月把相关的报销单(一定按规定规范填写报销单)寄回公司，每月报销一次，公司可根据当地工作情况适当给予备用金。
5、当地店员的报销由公司外派当地人员统一签字审核，每月5日前与外派人员报销一同寄回公司，并在当月发工资时一同发放!
6、以上如有不详之处请及时与财务部门沟通。
以上制度即日起执行，因公司起步阶段，制度尚未完善，如有不当之处，尽快与财务部门或者总经理沟通，及时修正!
九、相关表单
(1)《费用报销单》 (2)《差旅费报销单》
(3)《公差签卡申请表》 (4)《招待费用申请表》
(5)《报销单据粘贴单》 (6)《借款审批单》
XXXXX有限公司
日期：
贵妃公司项目跟随投资管理制度
一、 目的
为规范内部员工跟随投资行为、增加公司员工对公司福利待遇。经公司商议，特拿出公司最容易产生效益及见效最快的的项目，通过跟投，员工成为项目合伙人，更有助于形成背靠背的信任，进一步激发公司内的创业热情和创造性，为股东创造更大的价值。实现关键人员对公司投资项目的风险共担机制，根据创业投资业的通行做法制定本制度。
二、跟随投资的范围
本办法所指项目跟随投资包括对公司投资项目的以下几种跟随投资范围：
1、项目营运总监及其团队跟随投资(单人投资不超过单体项目的20%股份份额)，营运总监必须参与并且公司再赠送其投资额的20%作为奖励(赠送部分只参与分红，不能退股，退股时自动转为公司投资份额);
2、内部其他与项目相关的员工主动自愿跟随投资(主管级别赠送8%，参与不超过总体项目投资额的8%);
3、公司内部员工(6月1日入职，项目开始时已经过了试用期)主动自愿跟随投资(一般员工赠送5%);
4、非本公司员工不能参与项目投资，以上所有的赠送都是以其参与投资额度作为基础，并且赠送部分不退股，只参与分红。
三、跟随投资的原则
1、项目跟随投资是公司为员工提供之投资机会，且为个人独立做出之投资决策，以主动自愿为原则，风险自担，盈亏自负。
2、跟随投资款项原则上全部由员工个人自筹资金支付，个人资金可在公司投资后一个月内到位。因前期部分员工刚踏入社会，无太多积蓄，公司同意为员工垫投前期资金，但个人出资比列必须超过公司对相应级别人员赠送的百分比，其他从个人工资中按月扣除，但不超过10个月，如果尚未扣除完本人份额前已有分红的，分红部分需先抵扣未扣除的余款，扣除部分在扣除次月生效。对于自愿投资的人员，如在规定期限内资金不能到位，视自动放弃投资机会。
3、公司将向跟随投资人员提供投资决策所必要的项目信息，跟投人员应对所有项目信息予以严格保密，如有因疏忽或故意造成项目信息泄露的，公司有权视情况取消其跟投资格;因泄露信息给公司项目投资带来损失的，公司有追溯其法律责任的权利。
4、跟随投资原则上由公司代为持有股权，相关人员需与公司签订《委托投资协议》，并根据操作要求签订相应的法律文件及《保密协议》。但因是第一个公司拿出来作为员工跟随投资之项目，为打消员工顾虑，使其有法律保障，暂定持股10%(含)以上的员工，可以将其所持股份写入独立
营运次项目的公司章程里。如未达到10%比列的员工可以两个或者更多人推荐一人代持股份，员工私下签订代持协议，但必须在公司备案。
四、跟随投资的比例
1、根据项目及投资额度，公司分配给内部的整体跟投额度原则上为项目总投资的3-20%。
2、由公司提供的项目源，项目组成员选择自愿跟随投资。
3、项目经理自行开发的项目源，项目来源人及项目经理原则上必须跟随投资，跟随投资的最低限额为1万元，特殊情况另行协商。
五、跟随投资额度的分配 (如果跟随投资超限)
1、跟随投资额度在总额内由高到低分配依次为： 项目营运总监、公司各部门总监、项目营运其他人员、部门主管、公司其他员工。
2、在以上原则基础上，公司根据不同项目可跟随额度的不同比例及实际情况统筹分配相关人员的具体跟随投资额度。
3、本人分配的认购额度为自愿跟随投资上限，本人额度使用不完时可以由部门负责人根据
实际情况分配给其他人员或由其他人员自愿认购。
4、项目提供者及项目经理有优先认购权。
六、跟随投资项目的退出
1、项目上市退出：公司所持股票解禁后抛售退出时，员工必须与公司同时退出;如果公司选择暂不退出， 则员工有权选择退出。由公司根据员工授权的价格范围代为抛售退出。由于公司抛售需要一定时间或会分批进行，故出售价格理论上为某段时间内的平均股价。
2、如项目为选择引入新的投资方收购公司所持股权，或由被投资企业管理层回购退出，则员工必须以公司代为谈判的同等条件与公司同时退出。若公司为部分出售股权，则员工本人股权也按相同比例出售。
3、为充分保证前期员工的投资利益，在项目未分红前退出，公司按退股时国家规定的同期定期存款基准利息核算利息返还员工，如有产生过分红则不核算利息，不核算增值溢价!
七、跟随投资员工的离职
1、鉴于员工跟随投资属个人在充分考虑收益风险基础上的独立投资决策，故员工跟随投资之行为不因员工离职、解聘、退休等因素而受到影响。但因前期公司推出的跟随制度主体要目地是为让员工与公司一起形成背靠背的信任，共同发展，故有赠送股权，如果接受公司赠送股权，退出时亦要扣除接受赠送相应股权的50%作为给予公司的补偿，其他股权可以不退出，自由选择。 员工退出时所产生的股权转
让费用由双方按各自50%承担。
2、员工离职后的退出原则同样以第六条的规定执行。
3、员工离职后跟随投资协议之相关法律文件继续有效，员工继续承担跟随投资的全部收益或风险。
八、工作安排
1. 员工跟随投资的前期额度分配及相关法律手续，以及后期相关行政、法务事宜的协调由人力资源部负责组织。
2. 投资期内被投资项目的相关经营信息由投资财务部负责定期向员工进行披露。
3.跟随投资的资金管理、退出及相关税务统筹由财务部负责协调落实。
4. 项目经理需全程提供必要的配合工作。
九、附则
第一条本办法解释权属公司财务及人资部。 第二条本办法自公司颁布之日起实施。
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