《商业银行经营管理》特色课程建设探讨
摘 要：《商业银行经营管理》作为金融学专业的核心课程之一，其教学特色的建设关系到本专业学生是否能学以致用和培养质量的问题。在简述《商业银行经营管理》的基础上，对我们这几年的教学模式探索进行了总结，并指出了其中存在的问题，提出了相关的改进建议。
关键词：商业银行;特色课程;教学模式
目前，金融领域的竞争比较激烈，尤其是商业银行领域，小银行的不断涌现与扩展经营边界，使得除了国有控股银行以外的其他股份制商业银行处处自危，包括业务开展范围、人员聘用情况以及设备更新速度等等方面。社会对我们毕业生的要求不断提高，对于我们高校来说，顺应社会需求，提出了培养应用型本科生的目标，因此需要不断的改进教学模式，以探索更加适合社会需要的人才。
1 《商业银行经营管理》课程概述
商业银行作为金融学专业的核心课程之一，重点向本科阶段的学生们讲述商业银行的基本知识。内容主要包括了商业银行的起源、发展、模式、定义、特点以及性质;商业银行的报表;商业银行的资本金管理;商业银行的资金来源与资金运用;商业银行的表外业务与中间业务;商业银行的监督管理;商业银行的理论发展等等诸方面的问题。
该课程向本科阶段的学生们展示了商业银行经营管理的基本框架，使学生对商业银行有一个全面、多层次的认识，并且具有一定的动手操作能力，成为符合社会需求的应用型本科生。
2 《商业银行经营管理》教学模式探索
在商业银行的教学过程中，我们综合运用并总结了如下教学模式：
(1)在日常教学过程中，可以结合以下方式：①作业形式，以小论文的方式鼓励学生对相关实验与案例进行分析总结，得出自己的观点，提高学生主动学习的积极性，培养论文的写作能力;②课堂讨论，以案例为基础，鼓励学生表达自己对案例分析过程中的不同观点与看法，对学生进行正确的引导，提高学生独立思考问题和解决问题的能力;③模拟实验与考试形式，将银行业务模拟实验与案例相结合，并且融入考试环节，考察学生的现场发挥能力;④毕业设计，鼓励毕业生在实习实训的基础上，写出与之相关的毕业论文或社会调查报告，提高对实际问题的分析和解决能力。
(2)在教学外的环节，可以通过以下方式：①假期实习，鼓励大一、大二学生进行寒暑期认知实践，以学生们的切身感受来了解理论对实践的指导作用，并写出相关实习报告;②周末环节，鼓励学生利用周末时间进行社会调查，掌握第一手资料，并把所掌握信息拿回课堂进行讨论分析，以自己的调查来认识商业银行经营管理的相关问题;③学生社会实践，鼓励大三、大四学生利用假期进入银行等相关金融企业进行社会实习，熟悉银行业务内容和操作流程，锻炼学生实际动手能力。
(3)对于社会环节，我们积极邀请商行不同岗位人员来我校进行相关知识讲座，和金融专业学生们交流学习和工作经验;邀请我们的毕业生们回校进行相关宣讲活动，使大家与已经毕业的学生们有更好的交流平台;积极邀请商业银行来我校招聘，使我们的学生学有所用，知不足而奋进。
3 教学探索中存在的问题
通过以上教学模式的探索，我们从中受益匪浅，也在不断的改进教学模式。其中存在的问题也不容忽视，总结起来主要有以下几点：
3.1 理论教学时间紧迫
《商业银行经营管理》作为金融学的核心课程，其为4个学分共64个课时。在教学中我们抽出56个学时作为理论教学，8个课时作为实践教学。要讲完全部的理论知识，时间上有些紧迫;作为实验教学的课时在大三是8个，大四专门作为一门实验课开设了16个课时实验课程，对于浩瀚如海的金融业务，我们仅能做十几项试验，不能完成实验软件上全部的实验项目。当然，这需要我们在今后的教学过程中，进行更加合理的教学探索，将课时进行合理的分配。
3.2 实验软件有些落后
在我们实验室里面，已经购买的商业银行模拟软件其业务与现如今的商业银行业务操作系统完全不一致，具有一定的滞后性。而且其业务种类不全，项目较少，系统又不稳定不能及时更新。这需要我们引进更先进的商业银行软件操作系统，与商业银行的操作系统相一致，只有这样才不至于使得我们的学生学而无用，学而落后。
3.3 实验教学环节欠缺
我们虽然有了商业银行业务软件操作系统，但是有些业务尚需开设。比如点钞能力锻炼、小键盘操作能力锻炼、票据识别培训等等动手能力较强的业务一直未进行训练过。进入商业银行后，我们的学生还得从头练起。
3.4 学生实践环节弄虚作假
我们提出了大三的学生暑假需要去相关部门进行实习锻炼，虽然交上来的报告里面有不少同学写了进入商业银行进行实习的体会和感受，然而实际情况也许并非如此，有不少学生有蒙混过关之举。
3.5 社会人士水平有限
不论是商业银行的长期在职人士还是刚进入商业银行工作的毕业生们，其水平是参差不齐的，有些良好的意见我们可以吸纳，有些社会黑暗面的东西往往会被夸大，从而在学生中间引起不好的影响。
4 政策建议
4.1 理论教学时间要保证
虽然我们一直强调培养应用型人才，但这绝不能作为减少理论教学的借口。没有良好的、完整的理论体系的支撑，就如同一个练武之人只练外功不练内功一样，缺少安身立命、自我提升的空间。应用型人才的培养，应该是在学好理论基础上的提升，我们培养的不应该是技工型的学生，我们需要的是能自我学习、自我提升的素质型人才。
4.2 引进合适的软件
选择更加合适的商业银行操作软件，与现实中的商业银行操作系统同步更新。这样才不至于使得我们的学生花费了时间，却学了过时或者不配套的业务操作，不至于进入社会就进入了待业或者从头开始的状态。
4.3 完善实验教学环节
针对商业银行所重视的基础操作业务开设点钞、票据识别、小键盘速打等具有实战型很强的培训环节，使得我们的学生具备一定的就业竞争能力。不仅能够和银行学校这类技能很强的学生相比，更重要的是在实践操作能力方面能够超越一本二本的毕业生，具有我们毕业生的优势。
4.4 严格学生暑期实践
每学期开学可以考虑抽取5%比例的学生进行实践答辩或者实践汇报，让部分学生以及部分老师作为评委，对于不合格的，扣除其相应学分，要求其利用假期予以重新实习。增加学生们弄虚作假的机会成本，使其认真完成社会实践以及实践报告。
4.5 对于商行不同岗位的宣讲取其精华，弃其糟粕
