根据工作的内容与性质，报告划分为不同的写作格式，加上报告的内容较多，很多人不知道怎么写报告。以下是小编整理的关于《创新基金验收报告》的相关内容，希望能给你带来帮助!
秦皇岛11个创新基金项目通过验收
秦皇岛市“硅基液晶(LCOS)平板显示屏幕”等11个项目，近日通过省级中小企业技术创新资金管理中心项目验收。
秦皇岛市“硅基液晶(LCOS)平板显示屏幕”等11个项目，近日通过省级中小企业技术创新资金管理中心项目验收。
科技型中小企业技术创新基金，是经国务院批准设立的一项专门用于培育、扶持和促进科技型中小企业技术创新的政府专项基金，旨在支持技术创新，鼓励技术创业，培养技术创业企业家，加速科技成果转化。
此次通過验收的项目还有秦皇岛波思特科技有限公司的“367电控铁氧体阻垢/除垢设备”、秦皇岛思泰意达科技发展有限公司的“微米级干雾抑尘装置”和秦皇岛市奥瑞特科技有限公司的“太阳能电池组件注胶机”等9个国家创新基金项目和2个省创新基金项目。
这次项目通过验收体现了秦皇岛市企业承接国家、省级科技项目的能力，也充分展示了秦皇岛市企业在电子信息、光机电一体化以及新材料领域的技术水平。
(河北日报)
摘 要：随着我国经济发展的腾飞，国家越来越重视“绿水青山就是金山银山”的绿色环保问题。近年来，北方空气污染问题日趋严峻，国家为解决这一生态问题，加大资金投入，总理基金项目在此时被李克强总理提出，并得到国家和社会层面的重视。文章主要分析了总理基金项目财务验收中发现的资金管理问题，以及验收过程中应当注意的事项，并对涉及的问题提出了解决策略。财务验收是课题验收的前提，希望对二期总理基金课题和其他国家科研课题的顺利开展和结题提供参考。
关键词：“总理基金”项目;财务管理;财务验收
DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.10.154
1 背景介绍
2017年“两会”期间，李克强总理提出，国家将设立专项基金，组织最优秀的科学家集中攻关研究雾霾成因，减轻民众呼吸之忧。4月26日，国务院常务会议决定，由中央财政安排专项资金，针对京津冀及周边秋冬季大气重污染成因、重点行业和污染物排放管控技术、居民健康防护等难题开展攻关，为全国和其他重点区域大气污染防治提供经验借鉴。项目为期2.5年，经费10亿元。项目名称确定为“大气重污染成因与治理攻关”，简称“总理基金”项目。根据国务院第170次常务会议精神，以及《大气重污染成因与治理攻关工作规则》(环科技函〔2017〕211 号)、《大气重污染成因与治理攻关项目管理办法》(环科技函〔2017〕231 号)和《大气重污染成因与治理攻关项目经费管理办法》(环科技函〔2018〕 26 号)等文件要求，攻关项目管理办公室制定攻关项目验收实施细则。《验收实施细则》规定了课题验收分为业务验收和财务验收。把验收分为两部分，这也是与科技重大专项课题、重点研发课题及国际自然科学基金最大的不同，由于资金体量庞大，所以这次环境科学研究院组织的课题验收把财务验收单独提出，证明总理基金项目对经费的管理更加的严格细致，并且经费管理使用情况占了30%的分值。该项目作为“十三五”期间的重点项目，笔者有幸全程参与了总理基金的整个执行过程，并牵头负责了课题财务验收工作和最后的专家质询、答辩工作。2020年年初，由于新冠肺炎疫情的原因，课题验收工作最终延期至2020年的8月。
2 财务验收中突显的预算编制与调整的问题
在对科研课题“放管服”改革政策的背景下，总理基金项目也把预算审核与调整的权责下放，并且对预算调整内容进行了分类管理。总理基金项目在简政放权方面，主要是提高相关各方资金管理自主权，包括给予专业机构预算评审权;放宽牵头组织单位、专业机构和承担单位预算调剂权;取消了特设账户，令项目资金使用更加方便，有利于加快预算执行进度。当然，也出现了如下一些问题。
2.1 预算编制中的问题
科研人员和财务人员信息不对称、缺乏沟通。虽然课题申报单位编制预算时要求有财务人员参与，但课题负责人缺乏经费管理的知识和技能，财务人员缺乏对科研领域专业知识的了解，或在编制预算时有可能未全面掌握最新资料等原因，影响了编制课题经费预算的科学性。科研人员对预算编制的严肃性认识不够，总认为把预算申请下来就可以顺利执行。比如在验收过程中笔者发现，课题规定预算中不得涉及“办公用品”相关物品，可是课题组还是巧立名目把“移动硬盘”的预算做在了“专用材料”中。财务专家在质询环节提出这个细节问题，课题组并不能给出合理解释，这部分经费就是要调出的。
2.2 预算调整中的问题
