出差报告及费用明细

一份优质的报告，需要以总结性的语录、合理的格式，进行工作与学习内容的记录。想必你也正在为如何写好报告而发愁吧？以下是小编精心整理的《出差报告及费用明细》仅供参考，大家一起来看看吧。

第1篇：出差报告及费用明细

业务出差费用申请及审批

费用报销审批制度及流程

总则

第一条:为严格控制费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理,节约的原则,根据公司财务管理制度的有关规定,制定本制度.

第二条:本制度中所称的费用是差旅费,交通费,业务招待费,办公费及其他费用.

第三条:本制度适用对象为公司总经理及以下人员,总经理及以上高层管理人员费用按实报销.

备用金借支程序

第四条:各部门人员为保证公务的合理需要,按审批权限报批后,可向财务部预支一定数额的备用金.

第五条:备用金借支程序:借支人员填制借支单,交部门主管审核,按规定权限由总经理审批后交出纳及会计主管签字后,发放借支款项,借支单需提前三天申请审批.

第六条:业务部门公务较多的人员,可申请实行定额备用金制度,即可预支公务内合理需要的一定限额备用金,报销时可不抵借支,直接支取现金.实行定额备用金制度的人员不能的拖欠公司款项等不良记录,须经财务和总经理认可.

第七条:备用金借支人需在公务完毕后两周内及时按照审批程序到财务部结清备用金,不能及时结清的,借支款项在当月发放之工资中扣除,做到前款不清,后款不借,另后续再行借支备用金时酌情考虑.

第八条:借支单是财务部门处理帐务单据之一,报销费用时借支单不予退还,声明归还备用金时,由出纳开具收据给报销者本人,借支单也不予归还,收据需妥善保管备查.

第九条:备用金是为保证公务需要而设,不可因私借支备用金.

费用报销程序

第十条:费用报销程序:报销人按下列要求自行将公务票据整理并填制费用报销单或差旅费报销单,交部门主管审核后,按规定权限审批交财务部,出纳审核,交会计主管签名,采用多退少补原则,向收取应收回的备用金金额或报销人支付报销款,报销人申请及领取报销款项需要费用报销单或差旅费报销单上签字.

第十一条:所有票据需是合法的正式发票,除定额票据外,其余票据都须经复写纸一次性套写清楚的票据,原则上白条不予报销,如无法取得正式发票或收据,需填制<支出证明单>,交部门主管签字证实后,也可作为报销单据之一,公司因个人原因违章的罚款单不予报销.

第十二条:原始单据需整理整齐,按交通费(油费,路桥费,停车费),餐费,住宿费,招待费等不同类别和不同金额分门别类整理.交通费需有派车单或出差记录表,注明每次出车之时间,地点,路线,事由等,不可将不属于公司公务的交通费票据参杂于报销内虚报,以骗取公司报销费用.

第十三条:如因公务需要而产生的装卸费,运杂费仓租费,快递费等票据需注明原因,并交部门主管签名,呈总经理签字后交财务.

第十四条:不符合上述规定要求的报销单据,财务部有权予以退回,要求报销人员重新整理.

审批权限

第十五条:备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以下的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,可先行支付备用金及报销费用后,由财务呈总经理核准.

第十六条: 备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以上的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,报总经理批准后,方可支付备用金及报销费用.

第十七条:部门经理的备用金借支或费用报销,由总经理审核批准后发放.

出差费用标准

第十八条:公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担,公司不予报销.

第十九条:公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成工作任务的期限,确定合理的出差日期,逾期出差应向总经理报告,如需更改机票,及时通告管理部变更.

第二十条:长途出差交通工具以航空为主,其他交通工具为辅,机票提前由管理部预订,其他交通工具,如高铁,长途大巴,的士等以实际发生的费用为准.