对于邀请来的社会人士，我们鼓励其说实话、说真话，让我们的学生真实地了解商业银行的实际状况，了解这个社会的某些现象，但是讲座之后，我们对学生要进行正确引导，取其精华、弃其糟粕。做一个具有正确的人生观、价值观的有用之才，不做随波逐流、放任堕落之徒。
总之，《商业银行经营管理》特色课程的建设，需要我们老师的不断探索，需要我们各方面的共同协助，通过理论教学、实践教学以及相关讲座与实习的多管齐下的努力，我们《商业银行经营管理》特色课程的建设会不断的改进与提升。
参考文献
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作者：刘超 史冬梅 高小敏
摘要：随着银行业信息化的发展，建设银行在IT方面进行了大规模的资源整合，信息时代出现的银行内部专业化软件组织，工作模式和管理方式都有一些别于传统的新特点。因此对建设银行进行软件项目管理十分必要，文章通过分析建设银行软件项目管理的现状，提出了建设银行软件项目管理的具体策略。
关键词：建设银行 软件 项目管理
1 软件项目管理
软件项目管理就是软件项目经理利用现有的资源，运用一定方法，有效组织开发人员，对整个软件项目进行计划、组织、协调、控制和评价，确保软件项目在预算的成本和预定期限内按标准完成。
2 建设银行软件项目管理现状
2.1 软件项目开发需求旺盛
随着信息技术在银行业的应用从业务作业层向经营管理层、决策层等领域推进，信息技术已经渗透到银行经营管理的各个领域，而且随着银行的上市，外部监管机构对银行内部信息披露和管理控制要求越来越高，在这种环境下，銀行内部软件开发组织承担的软件项目层出不穷，项目类型也日趋多样。这要求软件项目实施快速，质量可靠，成本可控。
2.2 软件项目规模日趋庞大
信息数据时代，银行内部软件开发项目的预算多达千万上亿，软件项目开发工作量达数百上千，这对项目管理提出了更高的要求，一旦管理不慎，将造成巨大的经济损失。
2.3 项目协调关系越来越复杂
银行内部软件开发组织实施项目的环境十分复杂，不仅包括众多的项目干系人，如用户部门，项目审批部门等，而且项目人员复杂，项目间的关联关系也也很复杂，因此，对项目的协调管理提出了很高的要求。
2.4 缺乏统一的项目实施管理模式
在银行内部软件开发组织中，因为各个项目的规模、合作公司情况、项目经理管理模式，项目参与人个性特征等差异，会造成各项目的实施管理模式各有不同。这给整个组织的项目管理带来较大的难度，造成不能准确的反映各个项目的状态，各项目的实施情况也不具备可比性，沟通成本相对较高。
2.5 项目过程亟需完善
银行内部软件开发组织一般都十分重视和开展软件项目过程的运作及管理工作。但是因为这类组织建立的时间不长，过程运作及管理也缺乏完善的实践和科学的理论指导，不具有系统性，因此在整体上软件项目流程离规范性和科学性的要求还有较大差距。表现为项目过程的整体性把握不够，项目过程的规范性不够，项目过程的量化管理不够，项目过程的改进机制不够健全等情况。
2.6 开发人员质量意识需要进一步增强
在银行内部软件开发组织中，人员来源复杂，各自的部门文化不同。特别是合作公司人员流动性很大，规范化和程序化工作程序与质量意识不强。此外，银行内部软件开发组织承接很多项目都是全行性的研发任务，对软件系统的质量要求相对来说更高，迫切需要正确的理论对整个软件开发组织工作进行指导与认证，形成统一的质量文化，提高组织中人员的质量意识。
3 建设银行软件项目管理策略
3.1 明确软件项目管理的目标和流程
首先要明确管理目标，目标是软件项目管理体系的基础，通过确立一个明确的目标，使项目中每个成员清楚知道项目的整体计划以及每个成员在项目中所承担的具体任务，让项目组成员获得完成其工作的必要帮助。软件项目管理的目标包括：技术先进、性能可靠、简洁实用、扩展性强、产品质量高;按期完成软件项目开发;业务需求得到确认和实现;妥善处理业务需求变动;软件项目成本控制在计划之内;保持对软件项目进度的跟踪与控制;做好软件项目配置管理;做好对外包产品服务的控制和协作等。其次是项目管理流程标准化。不论是大型还是小的软件项目，都必须有一个规范标准的项目管理流程，从项目需求开始一直到产品投产使用，伴随整个软件项目的生命周期。规范标准的项目管理流程可以提高项目的整体性能，提高软件的易用性和可用性，满足客户的需要。
3.2 加强软件项目的组织管理
首先要确定需求。在建设银行内部，业务部门和技术部门具有很强的互动性，随着科学技术的发展，客户的需求呈现多样性，不确定性和个性化等特点，因此，技术部门和业务部门要一起讨论业务需求，确保软件项目按期高质量的完成。
其次要成立专门的软件项目开发小组。确立项目经理，根据项目大小确定项目需要的开发、测试和业务人员，一起参与系统的需求讨论、功能测试等，由项目经理根据软件开发目标和原则，草拟项目管理的制度，人员分工，项目的阶段任务，评审内容等，保存项目过程的数据和文件。
再次，要就是的纠正工作中的偏差。在软件项目开发中，项目经理要不断对项目进展进行跟踪，当项目因为某种原因没有按计划进行时，根据时间情况及时合理的调整安排，做好变更，及时解决开发中的差错，尽量减少工作反复。
第四，要做好软件测试。产品质量是建设银行发展的基础，是客户接受银行服务的保障，质量的好坏直接影响到银行的信誉。因此，对每个软件项目都有充分测试。
最后，建立项目总结和考核机制。考核的目的是促进工作，而非处罚和批评，每个软件投入生产运行后，要对项目进行总结评价。
3.3 提供及时的技术支持与服务
为确保软件产品能安全的投入生产，并取得预期的效果，建设银行必须做好员工的业务和技术培训，通过培训使员工掌握新产品的功能，更好的为客户服务，对于产品使用中出现的问题，要及时的运用各种手段进行解决。
4 小结
综上所述，规范银行内部软件项目的组织管理，确保软件开发与维护工作规范有序的运转，利用科学的项目管理技术指导银行内部的软件项目管理，具有重要的意义。
参考文献：
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[5]王艇.完善建设银行风险管理体系的对策研究[D].成都：西南财经大学，2009年.