根据《大气重污染成因与治理攻关项目经费管理办法》(环科技函〔2018〕 26 号)文件要求，课题预算总额需调整的，课题预算总额不变、课题参与单位之间预算需调整以及增减协作单位的，由课题牵头单位或协作单位逐级向大气攻关联合中心提出申请，大气攻关联合中心审核评估后，报生态环境部审批。大课题预算总额不变，课题直接费用中的材料费、测试化验加工费、燃料动力费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、其他费用预算如需调整，课题负责人根据目标相关性原则和完成项目任务的合理需要提出申请，并写明详细理由和调整明细表，经课题负责人签字和专家论证后，由牵头单位审批，于当年年底前报大气攻关联合中心备案。设备费、差旅/会议/国际合作交流费、劳务费、专家咨询费的预算不予调增。
一方面，虽然执行了较为宽松的预算调整政策，但是科研人员在上报预算的过程中仍然需要严谨、客观地申报预算。因为在课题验收过程中，笔者仍然看到某些参与单位由于预算申报不严谨造成资金浪费。如单位实验室已经配备了超低温冰箱，但是课题预算中仍然申报购买超低温冰箱进行样品保存。因此，在财务验收时，该笔设备费没有按照预算使用，最后被纳入了项目结余資金上收。还比如，科研人员对劳务费和专家咨询费的标准混淆不清，最后造成两种费用的浪费或者预算不充足，为了保证研究的顺利进行，只得挤占其他预算经费，或者最后形成结余资金等待上收。
另一方面，由于执行了较为宽松的预算调整政策，预算调整相对比较容易，科研人员在预算执行过程中出现不按照预算支出、对待项目预算申报和执行不严肃、经费不够再进行预算调整，出现反复调整预算，甚至“以支定收”的情况。
以上这些问题，在对财务专家提供的预算调整文本中突显。预算调整无论是经费调整还是科研内容调整都是专家关注的焦点，都有可能被质询。
3 财务验收中发现的项目执行期间问题
由于“总理基金”是国家级别的，重视度高，使得课题负责人科研专业度极高，基本为院士、教授、研究员级别，保证了课题的科学性、严谨性和可行性。也正是由于科研人员专注于自己的科学领域，财务管理知识相对匮乏，在课题经费管理方面容易主观认为是财务部门的工作，与课题组、科研人员无关。或者只看重了“阶段性管理”，即申报阶段、结题阶段，而忽视了“过程性管理”。
由于项目资金量大且时间紧、任务重，项目执行过程中还是出现了很多问题。某些参与单位之间出现了给任务书内人员互相发放专家咨询费的情况。还有发表的文章等与研究的课题专项不符，挤占了该课题的出版文献费用。项目在临近结题时，还是出现了突击执行预算的情况。项目临近结题，才开始签订合同，合同期限为三年，这种合同在财务专家质询中肯定会关注。有些参与单位委托测试化验加工的工作仍然没有发票。科研人员对采购等规章制度不熟悉，导致流程倒置。如上细致的问题还有很多，笔者不在本篇论文逐一论述。但是这些问题都会在财务专家查看明细账、大额设备合同、大额劳务费和专家咨询费报销单中被发现和质询。
经笔者观察，在这样资金量庞大的课题中的财务助理一职还未配备完善。为了使科研人员从烦琐的课题经费管理工作中解脱出来，潜心科研，2016年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅联合印发了《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔2016〕50号)，对在科研课题项目中配备科研财务助理做出了明确要求：“项目承担科研院所要建立健全科研财务助理制度，为科研人员在项目预算编制和调剂、经费支出、财务决算和验收等方面提供专业化服务，科研财务助理所需费用可由项目承担科研院所根据情况通过科研项目资金等渠道解决。”总理基金项目配备的财务助理少之甚少，或者是由聘任人员担任，人员流动性太大，未能把课题从申报预算到项目结题完整跟进，使得财务助理岗位虚设。如果有了财务助理，能够帮助资金量庞大的课题落实预算执行内容及时间节点，确保项目预算与项目实际的高度切合，也能够做好财务部门与科研部门沟通的桥梁，为最后财务专家质询环节做好准备。
在课题成果转化方面，总理基金项目由于更偏重于“追因”，所以论文、专著很多。课题验收也是重论文、重奖项，以SCI的多少作为审核课题研究水平的重要指标。科研人员把大量精力和财力花费在谁发的文章多、谁的文章影响因子高的攀比上，但是研究成果真正为国家和社会带来多少实际的利益还有待考量。
4 财务验收阶段涉及的问题
根据攻关项目管理办公室制定的《验收实施细则》，财务验收主要分为两个阶段：课题审计和专家验收。课题审计是会计师事务所对课题经费进行审计、梳理，主要对经费使用合法性进行审计。专家验收是对课题经费与课题研究内容关联性的质询，主要是对经费使用合理性的质询。
《验收实施细则》中要求提供明细账;外拨专项经费记账凭证和银行汇款单;单笔10万元以上委托测试化验加工协议及发票、测试单位资质证明等;大额支出的劳务费和专家咨询费记账凭证及发放签收单复印件;课题应付未付证明材料和预计支出说明材料。