第二十一条:住宿费用按三星级酒店的标准客户为准,据全国各地住宿标准不同,据实报销,并开具有效发票为准,公司员工应尽量选择低星级宾馆或酒店住宿,以减少开支;

第二十二条:出差人员的住宿费按实报销,如出差人员未能取得住宿发票或收据的,按公司管理规章制度每人每天包干之金额60元/晚给予报销;

第二十三条:业务招待费如有事先安排的业务招待,需提前写签呈,由部门主管审核,部门经理复核,呈总经理批准;如临时决定的业务交际,需第一时间向部门主管报告,按预估交际费用的金额权限向部门经理请示,由总经理批准,限额接待.招待费报销时需注明日期并清楚说明招待事由;

第二十四条:业务招待费单笔未超过200元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理请示;

第二十五条:业务招待费单笔200元—500元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;

第二十六条:业务交际费单笔500元以上, 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,呈总经理批准,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;

第二十七条:公司员工随同主管及以上级别人员一同出差,其住宿标准可按主管及以上级别人员想应标准执行;

第二十八条:公司员工出差途中,经批准可绕道回家探亲,其绕道路费,扣除直线单程路强风后全部自负; 第二十九条:出国人员差旅费的报销严格按照国家财政部,外交部相关文件执行.

第三十条:公司员工因公在市内或邻市内出差,按实际发生的交通票据报销,因工作需要乘坐出租车的,必须取得部门经理批准,报销时需有出租车票据,并注明原因,由部门主管确认,部门经理审核;

第三十一条:公司员工因工作需要长期驻外出差,可申请调整电话费用额度,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准.享受通信费补贴之人员须保持24小时(含节假日)通信畅通;

第三十二条:办公用品及公司日常用品需在月初汇总至管理部,由管理部统一购买,驻外人员之办公用品及公司日常用品需月初统计申请签呈,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准购买,不得将购私人日常用品之发票混同报销;

附则:

第三十二条:备用金借支和报销单据的审核,财务部随时受理,驻外人员之报销单据最多两个星期内将发生之费用的费用报销单及原始发票寄至公司财务部;

第三十三条:财务部报销费用领取时间为每周二,四,五,其余工作日财务不办理费用报销;

第三十四条:本制度自制定之日起实行.

第2篇：出差及费用报销补充制度

一、 凡是要求工程出差，必须有工程出差申请单

1、 申请单必须注明出差时间、地址、联系人、联系电话(购票必须提前一天到人事部申请)

2、 申请单必须注明出差所费用由哪方来承担或是费用承担明细

3、 申请单必须注明出差所需要的天数，与工作的主要内容

4、 以上全总填写好之后给总经理是否按排人出差

5、 工程部接到申请单，按排技术人员出差

6、 出差人填写出差申请单，给总经理签字后到人事部报备

7、 做好出差前准备，必须按照原计划路线出发

8、 如有出差需延长出差时间，必须有当时出差申请人再次申请延长时间

(但必须注明原因、延长的天数、延长的费用如何计算)

二、出差费用的报销，由对方支付公司由差出人员在当地报销(公司不负责追款) 由公司报销费用标准如下

(一) 费用标准: 职 务

交通工具 住宿标准

伙食标准

外埠市内交通费用 一般员工

火车硬卧 60-100元/天

30元/天

30元/天 部门主管

火车硬卧 80-120元/天

40元/天

40元/天 总经理助理

飞机

200元/天

50元/天

50元/天 总经理及以上

飞机

实报实销

实报实销

实报实销

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将给予30元补助。 无发票的可给50%的补助

第3篇：国外出差费用明细报告书

国外出差费用明细报告书姓名： 单位： 日期：

出发地事由航空行程出 发回 国月 日时 间班 次月 日时 间班 次旅费清单类 别单 价天 数金 额摘 要外 币 本币(换算)准备金元出国旅费出国手续费出国交通费停留期间的旅费交 通 费$住 宿 费伙 食 费杂 费合计元原 支 领 金 额支 出余 额不 足额元元元元类 别支 付 额金额支付月日借 方 方贷 方&nbs

第4篇：出差费用标准及报销规定(新)2012.07.01

出差费用标准及报销规定

一. 报销凭证及要求：

报销凭证(具体要求如下)：报销凭证不全不予报销。

1.交新机器包括出差申请单、申请派员表、供货单(用户领导签字有效)、产品调试验收单(用户盖公章有效)、出差报告及相关发票;

2.旧机维修包括出差申请单、申请派员表、售后服务记录卡(用户领导签字有效)、出差报告及相关发票;

3.参展包括出差申请单、出差报告及相关发票。 二. 出差费用标准: A. 一般性出差:(每日补助) 1.城市(县,地,省会) 住宿:100元

伙食补助:35元(早5中15晚15)，客户安排食宿每日补助15元.