作者：张 宇
【摘要】本文分析了建设工程合同管理中常忽视的管理问题，从建设工程合同管理内容与作用、建设工程合同管理中存在的风险及管控措施等方面阐述了一些有益的管理方法和建议。
【关键词】建设工程;施工合同;合同管理
【DOI】10.12334/j.issn.1002-8536.2021. 26.059
1、引言
自从1999年《中华人民共和国合同法》(以下简称《合同法》)以及其他相关法律、法规颁布实施以来，对规范、完善我国建筑市场，与国际建筑市场接轨，维护合同双方当事人的合法权益，促进行业发展诸方面起到了十分重要的作用。作为工程公司，工程项目是企业的造血机器，是企业利润的来源，对于企业的生存成长、突破拔尖乃至持续稳健发展具有重要而深远的意义。目前工程行业竞争白热化，工程公司生存空间不断被压缩，生存压力巨大，必须要认识到项目管理能力提升的重要性、必要性和紧迫性。现代项目管理的理念之一是“项目不是在结束时失败，而是在开始时失败”。而项目管理的核心工作恰恰是紧紧围绕合同展开，针对项目实施各阶段的特点，通过采取一系列的管控措施，实现项目效益的最大化。但目前建设工程合同管理仍存在一些问题，诸如合同订立人对有关法律和法规不清，意识淡薄，承、发包方行为不规范、合同过程管控不到位、分包合同管理不规范、合同无专人管理等。而建设工程合同管理，是针对工程建设活动中发生的各种合同，从合同条件的拟订、协商、制定、履行、索赔等情况的检查和分析着手进行的科学化、规范化、系统化的管理工作。通过实行对合同的正确管理，实现对建设工程质量、投资、进度的预控目标，以法公正地维护合同双方当事人的合法权益。所以本文从建设工程合同管理内容与作用、建设工程合同管理中存在的风险及管控措施等方面进行分析探讨如何做好建设工程的合同管理，为工程项目增效奠定良好的基础。
2、建设工程合同管理内容与作用
2.1 建设工程合同的重要性
建设工程合同是承揽合同的一种，这是一项关于工程发包方与承包方在建设工程总体目标中的相互权利和义务的明确法律协议。在施工过程中应遵守建设工程合同相应约定，有助于协调双方之间的关系并推动建设项目的可持续健康发展，也预防建筑合同在工程执行期合同双方引发不必要纠纷，具有非常重要的现实意义。同时对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。
2.2 建设工程合同的内容
通过建设工程合同表明对建设工程的要求，并通过合同实现各种任务。建筑企业通过制定建设工程合同完成对建设工程实施计划，可以通过建设工程合同明确表示出需要建设工程范围、建设工期、技术指标、经济指标、结算方式、竣工交付方式等主要内容。
2.3 建设工程合同的作用
通过双方签订的建设工程合同可以实现双方的行为准则。通过对合同的有效管理可以实现双方的经济利益在法律下的确定和保障，通过合同的签订可以更加明确双方的责任和义务，减少了不必要的违约现象。
对建设工程合同的有效管理可以有效防范工程建设过程中出现的各类履约风险。前提是在项目投标阶段就要从政治风险、自然风险、商务风险、技术风险等方面对工程进行初步的分析和策划，为合同谈判奠定基础。在项目的执行过程中，如出现合同履约、变更和终止等问题发生，通过履约证据的收集和建设工程合同条款的约定进行索赔，以减轻或消除项目损失。
对建设工程合同的有效管理是保障建设工程顺利实施的重要条件。通常在合同初步谈判基本完成后，建设工程合同是经过市场部、法务部、质量环保部、工程管理部、财务部、经营部等部门联合评审通过后签订的，每个企业的机构设置、职责会有不同，但基本上会在技术、商务、财务和法律方面进行审核和管理。如：质量环保部从合同技术、质量、检验、工艺、安全、环保、包装、验收、使用、维护等方面进行管控;经营部从合同交易结构、合同当事人资信，以及合同标的、数量、质量、价款、期限、交付、付款、运输、保险等方面进行管控;财务部从合同税率、汇率、垫资、利率、工程款的支付等方面进行管控;法务部从合同主体、内容、形式和程序等方面存在的法律风险进行识别和评估。各相关部门按职责分工进行合同管理，相互之间配合协调工作，保障工程的顺利实施。例如：某工程在投标阶段就对工程进行了风险分析和策划，在随后进行的合同谈判过程中，依据合同风险管理工作的成果，与业主进行了充分的沟通和交流，业主基本同意了承包方提出的各项商务偏差并签订了合同。在项目执行过程中，由于业主方原因导致工程无力继续施工，提出终止合同，承包方向业主提出了索赔，最终按合同约定以仲裁的方式獲得了仲裁庭的支持，挽回了公司的损失。
3、建设工程的合同监督管理
3.1 情势异常管理
在签订合同的一方产生情势异常的现象时，能够单方面达到合同解除的条件，合同履约主体单位应收集、整理合同履行或终止全过程资料(包括工期证据、质量证据、安全文明证据、造价证据等)，办理验收移交、结算付款、催收欠款等工作，从而合理的保障企业受到的经济损失。并对合同履约情况进行后评价，主要包括合同履约概况、合同风险管理情况、突发事件的应对及效果、是否实现合同效果、合同管理的启示等方面内容。
3.2 人为异常管理
和情势异常的管理存在一定的共同点，就是只要在行使合同期间出现人为异常的情况，对项目进度、成本产生了负面影响和风险，可通过头脑风暴、分析树法等方法，认真分析各环节可能存在的分险，做出应对措施，从而保证合同履约的顺利进行。如合同双方在履约期间出现的异议与纠纷要积极进行沟通协商，一旦出现问题立马处理，防止出现经济纠纷。
3.3 审结管理
在双方签订的合同时间截止后，合同履约责任主体对合同实施的报告进行填写，办理完验收移交后才能够将合同解除，而不得擅自解除。合同履约责任主体还应该审查合同履行的方式，并详细核算业务合同，查看该项业务合同是否存在依据。另外，还需要对合同的实质进行审查，将结算的内容和合同中拟定的条约相结合对比是否完全符合，详细对比二者是否统一。并且还应该审查合同履行的内部流程，实时监测合同的验收与复核情况，查看合同内容有误存在不满足法律规定的条约，进一步判断合同的潜在风险。
4、建设工程合同管理中存在的风险
4.1 建设工程合同风险的成因
由于施工企业在工作中存在重中标，轻履约;重报价，轻措施;重义务，轻权利;重口头承诺，轻证据保留;重实体规定，轻程序过程;重客观性，轻时效性的情况[1]。这直接导致建设尚未开始，风险已经来临。具体表现如下：
首先是承包方自愿或被迫放弃其权利。承包方在发包方处具有合同的决策权确放弃其权利，从心理上讲，它害怕与发包方在平等的基础上进行谈判，而对许多投标条件，不合理要求和不利客观环境因素，自愿不自愿地予以接受。更有一些承包方，为了争取中标机会，在响应招标文件实质条件之外，又进一步放弃自己的权利，提出超出公平范畴的更为优惠的要约条件，以至带来更大的风险。第二是承包方对合同风险控制工作不够重视，放任风险的发生和存在。由于缺少风险意识和科学、有效的风险控制方法，对合同谈判和签订阶段的关键问题未能发现和有效处置[1]，并且就计价方法、履约责任、工作指标、工作标准、奖惩措施过重问题约定不明确，对程序问题和及时效问题关注不足，导致建设工程合同中存在重大风险因素。
4.2 建设工程合同风险的常见形式
签订建设工程合同时，发包方可以利用承包方意愿中标的心理，可以通过编制招标文件，高度垄断信息及主导合同签订过程来以有利于自己方的方式签订合同。承包方急于中标，对发包方的主体资格、履行合同资质、能力和信誉等方面未进行调查和分析，就主动或被迫接受发包方的建设工期、工程进度、变更计量方式、工程量确认等不公平或非法的要求。这需要承包方放弃一些重要权力，签订不平等、不公正的合同，存在着较大的合同风险。
4.3 分包合同管理不规范造成的合同风险
随着经济的发展，城市建设的繁荣，很多新建工程规模都非常的庞大，一个工程要完全由一个承建单位完成是非常困难或者不可能的。因工程量大、工期短，承包方在设备、资金等方面可供投入的资源不足，往往在法律许可的范围内，将工程按部位或专业进行分解后再发包给一家或多家其他经营资质、信誉等条件符合要求的分包商[2]，这样虽然顺应了建筑业专业化发展的趋势，满足了承包方提高效率，降低成本的需求，但在进行招标及合同签订过程中不同程度上存在各种各样的问题，给工程管理带来风险。主要问题如：分包合同跟踪落实不到位;分包范围模糊不清;项目特征描述不详;合同约束力不强等。