在课题审计阶段，注册会计师带领的审计小组能帮助发现一些财务核算、经费报销等方面的问题。笔者认为最主要的是，熟悉科研课题管理规定的事务所团队，能够帮助课题组成员或者财务人员更好地理解国家制度、规范资金使用。《验收实施细则》中规定会计师事务所从《科技部资源配置与管理司关于“十三五”期间国家科技计划(专项、基金等)资金审计会计师事务所的公告》中选取。这份名单中的事务所都是符合资质并且承接过纵向课题相关审计工作的事务所。但是，各个会计师事务所是由不同的业务部门和审计小组组成，那么各单位经过采购管理规定选取的事务所派出的审计小组，可能未做过纵向课题或者根本未做过课题结题审计的小组。注册会计师不熟悉相关课题的管理规定或者科研单位遵循的管理制度，会为课题结题带来很大困难。
在专家验收阶段，会对《验收实施细则》要求的材料逐一核实，所以答辩时课题负责人、科研助理和财务助理都要在场。比如财务专家会问及某一项测试化验加工工作为何进行预算调整，这就涉及了科研的具体工作内容，作为财务人员是解释不清的。所以财务验收不仅仅是对财务账目的验收，也是对支出和项目相关性的验收，单独的财务人员或科研人员都不能在这个阶段兼顾全局。课题组在准备材料时，也要注意字迹、账目等复印清晰，分类装订成册，做好分页和标记，这会增加专家的印象分，为课题验收增加分值。
应付未付和预计支出的证明材料要充分，实事求是。比如质询过程中，某些单位的预计支出中出现设备费、材料费等，项目都已经结题，采购的设备和材料还是用于本课题吗?不符合逻辑的支出项目专家是不会通过的，不要抱有侥幸心理。财务验收报告的撰写也要细致，由于表格众多，填写时要注意前后一致、数据核对清楚。
5 解决存在问题的应对策略
首先，应该保证科研人员与财务人员的信息对称。这也是一个老生常谈的问题。科研人员与财务人员是相辅相成的关系，而不是对立的、附属或者服务的关系。科研人员应该转变观念，尊重财务人员的意见，而不是先入为主地认为财务规定就是限制科研工作的。课题组应该规范预算编制流程，尊重预算的约束力。在编制预算时，及时与财务人员沟通，使預算尽可能科学化、合理化。财务人员对单位各个项目的经费管理有一个统筹的认识，更能为项目资金节约经费。建立财务与业务人员定期沟通制度，财务部门分月度或者季度对预算执行不合理的情况及时反馈给课题组，针对资金使用和预算执行进度提出合理化建议。单位财务部门应该强化内控力度，科研课题财务管理制度也应该细化，比如测试化验加工费需要发票应该写进制度中，对于不合理的开支坚决不予支付。
其次，像总理基金这样大型的科研项目，应当完善财务助理一职，在财务人员和项目组之间架起一座沟通的桥梁。这样一个岗位能够切实解决科研人员不懂财务、财务人员不懂科研的问题，能够充分发挥两方优势，帮助课题负责人梳理经费，从申报到验收的各个环节进行跟踪服务，并且令科研人员从财务问题、采购问题等解脱出来。笔者建议财务助理应当具备会计知识背景，且聘用合同期覆盖整个项目执行期，减少人员的流动性，以确保财务助理了解课题经费的全过程。在财务助理的帮助下配合单位的内控管理制度，经费能够更加合理、科学的使用。财务助理也能在中期审计和财务验收中及时沟通、反馈、解决问题，帮助课题拿到更高的结题验收分数。
再次，课题应当鼓励科研成果的转化与推广，在验收时适当增加科技成果转化的分值比重，完善基层承接科技成果转化平台和机制，更好地为国家和社会做出实质性的贡献，而不只是“纸上谈兵”。
最后，从前文的论述可以看到，审计事务所是一把双刃剑，既能够帮助规范课题经费管理，也有可能是结题道路上的“绊脚石”。科研单位在根据各单位的采购管理办法筛选过事务所之后，在签署审计合同时，要对其派出的入驻小组做出明确规定，需要熟悉科研课题结题的工作小组。加强与审计小组的沟通，对审计提出的问题及时进行解释。在审计过程中存在争议时，及时咨询相关财务专家，尽量避免因对制度的误解带来的问题。
6 结语
总理基金项目资金量庞大，涉及人员及单位众多，所以涉及的问题也是方方面面相对冗杂的。文章从财务验收视角对资金管理的每个阶段出现的典型问题做了论述，也对解决问题提出了建议，为总理基金二期项目和其他科研课题的课题验收降低了财务风险。
参考文献：
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[3]中华人民共和国生态环境部.大气重污染成因与治理攻关项目经费管理办法[Z].北京：中华人民共和国生态环境部，2018.
[4]生态环境部科技与财务司.关于开展大气重污染成因与治理攻关项目验收工作的通知[Z].北京：中华人民共和国生态环境部，2020.
[5]中共中央办公厅，国务院办公厅.关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见[Z].北京：中共中央办公厅及国务院办公厅，2016.
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[7]曹国华.财务验收视角下的国家科技项目经费管理探究[J].财会学习，2021(12)：24-26.
[8]唐伟.国家科技重大专项资金管理思路探讨[J].时代经贸，2020(26)：90-91.