2.直辖市、沿海城市 住宿:120元

伙食补助:40元(早5中20晚15) ，客户安排食宿每日补助15元

(备注：直辖市及沿海城市包括：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、厦门、大连、青岛、杭州、宁波、珠海、烟台、温州、南通、汕头、湛江、北海、秦皇岛、连云港)

3.郑州市区一般不住宿,午餐补助15元，客户安排食宿无补助。 4.出差通讯费补助5元/日,节假日、星期天出差可给电话补助，包括郑州市区出差.公司打电话若不接、欠费停机、关机无日补,另扣10元/日，出差时客户投诉打电话不接(或找不到人)另扣30元。 B.特殊性出差:

1.重要会议、展会,有规格、规定的,按规格、规定报销.

2.紧急性任务,派出部门报总经理按规定报销.

3.有偿收费服务外出,另给服务人员补助20元/天.

4.国外客户机调试维修，以合同约定执行，自到达客户机场到离开客户登机时间计算，公司每日补助190元/天(汇率折算30美金)

二.报销规定: A.住宿票据一定要是当日正规发票，必须是“发票专用章”,无发票或印章不清,填写不全、不正确不予报销。注意事项：发票上公司名称正确写法为*******。

B.客车:1.有正规车票,按实际车票票额报销.2.客车票丢失公司按照票额报销50﹪，个人承担50﹪(必须有相关单据证明到该地点出差服务，例 如：售后服务记录卡或机器调试验收单)。

C、火车:一般情况按车票票额报销.乘车时间超过6小时的,可乘硬卧.符合硬卧标准未乘硬卧的,按硬座或无座票额的50﹪给予个人硬卧补助.火车票丢失公司按照票额报销50﹪，个人承担50﹪(必须有相关单据证明到该地点出差服务，例如：售后服务记录卡或机器调试验收单)。 D.需乘坐火车软卧、轮船、飞机的出差人员,经林副总经理批准后方可乘坐，乘坐高铁需部门主管签字同意，否则不予报销. 三.有效票据请在回公司之日起3日内报帐，否则每延误1天扣除报帐总金额的1%。(节假日除外,由其他个人原因造成的,责任人承担相应的责任，在回公司之日起1日内请将有效票据交于部门领导审核签字.)

四.此规定自2012年07月01号执行，有效期至公司新规定出台之日为止.

第5篇：销售人员出差费用申请报告

人与人重在沟通就有进步，面对面、网络、电子信息等。

在xx公司上班xxx(时间)了，从事销售。主要是向客户介绍加盟、初期维护、进货跟踪和后续问题反馈。期间主要是对已电话沟通为主，少量网络联系，无主动客户拜访。

现在发现有出现以下问题：

1、在电话沟通时，缺少人与人交流的感情色彩，长久之时容易疲倦;

2、外面经销商缺少安全感，如同在合作期间，XX公司是母亲，经销商是孩子，孩子身在远方没有进行及时的交流，感情都会随着时间的推移而淡薄;

3、反馈问题不能得到及时解决，有些好的经销商也多次反应，“卖了公司这么多的产品，怎么也不见得有你们厂家合作搞搞活动呢”，因为我们不懂客户的位子与地理、人为环境状况，很难以建议问题的所在和接下来我们应予以怎么样的合作帮助。等等、、、现在我们有市场、有实力，但是我们缺少服务团队;在市场不断扩大化的服务匮乏下，上市公司汽车制造巨商比亚迪就是很好的案例。