5、建设工程合同管理措施
5.1 合同订立管理
合同订立管理是将合同订立规范化、程序化的管理活动，是合同管理的基础，所以，合同在进行签订之前合同签约责任主体首先需要对合同内容进行全面阅读评审，通过技术、经济、法律、社会文化与环境等方面进行综合分析，确定可能存在的风险，量化其不确定性程度和可能造成的损失程度[3]。确定风险控制措施，制定切实可行的执行方案进行处理和控制，以降低损失的发生概率，缩小损失程度，将损失控制在最低限度。确定应急与善后措施，当风险转变成事故发生后，应及时有效的根据危机处理预案实施救助措施。其次合同签约责任主体应积极组织合同谈判，对于影响重大、涉及复杂专业技术和法律关系的合同，应当组织技术、商务、财务、法律等专业人员参与谈判，必要时聘请外部专家参与相关工作。
一般情况下，合同价款、质量目标、安全目标、工期目标等核心条款不会改变，根据相关经验，在合同谈判时可明确如下内容来规避合同管理的主要风险：
①工程开工时间：建筑市场竞争不仅体现在价格上，也体现在工期上，所以确定合理的开工起算时间至关重要，是规避工期反索赔的重要手段之一，如目前遇到的大多数项目是建设单位的规划、土地手续等原因而不能办理施工许可证问题，如果我们在合同中约定了开工时间以开工报告为准就为日后的工作开展奠定了基础，即使建设单位要求开工或者约定了起算时间，这样写也能最大限度的保护了企业的利益，规避了潜在风险。
②工程平面移交时间：无论是房建项目还是市政项目，甚至是冶金项目，都不同程度的存在着工作面没有及时交割的问题，一般合同中没有明确约定或较为模糊，所以在合同谈判过程中，与业主尽量争取在合同专用条款中明确工程平面移交时间，即利于施工计划组织，也可以因为建设单位未及时移交平面造成延期而提出索赔奠定基础。
③合同中对变更计量方式的约定：尽量争取在合同中明确变更部分结算及付款可随工程款同期支付，以利于工程资金尽快回笼。
④合同工程量的确认：对业主的对外结算周期及工程进度款的审核及支付要全力争取满足企业自身测算的成本及利润需要，尤其是工程量确认及进度款审核“确权”工作对项目应对后续风险起到突出作用。
⑤争议解决方式及地点的选择：大多数情况下，仲裁和诉讼地点常规约定在工程项目所在地，为利于可控，可约定在企业所在地仲裁。
5.2 利用过程合同管理提高成效
合同管理部门需要全面意识到自身应该承担的职责义务，主动加入到工程项目的执行过程中来，按照所制定的回访制度来收集工程相关方对合同中条款与项目管理的建议，最大化确保双方的利益有所保障从而自愿遵照合同内容实施、履行自身的责任和义务，开展合同履约策划，就如何适当履约合同、控制合同风险编制履约策划书。在进行回访调查时，合同管理人员需要借鉴招投标文件、施工过程资料数据对合同内容进行审核，完成后对合同内容进行交底，交底的内容涉及合同范围，各方权利、义务和责任，合同主要技术、经济指标，合同潜在风险，履约中应关注的重点问题等，并将潜在的风险防控措施进行分解落实，增强合同管理工作的时效性。同时要将合同履约情况纳入考核体系，动态监管工程履约进度，实现对工程各个环节的实时评估，增强合同管理实效性，如有合同相关方对业主投诉等情况可进行经济处罚等。
5.3 加强分包合同管理
分包的选择应符合国家的法律法规，遵循最大限度的维护企业的合法权益和经济利益，建立健全分包考核评价制度，完善招标管理，对分包的在建工程、施工技术能力、质量安全管理、工程业绩及诚信等方面组织考察和调研，评价合格后方可参与招投标。在招标阶段要做到公平、公正、公开，确保招标信息发布及时且覆盖面广泛。严格完善并落实合同管理制度，加强合同评审，约定合同责任，尤其是违约责任，保证企业效益。定期组织分析合同执行条件变化情况，检查评价合同履约情况，分包合同要重点突出抓好分包合同范围管理，避免计划分包内容遗漏或重复，最大限度消除由于工程范围不清或项目特征不详而带来的分包索赔事项。明确总承包、分包单位各自的权利和义务，分包单位必须提供必要的合同履约保证(如按照合同约定及时缴纳保证金和出具履约保函)，分包合同约定的进度、质量、安全管理目标不得低于总承包合同的相关约定。分包合同履行期间，应注意按照合同关系履责，总承包单位对发包方与分包单位在经营层面应做到“背靠背”管理，保守商业秘密，实现项目利润最大化。
5.4 合同管理信息化建设
随着经济的快速发展，我国已经进入到了信息化时代。建筑企业存在合同的类别众多，人员流动性较强的问题。因此，建筑企业应该将信息化手段运用与合同管理中，采用信息系统来进行合同管理，从登记到归档都可以采用信息化办公手段，有利于合同管理的程序化、自动化，降低人为因素。
结语：
项目管理是以项目为依托，集哲学、系统论、管理学等学科为一体的综合性学科，合同管理又是项目管理的核心要件，是工程建设质量控制、进度控制、投资控制的主要依据，通过对合同风险的监督管理，可以提高双方之间的工作效率，避免双方之间产生利益矛盾，降低双方的风险，与此同时，还应该对相应的管理进行创新和改革，不断的建立友好的合作关系，促使合同管理变得更加規范和标准。即使目前当中依旧存在部分不够完善的地方，可是只要双方重视对合同管理的过程履约，再与实际的施工情况相结合，针对性的制定处理问题的措施，共同改进目前建筑市场中的不良风气，强化工程合同签订的严谨合理性，就一定可以确保工程项目施工的顺利履约，保障双方的经济利益。
参考文献：
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作者：张文涛
2013年12月31日
商业银行经营管理调查报告——中国建设银行
一、贷款的种类
正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类
(一)正常类：借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
(二)关注类：收入减少，经营利润下降，经营管理存在重大的问题等。
(三)次级类：经营亏损，处于半停产状态，借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类等。
(四)可疑类：处于停产或半停产状态，已资不抵债，进入清算程序等。
(五)损失类：依法解散，关闭，宣告破产，经营复工无望等。
二、贷款政策 (一)个人消费额度贷款
1、贷款对象：年满十八周岁并具有完全民事行为能力的中国公民, 且借款人年龄与贷款期限之和不超过65周岁;
2、贷款额度：以房产做抵押的，贷款额度不超过抵押物评估价值的70%;以信用或保证做担保的，贷款额度根据借款人或保证人的信用等级确定;
3、贷款期限：抵押额度的有效期最长为10年;信用额度有效期最长2年。
4、贷款利率：按照中国建设银行的贷款利率规定执行;
5、担保方式：以建设银行认可的抵押、第三方保证或信用的方式;
6、还款方式：贷款期限在一年以内的，可以采取按月还息任意还本法、等额本息还款法、等额本金还款法、一次性还本付息还款法等方式;贷款期限在一年以上的，可采取等额本息、等额本金还款法。具体还款方式由经办行与借款人协商并在借款合同中约定;
(二)国家助学贷款
1.贷款对象：中华人民共和国境内的(不含香港和澳门特别行政区、台湾地区)全日制普通本、专科生(含高职生)、研究生和第二学士学位学生。
2.贷款额度：按照每人每学年最高不超过6000元的标准，总额度按正常完成学业所需年度乘以学年所需金额确定。
3.贷款期限：贷款期限最长不得超过10年。
4.贷款利率：执行中国人民银行规定的同期限贷款基准利率，不上浮。 5.担保方式：信用的方式。
6.需要提供的申请材料：
a、借款人有效身份证件的原件和复印件;
b、借款人学生证或入学通知书的原件和复印件;
1 c、乡、镇、街道、民政部门和县级教育行政部门关于其家庭经济困难的证明材料;
d、借款人同班同学或老师共两名见证人的身份证复印件及学生证或工作证复印件; e、《中国建设银行国家助学贷款申请表》; f、《督促还款承诺书》;
三、 贷款的程序
(一)贷款条件
1.年满20-55周岁，具有完全民事行为能力的自然人;具有当地常住户口或长期居住证明，有固定的住所。 2.有稳定合法的收入来源，具有按期偿还贷款本息的能力，借款人家庭年收入为2万元以上;具备建设银行评定或认可的BBB级(含)以上信用等级。 3.信誉良好