[9]许茜.科研事业单位全面推行科研财务助理制度思考[J].行政事业资产与财务，2020(2)：84-85.
[作者简介]刘晓一(1989—)，女，中级会计师，毕业于英国伯明翰大学货币银行及财务专业，现就职于中国疾病预防控制中心环境与健康相关产品安全所财务处。
作者：刘晓一
国家创新基金项目验收工作总结报告提纲1、企业基本情况 2、项目基本情况
a、项目概况 b、项目主要创新点 c、项目技术路线
3、项目总体完成情况
a、项目资金落实与支出情况; b、项目产品开发进度与取得成果情况; c、项目产品市场开拓与销售情况;
d、合同技术、经济、质量、资产指标完成情况;
4、项目执行过程中存在的问题 5、项目的实施对企业的影响及其效果
项目工作总结报告提纲
一、企业概况
(一)企业基本情况
(二)企业资质
(三)公司财务状况
(四)企业现有能力
(五)公司目标
二、基金项目概况
(一)项目名称、所属领域
(二)项目技术来源、专利情况
(三)项目负责人、技术骨干
(四)项目内容简介
三、项目资金落实与支出情况
(一)政府无偿资助资金落实情况
(二)企业自筹资金落实情况
(三)项目资金支出情况
四、项目产品开发进度与取得成果情况
(一)项目产品开发进度
(二)项目及企业取得的成果
1、参与国际、国家、行业标准制定情况，获得发明专利以及国家级、省部级、市级科技进步奖情况。
2、获得名牌(国家级、省级名牌)、明星企业(国家级、省级高新技术企业称号等)以及其它荣誉称号(认证、资质)情况。
3、企业或项目产品在重大重点工程及突发事件中得到应用情况，以及与大型企业配套情况。
4、获得风险投资、银行贷款、上市或其他形式的融资情况。
5、与大学科研院所、大企业合作情况。
6、企业发展过程中，发生并购、企业转型升级等重大事件情况。
(三)项目技术在国际国内的地位
五、项目产品市场开拓与销售情况
(一)项目产品市场开拓情况
(二)项目产品市场销售情况
(三)项目产品在国际国内市场中的地位
六、合同技术、经济、质量、资产指标完成情况
七、项目执行过程中存在的问题
八、项目验收时与立项时企业资产、销售、利税情况;
九、其他相关说明
建议
①单独设封面 ②相关考核指标一定用表格对比说明 ③详细写明： a.立项后公司在项目方面所作的工作
b.项目未按合同要求完成的原因
创新基金项目验收程序
一、需由企业完成的验收材料
（一）《基金项目验收申请表》（登录“科技型中小企业技术创新基金”网站中“创新基金网络工作系统”填写、打印、上传）；
（二）《基金项目合同书》复印件；
（三）基金项目工作总结报告；内容包括：
（1） 项目资金落实与支出情况；
（2） 项目产品开发进度与取得成果情况；
（3） 项目产品市场开拓与销售情况；
（4） 合同技术、经济、质量、资产指标完成情况；
（5） 项目执行过程中存在的问题；
（6） 其他相关说明；
（四）相关附件；包括：
（1）《创新基金项目专项审计报告》原件
要求按国家创新基金管理中心提供的《专项审计报告》样本内容编制，审计报告要加盖齐缝章、审计单位公章和两名注册会计师签章（详见专项审计报告编制要求）；
（2）基金项目合同执行期内本项目取得的各类成果证明材料复件印（如：专利证书、产品鉴定证书、权威机构测试报告、新药证书、软件产品登记与著作权登记证书、特殊行业许可证等），项目已有产品或样品、样机的应附照片；
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（3）验收时企业最近一个月企业的资产负债表和损益表原件（加盖公章）。
（4）项目产品的销售发票、销售合同等（审计金额30%以上的票据）。
二．材料上报
（一） 企业上报
1、电子版材料通过“科技型中小企业技术创新基金”网站中的 “创新基金网络工作系统”上报；
2、纸质材料上报程序：企业在得到验收通知后，按照规定要求准备验收材料，将验收材料上报至地方监理单位；
地方监理单位要对企业上报材料的完整性和质量进行形式审查，对不符合要求的，应通知企业补报或重报。
（二）地方上报
地方监理单位组织专家进行项目验收。在完成验收工作后，负责汇总全套验收材料。按照《基金项目验收意见表》一式三份、及《创新基金项目专家评价表》、《创新基金项目专家验收意见表》、《创新基金项目验收意见表》、〈创新基金项目验收意见审核表〉及相关纸质附件一式一份，上报基金管理中心。
三、项目验收会召开程序
（一）组织验收单位
（1）宣布开会；
（2）报告参加验收会的专家及人数；
（3）选、定验收专家组正、副组长；
（二）验收专家组
（1）由专家组长指定一名专家起草验收意见；
（2）项目承担单位作汇报项目执行情况。
（3）审计机构宣读《专项审计报告》（可由参加验收的会计专家宣读）；
（4）专家提问；
（5） 专家填写评价表、讨论评议、形成专家评审意见；
（6）专家组组长宣读专家验收评审意见。
（三）有关领导讲话；
（四）组织验收单位宣布验收会结束。