而这些问题的所在就是缺乏人与人的交流，解决的方案就是拜访客户。当然这些年雷副总也有拜访很多客户，但是毕竟是一人精力有限，很多时候无暇分身。所以销售部人员出差实行点对点的售后服务势在必行。

出差真的很累人汽车、火车、飞机，整天都是风尘仆仆的，如果我们都是拿一样的工资做一样的事情，我相信没几个人喜欢东奔西跑的，而且在外面口袋的钱很多时候都不知道是在哪缩水的。所以向

公司申请出差人员享有出差费用补贴，根据不同城市级别享受相应不同级别(食宿费、城市交通费、出差补贴)，在根据本次出差任务所完成的情况给予一定的奖励。

据了解：国内电脑显示器第一大生产商工作人员出差巴西工厂，除去公司予以安排的交通与住宿，每天补贴100美元，期间很多人员在出差前夕准备面包与水，在差旅回来时都有不错的心情与工作效率，且响应积极;这是真实的案例，有激励就有动力。

当然在出差前还是要有报告申请具体事宜可在做分析，望领导予以阅析!

申请部门：销售部

第6篇：宿州先进服饰职员出差管理及费用报销制度0[001]

一：宿州先进服饰職員出差管理制度

一、

目的 爲了加強出差工作管理，明確費用報銷標準和報銷流程，使各相關人員在操作出差事項時有所依循，結合本公司實際情況，特制訂本管理制度。

二、 適用範圍 凡宿州先进服饰有限公司各部門人員因公奉命出差辦理公務者，均需依從本管理制度的規定。 三.組織與權責 1. 廠長及各部門主管是所屬出差人員的直接責任人，所有人員出差均需廠長批准同意並向其負責;厂长不在是由厂务主任代理批准，出差2天以上的由厂务主任向厂长电话报告后再确定是否批准;厂务主任出差由厂长批准。

2. 廠長外省出差需得到總經理或董事長的批准，县內出差由各廠長視工作需要自行定奪。 四.手续办理 1. 公司职员出差应严格履行报批手续，出差人员应填报《出差审批单》(见附件：1)，明确出差任务或事,由本部门主管审核签字，报厂长(厂务主任)批准，交人事归档作为考勤依据。 2.公司各部门要合理安排出差日期和时间，严格控制出差人数和完成任务期限。

五.差旅費報銷標準如下表所示：

類別 費用 交通費(憑證報銷) 住宿 費(憑證報銷) 餐費(憑證報銷) 市內 特區直 其他中特區直其他中職務 飛機 火車 輪船 交通 轄市 省城 小城市 轄市 省城 小城市 本县 廠長級 事前報准 硬臥

經濟倉 計程車 實報實銷 實報實銷 工程師、設計師、主任級人員、 中晚誤餐費13元/餐, 高級技術人員(包括紙師傅、打中晚誤餐費15元/上限150早餐3元/餐 帶師傅) 同上 硬臥 經濟倉 公交車 上限200元/晚 餐, 元/晚 全日上限29元/天 副廠長、副經理、 廠長助理、早餐5元/餐 經理助理、總經理秘書 全日上限35元/天 第 1 頁, 共5頁 營業員、採購、會計、辦公室中晚誤餐費13元/中晚誤餐費12元/餐, 早文員、 設計員、 出樣員、打上限130餐,早餐3元/餐 餐3元/餐，全日上限27同上 硬臥

經濟倉 公交車 上限180元/晚 帶員、機修、外發QC及一般管元/晚 全日上限29元/元/天. 理員、司機等 天. 有特别要求的按特别要求执行，如常期合作的协议住宿或餐饮点。 六.管理規定. 出差在飲食、住宿、交通方面的總要求是在保證安全衛生可靠的前提下遵循節約、經濟、實惠的原則，根據具體問題或實際情況合理處理差旅費用，具體規則： 1. 上表所列誤餐補貼以跨越公司就餐時間爲前提。 2. 出差同一天內有市內市外的，按市外標準補貼。