4.存量优质个人住房贷款、公积金贷款客户，须同时符合以下条件： (1)已正常还款二年以上，且在我行从未出现个人贷款拖欠记录和其他违约情形。 (2)当前贷款余额小于贷款所购住房合同金额的50%;贷款所抵押住房已落实抵押登记并取得他项权利证明。
(3)借款人当前住房贷款月支出与月收入比不高于50%。 5.存量优质公积金缴存客户，须同时符合以下条件：
(1)所在单位公积金归集在我行，且该单位已经建行准入。 (2)在建行正常足额缴存公积金期限二年(含)以上。 6.在建行从未出现个人贷款拖欠记录和其他违约情形。 7.存量优质代发工资单位员工，须同时符合以下条件： (1)代发工资单位已与建行签订《委托代发工资协议》，且已经建行准入。 (2)在该单位工作年限满二年的正式员工。 (3)工资账户有充足、稳定的还款资金。 8.建设银行要求的其他贷款条件。 二.贷款额度、期限、利率
1、贷款额度起点5000元，最高不超过20万元。
2、最长2年。
3、按照中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的相关利率政策执行。 三.还款方式
借款人贷款期限在一年(含)以内的，可选择等额本息、等额本金、按月付息任意还本、到期一次还本付息等还款方式;贷款期限在1年以上的，可选择按月等额本息、按月等额本金还款。 四.贷款流程
1.资金管理中心向银行出具贷款委托书 2.借款人向当地资金管理中心提出申请 3.贷款审批
4.贷款发放签订合同 5.贷款的回收 6.贷后管理
四、贷款的价格构成
1、贷款利率：是贷款价格的主体和主要内容，是指贷款利率与贷款本金的比率，它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
2、贷款承诺费：贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。
3、补偿余额：补偿余额是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。
4、隐含价格：隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
五、贷款的财务分析
一、盈利能力
在盈利能力指标中，这5年来，呈现出平稳增长趋势，没有太大的风波。主要是两点;一是积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入保持持续增长;二是加强风险管理，资产质量持续改善;三是加大信贷投资力度。
二、资本充足指标
2005年——2009年建行的资本充足率每年都略有下降，但仍然达到11%以上，所以符合标准，表明其抗风险能力强。此外，还要继续加强，避免一直呈现下降趋势。
三、资产质量指标
2005年-2009年建行的不良贷款呈现出逐年降低趋势，表明银行不断地加强内部调节，降低风险，银行安全性有较大的提高。
六、贷款的现金资产与流动性管理
一、现金资产的管理
(一)资金的来源 ①贷款利息和本金 ②变现债券及到期债券 ③存款增加
④其他负债增加 ⑤发行新股
(二)现金资产的构成 ①库存现金
②央行存款:法定存款准备金和超额存款准备金 ③同业存款
④在途资金(托收中的现金)
(三)现金资产管理原则 ①存量适度原则 ②适时调节流量原则 ③安全防范原则
二、中国建设银行流动性管理 ①独立账户类流动性管理 ②组合账户类流动性管理 ③主分账户类流动性管理
七、贷款的担保分析
(一)对抵押的分析
1、抵押人必须是依法对抵押物享有所有权或经营管理权的法人、其他组织或个人。
2、建设银行发放抵押贷款抵押率不得超过70%
3、建设银行接到抵押人及抵押物的资料、证明后，应当对抵押人、抵押物及抵押物权属等方面进行严格审查评估。
4、 银行接受下列财产的抵押：
a押人所有的房屋和其他地上定着物;
b.人所有的机器、交通运输工具和其他财产;
c.处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物;
d.人依法有权处分的国有机器、交通运输工具和其他财产;
e押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权;
f法可以抵押的其他财产。 (二)对质押的分析
1、人必须是依法对质押财产享有所有权或经营管理权的法人、其他组织或个人
2、银行必须对出质人质押的动产或权利的真实性、完整性、合法性与有效性进行严格的审查评估
3、银行接受以下权利质押： a.支票、本票; b债券; c.存款单
d.仓单、提单
(三)对保证的分析
1、银行只接受保证人提供的连带责任保证，不接受保证人提供的一般保证。
2、建设银行提供贷款担保的保证人必须是企业法人、公司法人或者其他经济组织。
3、银行也可以委托其认可的其他单位或部门对保证人进行审查评估。
八、不良贷款
一、不良贷款产生的常见原因： 社会经济整体、借款企业和银行
(一)来自社会经济经济整体的原因 1. 经济体制转轨变型形成的风险 2. 市场变化因素形成的风险 3. 政治风险和不可抗力
(二)来自借款企业方面的原因
借款企业经营风险是最主要的风险成因。企业经营受到多重因素的制约，尽管在贷款发放前，银行已经做了详细的调查和信用分析，但在贷款发放后，这些仍会发生变动，以致直接影响贷款的安全，如市场供求发生变化，生产、销售环节出现问题等等。此外还有企业行为趋于短期化，企业积累机制软化等方面原因。
(三)来自银行方面的原因 1. 财务分析的局限性
2. 银行自我约束机制和信贷管理机制不健全
4 3. 信贷人员素质低下，银行贷款决策失误 4. 银行自身利益驱使
二、不良贷款的控制与处理
1、对于次级类贷款：银行应把协商重点放在是否通过注入新的贷款使企业摆脱目前困境。减少和增加资产各有利弊，这都取决于借款人的自身情况。如借款人有能力偿还部分款项且抵押物易于变现，银行可减少利息按计划收回原有资产终止合同。另一方面，如果借款人可以保证在有新资金注入之后能够使其走出困境得到更好的发展或者提供更充分的担保，此时银行可以考虑增加贷款。并且在协商过程中可以要求增加担保或者提高利息等补偿条款以期在收回原贷款基础上有更大回报。
2、对于可疑类贷款，银行肯定会承担一定损失，而且损失程度难以确定。所以这类贷款的协商尤为困难，借款人可以采取很多手段拒绝还贷，即便迫不得已进入诉讼程序，损失仍不一定完全弥补。
3、损失类贷款，再采取其他手段意义并不大，协商逐步解决或许可以将损失减小。
[键入公司名称] 建设银行客户关系管理
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金融128班第一组
2013/10/13
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企业的背景 .................................................................................................................... 2 客户的识别 .................................................................................................................... 3 客户的区分 .................................................................................................................... 3 客户的互动 .................................................................................................................... 3 客户个性化 .................................................................................................................... 3 客户的忠诚计划 ............................................................................................................ 3 个人的意见 .................................................................................................................... 3
