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常州市典当行现状与发展的分析研究
[摘要] 典当行融资是融资渠道的一种，它将民间剩余资本进行集中，通过一定的收益率实现资本价值，同时能较好满足资金需求方的短期需求。本文以常州市典当行融资情况为案例，对其融资功能进行理性认识和实践论证，剖析其功能拓展中的内生性和外部环境制约，提出下阶段拓展典当行融资功能的相关对策建议。
[关键词] 典当行 融资功能 需求
一、前言
典当行业在社会经济生活中发挥着融资调剂需缺的补位性作用，对我国市场经济的发展具有重要的意义，尤其是其融资功能，对促进融资方式多样化、促进中小企业发展起着不可或缺的作用。本文通过调查常州典当市场，对典当行融资功能发挥、功能拓展内生性局限及其外部环境制约进行剖析，进而提出下阶段拓展典当行融资功能相关对策建议。
二、常州市典当行业发展现状以及特点
1.常州市典当行业发展的总体情况
常州市是全国典当行业发展较晚的城市，第1家常州典当有限责任公司于1992年成立，注册资金300万元；第2家常州东方典当有限公司于2002年成立，注册资金1000万元，直到2004年常州市典当行发展速度迅速加快。截至2007年末，常州市共有11家典当行，注册资本18800万元，从业人员80人。（相关数字具体见下表）。且常州市典当总额呈现上升趋势，从2001年的1000万元一路急速上升为2007年的10.9亿元， 2006年仅新开业的常州市宝祥典当1家融资金额就达1亿，足见典当行在融资方面发挥着较大作用。
2.常州市典当行融资功能发挥
据统计，2007年常州市所有典当行融资总额为10.9亿元，常州市银行业金融机构新增贷款总量为253.7亿元，两者比例为1∶23（2006年两者比例为1∶47）。虽然典当行业融资额度相对于银行业较小，但其在发挥应急融资功能方面，却有着银行无法比拟的优势。在对2家典当行——常州东方典当和汇丰典当的调查中，典当行工作人员对其发挥的应急融资功能充满了自豪，典当的融资服务功能在现实中发挥了很大的作用。如常州市新北区一家新开立的化工企业，其注册资金1000万元，已造好厂房，并已拥有土地证、房产证，但该企业再没有多余资金购买机器设备和原材料。在银行贷款审批过程中，该企业因没有开始生产而未贷到款，只好转向典当行。常州东方典当有限责任公司对该化工企业的资信、财务等情况进行了摸底调查，并通过熟人进一步了解该企业负责人的品行，最终确定为该企业融资100万元，该企业用这100万元启动了日常生产。在开始正常生产经营后，银行也随之介入评估资产并对该企业发放贷款。仅3个月，该企业就还清了典当额及综合息费，可见是典当行的100万元融资额帮助企业启动生产渡过了难关。
三、常州市典当行存在的问题
1.经济、社会条件下催生下的典当行在其进一步拓展融资功能时遭遇内生性和外部环境的双重制约
上述表明，典当行在发挥比较优势，拾遗补缺，为中小企业提供了银行无法比拟的个性化融资服务。有鉴于此，近年来，我国政府十分重视典当行业的发展，根据环境变化不断出台相应法规，商务部、公安部于2005年2月9日联合颁布了《典当管理办法》，以促进典当业的繁荣发展，更好发挥典当行提供便利融资功能。但无论如何，我们不能回避新时代的典当行在发展中仍遭遇着其内生性和外部环境等双重制约。目前常州市7家典当行中有3家处于不盈利状态，受新办法影响，常州市典当行的盈利情况与往年相比有了明显的下降，特别是新开的典当行由于月综合管理费下降，再加上内部风险防范能力不强，经营相当困难，典当行业发展的制约因素不容忽视。
2.内生性制约
(1)自身经营资金不足，业务量的有限导致盈利空间缩小
目前我市民间的典当行不少是自然人合伙经营，共同筹资开办，运营资本有限。在典当行业内，注册资金达到5000万元就算颇有实力的企业，按照典当行放贷额度不能超过注册资金30%的规定，最高融资额度也不过1500万元。但随着市场对资金的需求加大，这些小额贷款已不能满足中小企业的融资需求。在调查中了解到，许多中小企业主、工商户有融资需求，前来典当行咨询典当业务，但只有10％左右的业务能做成功，90％业务不能做成功的原因主要是融资额度问题。由于典当行本身属于小企业，不得不考虑资金的流动性、风险性，能放出的典当金额一般能少则少。因其融资额度有限，许多想进行典当融资的企业，因为所融资额不能满足实际需求，往往放弃典当，转而再寻找其他途径。