科技型中小企业技术创新基金项目 验收工作总结 项目名称:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 承担单位:浙江 XXXXXXXXXXX 有限公司 2010年 11月 第 1章 前言
XXXXXXXXXXX 用于 XXXXXXXXXXXX 产品等,因此要求 XXXXX 有很 高的加工精度、不同树脂层间分布均匀、内部无瑕疵,以获得优良的 光学性能。目前国内所需的 XXXXXXXXX 基本从 XXXXX 进口,而 XXXXXXXXXXXXXXX 技术和相应的 XXXXXXXXXXX 生产技术国内尚未掌 握。
XXXXXXXXX 公司是一家集塑料挤出平模头系列产品开发、生产、 销售为一体的国家高新技术企业,公司承担的《 XXXXXXXXXX 》项目获 得了 XXXXXXX 年度科技型中小企业技术创新基金的立项资助 (立项代 码:XXXXXXXXXXX 。
浙江 XXXXXXXXXXXX 有限公司自主研发,成功开发了具有自主知 识产权的 XXXXXXXXXXX ,在 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 等关键技术方 面取得突破, XXXXXXXXXXXXXXXXX 性能。产品质量达到日本同类产品 水平。项目关键技术已获得 6项实用新型专利。项目截至 XXXXXX 年 12月 31日,本项目累计经费投入 2712.89万元,累计实现销售收入 11151万元,实现合同目标要求。
第 2章 项目资金落实与支出情况
根据科技型中小企业技术创新基金立项合同(立项代码: XXXXXX ,本项目约定总投资额 XXXXXX 万元,其中新增投资 XXXXXX 万元。
一、项目资金落实情况
根据 XXXXXX 会计师事务所有限公司的专项审计(XXXXXXX 号 , 截止到 2009年 12月 31日, 本项目已到位的总投资额为 XXXXXXXX 万 元,占计划投资额
的 XXXXX%,其中合同签订时已投入的资金 XXXXX 万元 , 新增投资 XXXXXX 万元,其中: 科技部创新基金 XXXX万元 地方补助 XXXXX万元 企业自筹资金 XXXXX万元 银行贷款 XXXXX万元
二、项目资金支出情况: 根据 XXXXXX 会计师事务所有限公司的专项审计(XXXXXXX 号 , 项目执行期内, 本项目实际支出资金 XXXXXXX 万元, 其中立项时已支 出 XXXX 万元,新增投资 XXXXXX 万元,其中: 项目产品开发及试制 万元 其中:购置仪器、设备 万元 购置生产设备 万元 流动资金 万元 销售费用 万元 银行利息 万元 合 计 万元
第 3章 项目产品开发进度与成果情况
一、项目产品开发进度
项目实际执行期是 年 月 - 年 月,目前本项目已在 等 XXXXXX 键技术方面取得突破,实现批量生产,经 XXXXXXX 的检测和 XXXXXXX 有限公司、
XXXXXXXXX 有限公司等用户使用,产品质量 符合客户要求,达到 XXXXXX 产品水平。
项目的主要开发进度: 第一阶段:年 月至 年 月, 根据客户的使用情况, 以及 要求和 实际参数。 改进、完善模具制造工艺,合理调整制造精度要求,加强工艺工装, 少量生产。
第二阶段:年 月至 月, 购置高精度的制造设备 , 保证 制造精度需要, 扩大生产 规模,实现项目产品的技术指标。加强销售队伍建设。
第三阶段:年 月到 月, 加强品牌建设,提高市场占有率。完成项目的各项指标。
二、项目成果
1、 XXXXXX规模化生产 XXXXX 等方面实现技术创新: 项目产品已 XXXXXXX 的检测,以及 XXXXXXXX 公司等用户的实际 使用,所生产 XXXXXXXXX 完全符合用户要求。
根据 XXXXX 会计师事务所有限公司的专项审计报告(XXXXX 号 , XXXXXX 年 XXXXXXX 销售额达到 XXXXXXX 万元。
2、专利:
第4章 市场开拓与销售情况 6 第5章 合同指标完成情况
一、合同总体目标 表1 序号 1 2 3 4 合同总体目标完成情况 项目名称 企业资产规模 达到生产阶段 企业就业人数 新增就业人数 合同书指标 万元 规模化生产 人 人 实际完成指标 万元 规模化生产 人 人
二、技术指标完成情况 表2 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 备注：实际指标详见附件：
1、 XXXXXXXX 检测报告(编号：XXXXXXX) ; 项目名称 项目技术指标完成情况表 合同书指标 实际达到指标
三、经济指标完成情况 根据 XXXXXXX 会计师事务所有限公司的专项审计报告(XXXXX 7 号) ，截止到 表3 序号 1 2 3 年 月 日，项目经济指标完成情况： 单位： 万元 项目经济指标完成情况 项目 合同书指标 实际完成指标 实现比例 累计实现销售收入 累计缴税 累计净利润