3. 出差途中如需變更路線，延長或縮短日期、或因完不成任务需要逾期等情況，需及時向廠長或直接上司請示，不得擅自改變計劃。

4. 出差途中除因病、意外災害或實際工作需要須電話請示批准延時外，不得因私事或藉故延長出差時間。否則除不予報銷違規時日差旅費外，並依情節輕重每日罰款50-300元不等。具體金額由主管部門負責人與行政部门负责人共同商定。

5. 主任级以上人員不得報支加班費，使用公司車輛不得申報交通費。如出差目的单位提供食宿的則不可報銷食宿費。 6. 外发查货、外发跟单、外发QC等加班费，不管是提早去，或很晚回(至23时)，(通宵除外，如晚23时坐车，第2天早才回来，一般算加班或调第2天休息)，只能按最多2小时计算,2小时以内的按实际时间填写加班审批(申请)单，人事按有效的加班审批(申请)单交计算加班时间，无审批签字的视为无效。

7. 出差費用一律按上述規定的標準報銷。超標自付，欠標不補。 住宿費必須憑當地住宿發票作報銷依據, 如不能提供正式發票或有效票據則只按報銷標準的50%處理。 餐費也須憑有效餐飲票據作報銷依據, 惟較難取得發票的小額餐費可用現金支出單報銷。因公司提供三餐，所以上午11：30後出差外省及晚上18：20前從外省出差第 2 頁, 共5頁

回公司，只可報銷當天一餐誤餐補助。早上7：30前出差，可報早餐費(按标准)。出差外省超出零晨零點以後回公司，可報夜宵補助8元。 8. 外發查貨員、外發跟單及外发QC等相關駐外發廠的職員，原則上由公司負責人與外發廠協商提供食宿，外發廠可單獨向公司收取此費用，駐外發廠職員不可以報銷住宿費及餐費，只可報銷途中伙食補助。外發廠不能提供食宿，或因故趕不到外發廠食宿的，按第五條相應標准報銷。

9. 公司員工一律乘公交車出差，如果達不到或根本無公交車的地方或爲了趕時間或者回廠提取貨物太重可以坐計程車或出租摩托车，憑票報銷。 10.因公司业务需要接送客人，如遇公司無派車，可以乘坐出租車，但需明確註明客人名稱，起始地址。 11.同事一同出差、一同食宿，其中一人已報銷了所有人員的差旅費，其他出差人員不得重復報銷。同時有多人到市外外出差，所發生之差旅費由一人一次過報銷﹔若同時有多人到市內標準地區出差，則不同部門人員可分開報銷。 12.實報實銷的出差人員要厲行節約，在住宿方面需視實際情況以不超過三星級標準爲宜，餐費方面每餐最高不能超過100元(陪同客人或其他特殊情況除外)。 13.低階人員隨同高階人員出差外省，可視實際情況在食宿、交通方面與高階人員享有同等待遇。 14. 原則上離公司100公里之內不報住宿費，當日需返回公司，特殊情況需事先征得上司同意。 15 . 差旅費用須在返回公司後三天內辦理報銷手續，特別情況(例如：審批人出差或休假)可以在兩個星期內報銷，超出二個星期一律不予報銷。 16.出差港澳及國外地區經總經理批准後合理費用均可實報實銷。 17. 若出差之地點有提供免費用餐(如在人才市場、政府职能部门举办的业务培训等), 或得到外方招待，或招待外方時， 出差員工不設餐費補助。 第 3 頁, 共5頁