(2)合理定价难度较大，抗风险能力有限
典当业务的风险和收益与“典当物价值”和“合约价格”两个因素直接相关。典当合约的定价应当使得典当收益覆盖成本的条件得以满足，即：“合约价格×合约利率>风险补偿+流动性补偿+运营成本+交易费用”或“典当物价值-合约价格>风险补偿+流动性补偿+运营成本+交易费用”。（第一个式子指的是合约正常履行的情况，第二个式子指的是典当合约出现违约的情况。）由于运营成本、交易费用等基本固定，进行合理的合约定价主要是合理估价，即要准确估计当物当前的实际价值，并能够准确估计当期内典当物的价值波动。没有一个比较合理的合约定价，必然会带来利润的损失。如果合约价值过高，可能使得合约执行自动转向第二个式子，即由于典当物价值-合约价格>风险补偿+流动性补偿+运营成本+交易费用”，出当人出于理性选择违约，从而给典当行带来损失；相反如果定价过低，虽然合约执行将遵循第一个式子，出现理性违约的概率减少，但这时由于合约定价低，相应会导致“合约价格×合约利率”减小。同时经营活动还经常遭受各种挫折，如通货膨胀，在接受当物时，物品可能是赝品或是赃物，当物变为死当时，典当行就面临当物品的销路问题。货物的结构类型、质量、市场上的流通风险等也都影响典当行的收益，特别在无形资产的估价及操作上存在着极大的不确定性。
(3)典当行专业人才缺乏，从业人员素质较低
在常州市，一些典当行苦于没有典当鉴定师，丧失了许多典当业务。如常州汇丰典当行员工共7人，没有一位是鉴定师，其民用品典当业务量较少，越来越趋向萎缩。而常州东方典当行，其通过与上海东方典当有限公司合作，培养了2位鉴定师，相较之下，其民用品业务量明显较大。但通过调查了解，许多典当行都认为目前没有专门正规的典当从业资格培训，典当从业人员普遍素质较低，跟不上典当业发展。
3.外部环境制约以及内部管理机制的薄弱
(1)立法层次较低、内容较粗，不利于规范发展典当行业
典当行业作为特许经营企业，由于其设立、经营、监管的特殊性，法律规制必然严格、细致、具体，目前2005年出台的《典当管理办法》是由商务部、公安部联合颁布的，属于部门规章，虽然对典当行有了统一的规范，但由于部门规章效力低于法律和行政法规，不利于规范典当行为和减少纠纷。
(2)相关监管缺位，不法经营和不法竞争的存在影响典当行发展
一是寄卖行等的不法经营行为。由于寄卖行等行业的准入门槛较低，审批的程序比较灵活，相关部门对其监管不到位，使寄卖行、闲置物品收购行能利用虚假广告等不法经营手段抢走了典当行一大部分的民用典当业务，有些寄卖行甚至超越自己的经营范围从事房产抵押业务。二是典当行业间存在不法竞争。为了追逐利润，有些典当行在费率的收取上只执行一个费率，没有按规定将人民银行规定的利率与典当行的综合服务费分开计算。还有一些规模较小的典当行不执行商务部、公安部在2005年颁布的《典当管理办法》中关于综合费率的规定——根据典当物不同月综合费率上限从2.4%～4.2%不等。为了招揽生意，将综合费率下降到上限以下，严重干扰了典当业的正常发展。
(3)典当行业协会不健全，不利于提高典当行业的整体实力
目前的典当协会组织机构不健全，全国没有统一的管理，各地的情况不一，差别也较大。地方性典当行业协会是本地典当行业的自律性组织，很多现有的典当协会在信息的互通、人才的培养等方面发挥的作用不够。目前在常州市没有典当行业协会，7家典当行只有个行业公约，主要是约定统一综合费率以及联合发展典当业务，但7家典当行没有能坚持做到定期沟通联系，对其他典当行相互了解不够，且在宣传报道、员工培训等方面是各自为政，没有真正走联合发展的道路。
四、拓展路径—内外兼修以实现典当行可持续发展
1.国家营造良好的法制及外部环境
建议提高现行立法的层次，典当行业虽然不是金融业，但其具有金融业性质，目前典当行业是由部门规章来规范，立法层次为部门规章，与其他金融机构的法规层次不协调（银行业、保险业、证券业的立法层次都属于法律）。同时典当行的发展离不开政府对其进行有效的监管。政府主管部门的监管应主要集中在典当机构的市场准入、退出环节以及市场行为的规范上，主要属于定性监管，工商、会计审核等非主管部门对于典当行不正当的经营也应进行坚决地制止和处罚。在规范典当行业内竞争的同时，应加强对寄卖行，闲置物品收购行的管理，取缔它们中不法经营的部分，为典当行的发展创造良好的外部环境。
2.扩大宣传，引导需求