四、 质量指标 表
4、 序号 1 2 项目质量指标完成情况表 合同书指标 实际完成指标 项目名称 执行的质量 标准 专利情况
五、项目验收时与立项时企业资产、销售、利税情况 单位：万元 指 标 项目立项(申请)时值 项目验收时值 (年度 (年度) 增长率(%) 总资产 总收入 净利润总额 缴税总额 注： 增长率=[ (项目验收时值-项目立项时值) ÷项目立项时值]*100% 第 6 章、项目执行过程中存在的问题 本项目实施情况良好。 8 第 7 章、其他相关说明 9
附件6：
国家创新基金项目验收材料有关要求
一、项目承担单位提交的验收材料
1. 《科技型中小企业技术创新基金项目验收申请表》，包括(1)《基金项目总体技术指标完成情况》;(2)《基金项目经济、质量指标完成情况》;(3)《基金项目资金使用情况》;(4)《基金项目执行期内取得的成果》;(5)《基金项目执行情况总结》。
2. 基金项目工作总结报告应包括在基金项目合同执行期内的如下内容：
(1) 企业概况; (2) 项目概况;
(3) 项目实施情况，包括项目资金落实与支出情况、项目产品开发进度与取得成果情况、项目产品市场开拓与销售情况;
(4) 项目合同指标完成情况，包括技术、经济、质量指标及企业资产规模指标等;
(5) 项目验收时与立项时企业资产、销售、利税情况(列表对比分析); (6) 项目执行过程中存在的问题; (7) 其他相关说明。 3. 相关附件(纸质材料) (1)《基金项目专项审计报告》原件
要求按管理中心提供的专项审计报告样本内容编制，审计报告要加盖骑缝章、审计单位公章和两名注册会计师签章;
(2) 基金项目合同执行期内，本项目取得的各类成果证明材料复印件(如：专利证书、产品鉴定证书、权威机构测试报告、新药证书、软件产品登记与著作权登记证书、特殊行业许可证等);地方资金到帐单;项目已有产品或样品、样机的应附照片;
(3) 项目执行期内项目承担单位财务报表和验收时最近1月的财务报表原件，主要有资产负债表、损益表;
(4) 项目执行期内的全部销售发票复印件。
二、验收材料装订顺序(统一使用A4纸) (1)项目验收申请表; (2)项目工作总结报告; (3)项目专项审计报告(原件); (4)地方资金到位证明; (5)相关财务报表; (6)技术检测报告; (7)基金项目立项合同;
(8)发票和销售合同等相关证明材料;
(9)其他有关资质证明等。
一、创新基金项目监理工作问题解答
1.什么样的企业需要进行基金项目监理工作
所有创新基金支持的项目，一旦与基金管理中心签订合同，其项目承担企业就须接受基金管理中心对基金项目的监理，直至基金管理中心对项目做出验收结论。
2.基金项目监理工作的依据和主要内容
为保证基金项目规范、有效地实施，基金管理中心依据《科技部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定》和基金项目合同书的有关条款，对基金项目的执行过程进行监理工作。
对基金项目进行监理的主要内容包括：项目资金到位与使用情况;合同计划进度完成情况;项目达到的技术、经济、质量指标情况;以及项目存在的主要问题和解决措施。
3.什么是地方监理单位，其作用是什么
为做好基金项目的监理和验收工作，基金管理中心决定委托项目所在地区的省、自治区、直辖市、计划单列市、副省级城市科技主管部门和国家高新技术产业开发区管委会，作为基金项目的监督管理单位，简称地方管理单位，协助管理中心对基金项目进行监理和负责主持本辖区内基金项目验收工作。
4.如何判定基金项目的地方监理单位
按照项目推荐与属地管理相结合的原则，凡是由省、自治区、直辖市和其下属地市级科委推荐的项目，其地方监理单位是省、自治区、直辖市科委;凡是由计划单列市、副省级城市科委推荐的项目，其地方监理单位是计划单列市、副省级城市科委;凡是由国家高新区推荐的项目，其地方监理单位是国家高新技术产业开发区管委会;凡是由行业主管部门推荐的项目，按照属地管理原则，其地方监理单位是项目所在地的省级科委、计划单列市科委。
企业应按照上述原则判定项目的地方监理单位，并在申请基金项目被批准立项后，及时与自己的地方监理单位取得联系。
5.基金项目监理工作的主要方式
(1)定期报表
企业应在每一年度内定期填报《监理信息调查表》和《统计快报》。 《监理信息调查表》分为半年报和年报两个报表，分别用于了解本年度上半年和全年度基金项目的执行情况。《监理信息调查表》是管理中心和地方监理单位评价项目执行情况、决定项目能否按照合同的约定进行分期拨款的重要依据，因此，企业须认真对待。同时，企业要注意的是：在未收到管理中心的正式验收通知前，均应按时填报《监理信息调查表》。《统计快报》用于采集基金项目在本年度内实现的主要技术、经济指标情况。
(2)地方监理单位监理工作