企业的背景
【概况】
中国建设银行股份有限公司(“本行”)是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务(如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等)在中国银行业居于市场领先地位。 本行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市和悉尼设有海外分行。本行的子公司包括中国建设银行(亚洲)股份有限公司、中国建设银行(伦敦)有限公司、建银国际(控股)有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。
【历史】
本行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。
随着国家开发银行在1994 年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。
本行由本行前身中国建设银行根据中国公司法规定的分立程序于2004 年9 月成立。在银监会于2004 年9月14 日批准之后，本行、中国建投与汇金公司于2004 年9 月15 日签署分立协议，根据此份协议，中国建设银行分立为本行和中国建投。本行于2004年9月17日成立为一家股份制商业银行。
2005年10月27日本行H股在香港联合交易所挂牌上市(股票代码为939)，2007年9月25本行A股在上海证券交易所挂牌上市(股票代码为601939)。 客户的识别 客户的区分 客户的互动 客户个性化 客户的忠诚计划 个人的意见
1、 加快客户关系维护服务创新软件开发，提高细分客户市场网络服务平台水平。
客户分类的基础是细分市场。各地区域内客户资源等级确定的标准，城区行与农村行不同，发达地区与不发达地区不同，行业不同，新注册的客户、新准人的客户和存量客户不同，全省不应一个标准。应因地制宜，严格细分，按照不同的企业、行业制定不同的认定标准对客户分类，提供相应的服务和营销策略，实现银企双赢的目标。需要明确客户经营的重点，经营管理重点应从清收盘活转移到开发优良客户方面，在发展中解决过去遗留的问题，不断壮大客户群体。按照信用风险总量管理客户。对存量客户的管理应以信用总量来划分，信用总量越大，客户的风险越大，对银行的牵制作用也越大。
2、精简优化制度流程，提高服务效率。 一是加快业务流程优化步伐。要对目前服务工作的制度流程进行梳理，在风险可控的前提下，着眼于效率提高，简化网点前台业务处理、减轻柜面服务压力。二是要树立新型的一线员工业务处理权观，加大对一线员工和客户经理的适度授权，提高现场处置.三是加强操作人员的业务技能培训。重点加强员工产品知识、流程操作知识、营销知识、与客户沟通能力、特殊情况下的服务处理能力等方面的服务能力培训。 3 、要树立正确的客户关系管理战略
客户关系管理体现的是新经济条件下银行再造的一个核心理念，我国商业银行的各个环节都以客户为中心转变，因而必须将客户关系管理上升到战略高度来看待。一个客户战略必须要能够回答：客户是谁?客户想要什么?客户如何被管理?这种理解将能够确保客户群被作为一种客户组合来管理，而不是简单作为营销活动的对象。建设银行必须意识到作为一个企业战略，客户关系管理将要“管理变革” 而不是“变革管理” 。
4、 积极有效地开展营销活动 准确把握市场机会，推出全新金融产品。本着贯彻品种多样化、防范风险、方便高效和宣传促销的原则，准确把握市场机会，促进新兴金融业务营销推广。如个人住房贷款业务营销要与各地房地产交易中心加强联系，利用房展会、“世界住房日” 等主题开展营销;充分利用电话银行和网上银行系统，不断收集客户的意见，并责成有关部门迅速处理，提高客户满意度。同时， 经常性地开展业务恳谈、业务推介、新闻座谈等形式也许更能直接、深入地了解客户信息，从而不断调整营销战略，改进金融服务。
【结论】商业银行的客户关系管理既是一种新型的管理模式，一种前沿性的管理理念， 同时又是一种高度复杂的系统软件。随着经济和信息技术的不断发展，我国的商业银行从单纯追求“规模效益” 日益转向挖掘“客户效益” 。以客户为中心的现代商业银行竞争、发展战略，不同于过去以网点和人际关系为主线的竞争，而是更加强调借助信息技术工具，细分客户价值，针对不同客户群体进行市场定位，提供符合其需求的金融产品和服务，并着力稳定发展高效益的客户群，以期获得“深度效益” 。客户关系管理与商业银行的管理有很强的内在一致性，可以有效改进银行对客户的服务水平，提高客户的满意度与忠诚度。建立并发展客户关系管理是目前国内商业银行促进自身发展、加强核心竞争力的一项重要途径。本文通过对建设银行CRM系统的分析并提出了建行加强客户关系管理的几点建议。
论述：商业银行经营风险有哪些?目前国际上防范、控制其风险的方法手段有哪些创新?
一、商业银行经营风险按照来运分为信用风险，流动性风险，利率风险，外汇风险，市场风险技术与操作风险投资风险，投资风险，表外业务风险，声誉风险，国家风险，战略风险等。其中：
信用风险是指债务人因为各种主观原因或者客观原因不能按时清偿债务而使债权人遭受资产损失的可能性。
流动风险是指银行作为债务人因为各种客观原因或者主观原因而造成没有足够的现金来清偿债务或者保证客户提取存款，进而使银行遭受信誉危机或者资产损失的可能性。
利率风险是指银行在其资产负债业务经营过程中，因为银行资产负债的价格不能与市场资金价格变动保持一致而导致银行资产负债遭受资产损失或者经济损失的一种可能性。
外汇风险是指当商业银行以现汇及远期形势或两者兼而有之的形式持有某种外汇的敞口头寸时，出于银行收入和成本与汇率挂钩，而且以外汇表示的资产和负债的本币价值也会受到汇率影响，因此银行收益可能因持有期内汇率的不利变动而蒙受损失。
市场风险是指由于市场供求关系变化引起市场资金价格变动，使得银行资产负债原先采用的资金价格与市场资金价格产生差距而导致银行资产负债遭受资产损失或者经济损失的可能性。
技术与操作风险：新技术的使用给银行收益带来的不确定性是银行的技术风险。操作风险是指由于不完善或者失灵的内部控制，人为的错误以及外部事件给商业银行带来直接或间接损失的可能性。
投资风险是指制约银行投资目标实现的各种相关因素的发展变化与银行进行投资时的基本预期产生差距，从而导致银行投资预期收益减少或者银行投入资金遭受资产损失的可能性。
二、巴塞尔协议中，针对以往银行通常以金融创新方式扩大表外业务以逃避资本监管的现象，报告认识到监管表外资产的必要，因而将表外资产纳入监管，并相应提出了资本充足性的要求。
商业银行风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转化。银行业不仅对信用风险的管理更加有效，而且随着业务的复杂性不断加强，会更加重视市场、操作性等各类风险，不仅将可能的资金损失视为风险，还将金融机构自身的声誉损失也视为风险。同时，间接风险管理的作用逐步加强，特别是针对一些时效要求短、批量化处理的银行业务，如资金业务。零售业务等，要进行间接管理，运用模型与定量分析工具，进行国别风险、地区风险、行业风险、企业风险、家族风险等分析，结合信贷审查直接管理形式，有效控制业务风险。