18. 司機享有一般管理員出差補助，平时不能申请备用金

IC卡)，所以司機只有在出差外省且需交路桥费的情况下可預支500元差旅費。 並按15條規定按時報銷，司機在報銷差旅費需認真填寫單據, 註明出車時間、事由、行車地點和路線、路橋費及誤餐費憑證交車輛管理負責人簽名審核，再報審批人復審即可報銷，如費(县内无路桥费，加油用有疑問，財務部有權予以退回。 二：費用報銷制度 1. 應酬費的報銷： 因業務需要而發生的交際應酬費需先向上级主管申请批准，必須取得就餐餐廳發票，並寫清楚交際的內容，交際的時間，用餐人數，金額，票據張數，經手人簽名。個人的餐費一律不予報銷。 2：交通費的報銷 2.1出租車票的報銷： 一般情況出租車費公司不予報銷，如有特殊情況需要報銷者，事前必須征得廠長同意。報銷人報銷時必須註明時間(發票上有時間可以不註明)，起始地點，報銷的原因(接客人必須有客人名稱)，經手人簽名。 2.2 如需要到外地出差趕時間，早上7：00前出差，晚上7：00後回公司，可以乘坐出租車到就近公交車站或地鐵站或目的地，以出租車上時間為報銷依據，其它時間不予報銷。 2.3县內公交車票,長途車票的報銷：必須註明發生的時間，起始地點(票面上已註明時間及起始地點可以不用單獨註明)，報銷的原因，經手人簽名。 2.4停車費，路橋費的報銷：必須註明停車及路橋費的地點，時間，金額，經手人簽名。

3：辦公用品，工程用品,衣車零件的報銷 所需待購的辦公用品，工程用品及衣車零件必須先填寫<<購買申請單>>,並由相應審批人審批后,交行政部統一安排采購.所購實物需要由指定人點數驗收，并由驗收人開出商第 4 頁, 共

5頁

品驗收單交報銷者，報銷人在發票的背面註明用途，金額及經手人簽名並隨同驗收單，購買申請单，供應商登記本一起方可報銷。 4： 差旅費的報銷： 出差人必須分類粘貼整齊所有單據，並在每一張單據背面註明發生的時間，地點，經手人簽名再逐項填寫差旅費報銷單，報銷人報銷誤餐補助，需單獨填寫現金支出證明單，如果出差人當時在公司用餐及請客人用餐不可以再報銷伙食補助。 5：郵寄費的報銷 所有快遞件及郵寄件報銷時應憑發票及快遞單，郵寄單一起相對應報銷，並需在發票背面注明業務所發生的時間，內容，金額，經手人簽名。 6.手機費報銷： 6.1所有職員報銷手機費必須有總經理的書面批准簽呈，第一次報銷手機費時交總經理已審批的簽呈於財務存檔，以後每個月報銷需在發票背面注明報銷人，報銷金額，報銷月份，授權審批人簽名。 6.2因公司外派到市外地去联系业务或去外发厂查货、跟单、检验等产生的阶段性手机费(没开通全球通的手机跨地区会产生漫游费)，需提供有效的通话清单，按实际通话金额申请，由本部门主管签字，厂长审批。 7.其它費用: 以上未列費用報銷列入其它費用類，參照以上費用填寫報銷要素。總之“費用發生時間，原因(用途)，金額，票據的張數及經手人簽名”是報銷必寫要素。費用已發生而沒有取得票據，一般情況不予報銷，如遇特殊情況，將按公司相應規定單獨處理。 8.費用報銷時間規定 除按月结算费用外(如：申通快递费等)，所有需要報銷的單據在費用發生後一周內報銷，特殊情況(比如出差，請假，審批人休假等)最遲報銷期限是兩周，超出兩周之後的費用一律不予報銷，財務有權退回，報銷的時間標准以實際發生時間為准。 第 5 頁, 共5頁

三：附则 1. 本制度是在上海先进帽业《职员出差管理制度》与《费用报销制度》的基础上根据宿州先进服饰有限公司实际情况进行增、减、修改，未尽事宜参照上海先进帽业相关条款标准执行，未完善之处以后补充。 2. 本制度

傳送至 總經理,各部門 保存期限 版次 生效日期 修訂 審批 批准 AH行政 第 6 頁, 共5頁 自2014年10月1日期开始执行

附件：1. 宿 州 先 进 服 饰 有 限 公 司 出差申请审批单 出差人 所属部门 日期 起止时间 自 年 月 日 时 至 年 月 日 时止，共计 天 小时。 出差目的地 接洽单位 出差事由 交通方式 □ 飞机 □ 列车 □ 汽车 □ 专用车 □ 其他 预支差旅费 大写： 万 千 百 拾 元整 直接主管意见 厂务主任意见 厂长审批 第 7 頁, 共5頁