地方监理单位受基金管理中心委托，负责本地区基金项目的日常监理工作。地方监理单位应按照管理中心的要求和项目合同书的有关条款，定期了解和检查基金项目的执行情况，督促企业认真履行合同，以保证项目如期完成。同时负责督促并接收企业填报的《监理信息调查表》半年报和年报，并以此作为参考，结合日常监理工作中所掌握的实际情况，每半年对项目的执行情况提出监理意见，填写《项目监理意见表》、录制相关软盘，并将其上报管理中心。地方监理单位所提供的《项目监理意见表》是管理中心评价项目、执行合同的重要依据。
(3)实地抽查
管理中心在认为必要时，将自行组织专家、在地方监理单位的配合下，对部分基金项目进行实地考察，以便及时准确地了解项目执行情况，届时，企业应予以积极配合。
6.监理信息调查表的填报要求
(1). 半年报
企业需上报以下材料：《监理信息调查表》半年报及软盘;企业6月份资产负债表和损益表;地方拨款、股东追加资金、其他渠道融资等资金落实证明材料;仪器设备购置、工程结算等资金支出凭证;1-6月份期间取得的、证明基金项目阶段进展情况的有效证明，如：检测报告、用户意见、鉴定证书、行业许可证、政府机构批文、样机(品)照片等;1-6月份基金项目累计销售收入60%的销售合同或销售发票(项目产品未进入市场的除外)。
(2). 年报
企业需上报以下材料：《监理信息调查表》年报及软盘; 企业12月份资产负债表、损益表和现金流量表; 地方拨款、股东追加资金、其他渠道融资等资金落实证明材料; 仪器设备购置、工程结算等资金支出凭证;6-12月期间取得的、证明基金项目阶段进展情况的有效证明，如：检测报告、用户意见、鉴定证书、行业许可证、政府机构批文、样机(品)照片等。6-12月份基金项目累计销售收入60%的销售合同或销售发票(项目产品未进入市场的除外)。
7.监理信息调查表的上报时间及单位
半年报的上报时间是：每年7月1日至8月1日(以材料寄出邮戳为准)。
年报的上报时间是：每年1月1日至2月1日(以材料寄出邮戳为准)。
企业将年报或半年报一份寄至北京科环科学技术发展中心，一份报送地方监理单位。
企业应在每年的12月10日前将《统计快报》传真至：北京科环科学技术发展中心。
北京科环科学技术发展中心：
地址：北京市复兴路15号中科信息市场134号 邮政编码：100038 电话：010-68515544转217
4、217
8、218
2、218
3、2186 传真：010-68524482 Email:stdc@public.net.cn
8.对未上报监理信息调查表企业的处罚
基金项目承担企业第一次不交监理信息表，基金管理中心将向企业发出警告;两次不交监理信息表，项目做终止处理。对终止项目，基金管理中心视情况1-3年内不再受理该企业申请基金项目。
二、创新基金项目验收工作问题解答
9.基金项目的验收时间
凡是与管理中心签订了合同的基金项目，在合同到期时均应进行项目验收。具体的验收时间作如下规定： (1)按期验收：基金项目在合同到期后的六个月内进行验收的均视为按期验收。
(2)延期验收：基金项目在合同到期第六个月之后进行验收的，均视为延期验收。原则上延期验收的时间最长不得超过6个月。凡需要延期验收的项目，延期期限在6个月内的，原则上由地方监理单位确定，不需要基金管理中心审批。
(3)提前验收：需要提前验收的项目应符合下列条件:
项目至少已经过一次监理点;
项目监理工作完成情况和监理信息质量较好;
项目已全面完成合同所规定的各项指标。
凡需要提前验收的项目，应由企业提出申请，附项目执行情况，监理单位签署意见后报基金管理中心，基金管理中心复函后，方可进行验收工作。基金管理中心不接受企业直接提出的提前验收申请。
10.基金项目的验收内容
基金项目的验收内容主要包括：合同计划进度执行情况;项目技术、经济、质量指标完成情况;项目研究开发取得的成果情况;项目资金落实与支出情况;项目实施前后企业的整体发展变化情况。
2001年以前申请的立项项目经济指标按年度考核，即验收时间点往前推算12个月内的累计指标;2001年(含2001年)以后申请的立项项目经济考核指标为项目执行期内的累计指标。
11.基金项目的验收方式
(1)书面验收-以贷款贴息方式支持的基金项目，原则上采用书面验收方式进行项目验收。
(2)委托验收-以无偿资助方式、支持金额在100万元以下(含100万元)的基金项目，原则上采取委托验收方式进行项目验收。
(3)直接验收-对无偿资助方式、支持金额超过100万元的基金项目，管理中心将直接组织专家对项目进行实地考评和验收。
12.验收材料中企业上报材料内容要求
(1)《基金项目验收申请表》和数据软盘;
(2)《基金项目合同书》复印件;
(3)基金项目工作总结报告;内容包括： 企业概况; 基金项目概况; 基金项目执行过程与合同完成情况;基金作用与效果;企业未来发展构想。
(4)《 企业近期发展设想及融资需求调查表》;
(5)相关附件;包括：《专项审计报告》;合同规定的技术、质量指标完成情况的证明材料;产品或样品的照片或样件;最近一个月企业的资产负债表和损益表原件(加盖公章)。