风险管理对象由单笔向企业整体风险转变，由单一行业向资产组合管理转化。随着经济活动的变化，企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化，以审核企业的资产负债标为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求，子公司，关联公司、跨国公司等复杂资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽，这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业整体风险转变。不仅要对企业的财务状况进行审查，还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。同时，要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化，在微观分析的基础上强调系统性风险的研究。
风险管理由强调审贷分离向构建风险管理体系转化。首先，商业银行的风险管理将更加强调定量分析，尽管在短期内，风险管理技术还是以定量定性分析相结合。其次，从先进银行风险管理的经验看，健全的风险管理体系应是风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一，通过建立清晰的风险管理战略和偏好，完善的管理架构，全面的风险管理过程以及良好的信贷文化，最终实现风险管理效率和价值的最大化。
第一条 为加强建设银行会计档案管理工作，使会计档案更好的为建设银行各项工作服务，根据财政部、国家档案局制发的《会计档案管理办法》，结合我行业务发展的实际情况，特制定本办法。
第二条 建设银行会计档案，是指各级建设银行在财务、会计业务活动中形成的，具有查考利用价值的会计凭证、会计帐簿和会计报表等会计核算专业材料，是记录和反映建设银行各项经济业务活动的重要史料和原始凭证。
第三条 建设银行会计档案包括业务会计、储蓄会计、外汇会计和经费会计四种档案材料，统称建设银行会计档案。
第四条 各级建设银行会计档案工作，由本级行档案部门统一管理，并接受上级行和本地区档案行政管理部门以及有关业务部门的指导、监督和检查。
第五条 各级行在各种会计业务活动中形成的会计凭证、帐簿、报表等会计核算专业材料，均属归档之列。有关财务计划、财务预决算管理和会计制度办法以及财会工作方面的请示、报告、批复等文件材料，列入文书档案管理的范围。
第六条 保管期限
1．建设银行会计档案的保管期限分为永久保管和定期保管两种，定期保管的会计档案又分为保管15年和5年两档。
2．因国家有关部门对外汇会计档案管理尚无规定，各级行外汇会计档案暂全部按人民币会计档案期限管理。
3．各级行可根据本行库房条件、利用需要等实际情况，适当延长会计档案的保管年限，但不能缩短。 4．对已兑付的公债、国库券（含国库券收款凭证）、金融债券及其他有价证券的保管年限，按有关单行办法规定办理。
第七条 会计档案的整理立卷
1．各级行形成会计档案的部门，应有专门人员负责会计档案的整理立卷和移交归档工作。会计终了后，会计经办人员应将装订好的会计凭证、帐簿、报表移交给本部门立卷人员，由立卷人员负责以本（册）为单位填装会计档案盒（袋），并对会计凭证、帐簿、报表分别进行排列 编号。
2．经过整理立卷的会计档案，由立卷人员分别对凭证、帐簿、报表逐盒（袋）填写案卷目录一式两份。一份留本部门备查，另一份随会计档案一同移交给本行档案部门保存。
3．会计档案案卷外型应整齐美观。各行可根据整齐、美观、适用的原则，选用盒式或袋式装具存放。
4．案卷封面和脊背一般应包括立卷部门、类别、册数、时间、保管期限和档号等项目，具体式样各行可自行设计。
5．会计经办人员对破损的凭证、帐簿、报表要进行修补。装订要规范、牢固整齐，装订时不得压字和掉页。
第八条 使用计算机打印、套印的帐表凭证，其规格必须符合会计制度的要求，其管理方法及保管期限与一般纸制会计档案同。
第九条 磁记录的会计档案，是建设银行会计档案的组成部分。各级行对使用计算机处理会计核算数据和资料而形成的软盘、硬盘等磁性材料，应按磁性材料的技术要求提供保管环境，妥为保管。其保管期限与归档方法与纸制会计档案同。
第十条 会计档案立卷完成后，先在会计档案形成部门保管二年以便于查找利用。会计档案形成部门在保管会计档案期间，应按照档案管理要求，保证会计档案的齐全、完整。
第十一条 各类会计档案在其形成部门保管期满之后，由本部门立卷人员于次年三月底之前向本行档案部门移交。交接双方部门负责人和经手人均应在移交表上签字或盖章。
第十二条 各级行档案部门对接收的各类会计档案，应进行分类、编目，以便于保管和提供利用。业务会计档案、储蓄会计档案、外汇会计档案和经费会计档案应分别编目保管。
第十三条 各类会计档案均采用“形式——”分类法，即首先按会计档案的形成分成会计凭证、会计帐簿、会计报表三大类，每一类中再按顺序进行分类。
第十四条 档案部门在会计档案分类的基础上应分别对业务会计档案、储蓄会计档案、外汇会计档案、经费会计档案的实体进行排列编目，即在同一种会计档案内，先把会计报表、会计帐簿、会计凭证各自分开，再分别按照顺序进行排列，然后以卷（册）为单位，分别按照流水顺序编制混案卷号，并在案卷目录“卷号”一栏内填写相应的案卷号，使每一种会计档案均拥有按会计报表、会计帐簿、会计凭证分类的三个顺序号及相应的三本案卷目录。
第十五条 会计档案排列编号不体现保管期限特征，如遇会计档案保管期满需要销毁时，可在相应案卷目录中加盖“销毁”戳记，并注明销毁日期。 第十六条 各级建设银行的会计档案，原则上由本级行档案部门集中保管。如果档案部门库房条件不能满足实际需要，个别数量多，利用率高的会计档案，如储蓄会计档案，也可在执行档案部门统一的管理与操作规定的前提下，由有关的业务部门代为保管。
第十七条 各级行要加强对会计档案的科学管理。创造必要的保管条件和良好的保管环境。档案部门应编制完整的案卷目录和其他检索工具，积极为财会和有关工作提供服务。
第十八条 本级行内部借阅会计档案应由借阅人填写借阅单，并经借阅部门负责人批准方可借阅。档案借阅单应注明借阅日期、借阅人、审批人、档案的种类、年代、期限和卷号、归还日期及档案部门经手人等基本项目，以分清责任，确保会计档案的完整与安全。公安部门、司法部门和有关单位处理案件或特殊情况需要查阅会计档案时，必须持县级以上主管部门的正式介绍信，经行长或办公室主任批准后方可查阅、抄录、复制或拍照，但不得将原件借出。
第十九条 各级行应建立会计档案的审查和保密制度，定期检查会计档案的保管情况，对破损或变质的会计档案，应及时修补、复制或做其他技术处理。
第二十条 档案部门保管的会计档案，原则上应保持原卷册的封装，如需拆封重新整理，则应会同财会部门立卷人员或经办人共同进行，并在案卷封皮适当位置（或设记录本）作拆封情况记录。记录内容应包括被拆封会计档案的、种类、卷号、拆封原因和拆封时间。财会、档案部门经手人应在拆封情况记录上签字。
第二十一条 会计档案的鉴定销毁工作，按照《中国人民建设银行档案管理暂行办法》中的有关规定执行。 第二十二条 本办法自颁布之日起执行。以前的会计档案，凡经过系统整理，能够满足利用需求且便于保管的，可维持原状。
第二十三条 本办法适用于各级建设银行。
第二十四条 本办法由总行办公室负责解释，补充、修改时同。
经营管理队伍建设情况
集团在“每个人都有才能，每个人都有机会”战略的指引下，把加强企业经营管理人才队伍建设作为推进企业健康发展的突破口，采取多种方式，扎实推进经营管理队伍工作。集团经营管理人才队伍建设成效显著。截止2010年底，经营管理人才共有XX人，同时，人才队伍进一步年轻化、知识化。经营管理人才队伍平均年龄为XX 岁，其中XX岁以下人数占XX%。整个经营管理人才队伍中大学本科及以上学历人数为XX人，占总人数的XX%。
采取多种方式，积极抓好经营管理人才队伍建设。一是扎实推进企业经营管理人才培训工作。结合集团发展战略需要，积极与XX大学化工学院协作，举办煤化工大专班，将大学课堂延引到企业。XX多名职工(其中经营管理人才占30%)通过此次大专班的学习，使自身素质进一步提升，为持续提升企业业绩和实现企业战略目标起到了重大作用。二是积极创新人事改革，实行竞聘上岗制度。为进一步推进干部选拔任用民主机制、竞争激励机制，本着公平、公正、公开的原则，拿出集团团委副书记等6个副科级岗位面向全集团公司所属员工实行竞聘上岗。三是完善中层以上干部考核工作。为正确评价集团中层以上干部的德才表现和工作实绩，规范干部考核工作，研究制定了《XX集团中层以上干部考核实施意见(试行)》，形成了客观、公正、公开、科学的绩效评价制度，为科学的人事决策提供可靠的依据。
银行经营管理试题(模拟题)
得
分 评卷人
一、填空(每空1分，共11分)
1.我国商业银行的组织形式的是_____制。
2.我国商业银行的核心资本包括_____、_____、_____ 和_____ 。 3.总体而言，银行风险与预测有_____、_____两类手段。
4.资产或负债的利率敏感性可用其_____ 或 _____对利率变化的调整时间长短来测量。 5. 成本加成定价法是以银行_____的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。 6. 卖方信贷是_____银行提供给出口商的中、长期贷款。
得
分 评卷人
二、不定项选择题(下面各题所给的备选答案至少有一项是正确的，将正确答案的字母填入括号，多选或少选均不得分。每小题2分 共20分) 1.商业银行结算的原则有(
) A. 恪守信用，履约付款
B. 谁的钱进谁的账，由谁支配 C. 银行不垫款
D. 单位和个人办理结算业务，不准出租账户 E. 不准签发空头支票
2. 信托业务主要有(
)
A. 信托存款
B. 信托贷款
C. 金融租赁
D. 代理业务
E. 经济咨询 3.按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为(
) A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款
4.商业银行来自投资活动的现金流出项目是(
) A.再贴现 B.发行金融债券
C.向客户发放贷款 D.支付员工工资
5.商业银行保持现金资产的目的是(
)。 A.保持清偿性，满足客户提存
B.实现盈利需要 C.满足法规要求
D.保持流动性
6.资本主义商业银行产生的最主要途径是(
) A.由高利贷性质的银行转变而来 B.按照资本主义原则建立的银行
C.政府组建
D.开明地主阶级出资组建
7.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于(
) A.1.25%
B.4% C.8%
D.50% 8.租赁业务的基本特征是(
) A.租赁物的使用权与所有权相分离
B.承租人必须拥有租赁物的所有权 C.租金必须一次性回流
D.出租人具有对租赁标的物的选择权 9.衡量商业银行经营成果的指标有(
) A.资产收益率
B.资本收益率 C.银行利润率
D.流动比率 E.存款资产比率
10.借款企业直接用来偿还贷款的只能是(
) A.存货
B.应收账款
C.现金
D.短期有价证券
得
分 评卷人
三、判断题(每小题1分
共10分)
1. 在办理抵押贷款时，贷款风险越大，抵押率越低。 (
)
2. 商业银行经营风险是指商业银行在经营活动中,因不确定因素的影响使商业银行遭受损失的可能性. (
) 3. 贷款对象的信用等级越高,银行贷款的风险亦就越高. (
)
4. 抵押贷款条件下,借款人的抵押物必须转移占管权归属银行保管. (
) 5. 贷款利率是银行货款价格的唯一表现形式. (
)
6. 一般来说银行财务杠杆比率越高,其投资风险越小. (
)
7. 从现代商业银行发展经历看,英,美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展模式. (
) 8. 基础头寸 = 库存现金 + 中央银行超额准备金. (
)
9. 所谓资本管理的分母策略就是通过控制风险和调整银行资产结构来达到资本充足要求的对策. (
)
10. 当市场利率上升时,银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升. (
) 得
分 评卷人
四、计算题(每小题10分
共20分)
1.已知贴现率为12%,银行承兑汇票面值为100万元，到期日为2005年6月2日，贴现日2005年5月11日，计算贴现利息和实付贴现额?
2. 一张5年期、面值为1 000美元，息票率为8%的美国中期国债，如果购入价格为900美元，计算此投资的到期收益率。
得
分 评卷人
五、简答题(每小题5分
共25分)
1. 商业银行在贷款定价时应遵循什么原则?
2. 商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些?
3. 什么是表外业务，它有哪些特点?
4.商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系?
5. 贷款程序由哪些步骤组成?
得
分 评卷人
五、论述题(每小题14分
共14分)
1.商业银行管理理论中，有哪些管理思想，它们各自强调哪些管理重心，又分别有哪些特点?
商业银行经营管理模拟题参考答案
一、填空题 1.总分行制
2.实收资本 未分配利润 资本公积 盈余公积
3.定量分析 定性分析 4.收益 成本 5. 借入资金 6. 出口地
二、不定项选择 1.ABC 2.ABCDE 3.BCD 4.B 5. AD 6. AB 7.C 8.A 9. 10.ABC
三、判断
1. √
2.√
3. ×
4. ×
5. ×
6. ×
7. ×
8. √
9. √
10. ×
四、计算
1.贴息=100×21×(12%/360)=0.7(万元) 实付贴现额=100-0.7=99.3(万元) 2.
YTM= =10%
五、简答
1. (1)利润最大化原则， (2)扩大市场份额原则， (3)保证贷款安全原则， (4)维护银行形象原则 2. (1)同业拆借 (2)向中央银行借款
(3)转贴现、回购协议、大额可转让存单、欧洲货币市场借款。
3.
表外业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则可以不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。银行表外业务有狭义和广义之分。灵活性大，规模庞大。交易集中，盈亏巨大，透明度低。 4. (1)安全性 (2)流动性
(3)盈利性
这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 5.
(1)借款人提出贷款申请，
(2)对借款人的信用等级进行评估， (3)对贷款项目进行贷前调查， (4)对贷款进行审批，
(5)签订借款合同及有关的担保合同， (6)贷款的发放， (7)贷后的检查， (8)贷款的收回。
五、
1.
(一)资产管理理论
资产管理理论，又称流动性管理理论。根据其发展，主要有三种资产管理理论。 1、商业贷款理论，又叫真实票据理论。 2、可转换理论。 3、预期收入理论。
资产管理理论有其自身的很大局限性。
(二)负债管理理论
负债管理的基本思想是银行通过在金融市场上寻找资金来源的方法，特别是充分利用短期负债增加银行资金来源，从而增加银行的资金运用，满足贷款或其它资产的需求。
负债管理的主要工具。
在实施负债管理时，首先要在这个经济中存在一个相对完善有效的货币市场。 负债管理基本上有两种方法：
1、储备头寸负债管理。2、贷款头寸负债管理 对整个银行体系来讲，负债管理的风险也是明显的。如果每家银行都采取积极的负债管理战略，整个市场的资金都处于一种相当紧张的状态，由于经济的周期性特征，一旦进入经济循环低谷，几乎所有的银行都会面临头寸紧张，其债务链条就会绷断，进一步加深经济的困难。
(三)资产-----负债管理
资产负债管理是银行在利润最大化目标下，将银行的资产和负债加以合理搭配，以使银行资产的安全性、流动性和盈利性达到和谐统一。 资产-负债管理的核心实际是利率风险管理。
1、利率敏感性分析。
在浮动利率情况下，某些资产或负债的利率会随市场利率的变化而改变。资产或负债的利率敏感性可用其收益或成本对利率变化的调整时间长短来测量。通过同业市场拆入或拆出资金，其利率敏感度最高。敏感性最低的是长期固定利率的资产和负债。
2、"缺口"模型
3、持续期模型
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