13.审计报告编制要求
专项审计报告应包括以下主要内容：
(1)说明部分
1)说明委托方名称(被审计企业名称)及委托目的(审计目的); 2)说明会计责任、审计责任、审计依据。
(2)企业及项目基本情况
1)企业基本情况，包括：公司名称、注册日期、营业执照颁发机构、注册号码、注册资本，法定代表人、公司住所，经营范围。 2)简述项目情况。 (3)基金项目合同及相关规定
1)项目情况：申报时间、项目名称、合同签订时间、立项代码、取得创新基金资助金额及资助方式。
2)项目投资总额：应详细报告投资情况，包括已完成部分，计划新增部分，新增部分中创新基金资助部分。
3)创新基金用途。
4)项目合同规定的各项经济指标情况。
(4)合同执行期间项目各项经济指标完成情况 1)资金到位情况
2)资金支出情况：应按固定资产投入、开发费用投入、流动资金投入三类分别列示。 3)项目各项经济指标完成情况：项目实现销售收入情况(按年度分列)、项目成本情况、项目缴纳税金情况项目应承担的期间费用、项目实现利润
(5)报告附注 1)会计政策注释。
2)企业适用税种及税率。 3)主要财务指标注释。
(6)专项审计报告的基本要求
1)审计报告必须由具有资格的会计师事务所出据;
2)审计报告必须由两名注册会计师签字、盖章和加盖事务所公章; 3)审计报告必须加盖齐缝章或每页加盖专用章; 4)上报的审计报告必须是原件;
5)必须附事务所营业执照副本(复印件)。
14.验收程序
(1)书面验收的验收程序：
1)地方监理单位通知企业按要求提交验收材料;
2)地方监理单位审核企业上报的验收材料，填写《创新基金项目验收意见表》和《创新基金项目验收评价表》，并汇总规定的验收材料上报管理中心;
3)管理中心审核地方监理单位上报的验收材料后，做出项目验收结论，并将验收结论书面通知地方监理单位和企业。
(2)委托验收的验收程序：
1)地方监理单位通知企业按要求提交验收材料和进行实地验收准备;
2)地方监理单位组织专家审阅企业提交的验收材料，对项目进行实地考查和评审;由专家填写《创新基金项目专家验收评审意见》和《创新基金项目验收评价表》;
3)地方监理单位依据专家意见填写《创新基金项目验收意见表》，并汇总规定的验收材料上报管理中心;
4)管理中心审核地方监理单位上报的验收材料后，做出项目验收结论，并将验收结论书面通知地方监理单位和企业。
(3)直接验收的验收程序：
1)地方监理单位按照管理中心的要求，通知企业向地方监理单位提交验收材料和进行实地验收准备;
2)地方监理单位审核企业提交的验收材料，填写《创新基金项目验收意见表》，并汇总规定的验收材料上报管理中心;
3)管理中心组织专家审阅验收材料，对项目进行实地考查评审，由专家填写《创新基金项目专家验收评审意见》和《创新基金项目验收评价表》;
4)管理中心做出验收结论，并将验收结论书面通知地方监理单位和企业。
15.验收专家的构成
参加基金项目验收组的专家必须由熟悉验收项目的科技专家、经济专家和管理专家构成。参加"委托验收"的专家由地方监理单位聘任，专家人数一般为5至7人。参加"直接验收"的专家由管理中心聘任，专家人数一般为7至9人。
16.基金项目验收结论的构成
项目验收结论分由"项目执行分"和"综合管理分"两部分构成。其中项目执行分主要由验收专家或地方监理单位给出，包括资金到位与使用情况、技术质量指标完成情况、项目经济指标完成情况、项目总体目标完成情况;综合管理分由基金管理中心给出，主要包括：(1)《监理信息调查表》如期、保质报送情况、(2)项目是否按期验收、(3)项目总体执行情况及地方验收工作质量评价。
17.项目验收结论意见及相应的处理方式
项目验收结论意见分为：
验收合格-核发验收证书，全额拨付合同经费余额;
验收基本合格-核发验收证书，按合同经费余额的60%拨款;基金管理中心在本年内不再受理该企业申请基金项目。
验收不合格-不发验收证书，停拨合同经费余额。基金管理中心在三年内不再受理该企业申请基金项目。
18.关于合同中经济指标的修改原则
合同的经济指标原则上不允许修改，只有当项目满足下列情况之一，方可考虑修改合同经济指标的问题：
(1)项目总体执行情况良好、资金落实，阶段目标基本完成，但合同经济指标签订存在一定不合理因素，并有修改的依据;
(2)由于国家政策变化、不可抗拒的因素或重大自然灾害而影响了项目的实施进度，但项目仍有继续实施的时间和空间。
19.修改合同中经济指标的申请程序
(1)企业提出申请报告(说明变更事项、变更原因、目前项目进展情况及资金使用情况);
(2)地方监理单位的审核意见及合同修改请示报告;
(3)基金管理中心复函;
(4)基金管理中心同意变更合同指标的项目，由监理单位组织专家对合同修改指标提出修改意见;
(5)监理单位向基金管理中心提交合同指标修改意见的请示
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