今天典当的性质和旧社会相比已经发生了质的变化，典当行现已成为社会主义市场经济的一部分，成为一个特殊的融资机构，成为金融机构的必要补充，必须对其作用广加宣传，树立典当业良好形象，让更多的人了解典当的真正内涵，摒除传统的错误观念的束缚。
在加大宣传的基础上，典当行要不断挖掘融资的潜在有效需求。由于典当行对中小企业的门槛较低，符合企业的需求。但是典当行的综合费率很高，比较利息和利润，许多企业只能“望而却步”；同时，典当行能提供的融资额度较小，相对于有些企业对资金实际需求，还是“杯水车薪”。因此典当行还是要进行合理定价，采取创新、优质服务吸引中小企业融资。
3.业务创新、合作及信息共享
一是典当行与担保公司合作；二是典当行与银行加强合作。一方面，可与银行实现客户资源共享，对于资金需求量大的客户向银行推荐，同时银行也以自己长期拥有的客户群体中适合典当融资的企业向典当公司推荐。另一方面，典当行自身可以从银行获取金融服务，通过获取贷款和综合授信额度来增强自身实力，以此保证典当行有足够的资金实力和客户资源开展典当业务。三是典当行与不同的媒介合作，跨平台和地区提供服务，使人们有机会通过网络这个平台竞拍到绝当名品。四是典当行结合本地客户的不同需要开展个性化服务。
五、总结
典当，一条不可忽视的融资途径，为中小企业提供了短、平、快的融资服务，使融资市场更为丰富。因此，应采取措施，解决其遭遇的内外梗阻，对其科学定位，依法监督，不断加强对其拓展业务领域的各项支持，更好地发挥典当的融资作用。
参考文献
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[7]郑日余天亮童兰周健平胡莲:中国现代典当业现状与发展对策浅析[J].社会科学论坛,2005,2,142～144
作者：陈小波
质疑1：“利息”过高、存在暴利?
有读者称，用汽车在典当行获得当金虽可解一时之急，但其每月所收的费用太高。他告诉记者，借款10万，每个月要还款当金的4.7%，也就是每个月要还款4700元，他称“这个数字无法想象”，照这样估算，典当行业的确存在暴利，如果在银行贷款，费用要比这低很多。
记者调查：就此问题记者走访了数家典当行，发现读者反应确属实情，各家典当行的“利息”均为月息4.7%左右，而目前银行6个月贷款利息为年息为6.03%，折合月息约为0.5%，这也就意味着典当行的“利息”是银行贷款利息的10倍多。
典当行解释：记者带着这个问题专访了郭金山会长，他表示拿典当行同银行相比较是不公平的，因为只有典当行能承接汽车典当业务，在最短的时间内拿出大量的钱是冒着经营风险的。“典当行是对银行的业务进行补充。以汽车为例，你如果急着用钱，然去找银行说你有辆车，希望银行依此提供贷款，那恐怕不太现实，但你如果找典当行，就可以当天甚至两个小时内拿到钱!”郭会长强调。
对于典当业是否存在“暴利”，他说：“只有社会经济处于极不成熟、法律极度缺失的情况下才会有‘暴利’的空间，在旧社会，典当业是有‘暴利’的，但现在的典当业已经完全不同了，从根本意义上讲，它是服务百姓的，虽然它有利可图，可是哪个行业不需要挣钱呢?”
郭金山会长强调，每月还款4.7%只是最高上限，可能会根据具体情况向下调整。但是这个利率标准是商务部制订的，是经过科学论证的。他解释说典当行为顾客提供的当金只能是用股东自己的钱，不像银行那样可以吸收、利用储户的存款;相对于银行，典当行的规模较小，单位运营的成本就高。而且也不像银行可以只是票据的往来，它要对质押的产品进行妥善保管，这要求典当行本身必须有相当强的承受金融风险的能力。
另外郭会长表示，有一些所谓的民间贷款机构或中介，即俗称的高利贷，每月的利息最高可达9%。
质疑2：汽车价值评估存在欺诈?
有读者表示，在看过典当行关于汽车价值评估的相关条款后，不理解为什么明明值10万的车押在那，可却只能得到6万的借款。
记者调查：记者经过实地走访，发现这一情况同样属实，记者一辆经过二手车市专业评估为10万元的本田雅阁，在典当行却只能拿到不足7万元的借款。
典当行解释：郭会长表示读者反映的是事实，但这是一种正常现象。他表示正规的典当行都设有评估咨询、服务，尽管并非专业的评估师，但按照二手车市的普遍行情，基本都能得到双方认可。
他强调，因为典当行必须保证当物经过一段时间后，回赎的二手市场价值要大于当金。一般来说，典当公司的当金通常是依照车辆典当时的二手市场价格的50%-70%来发放的。例如车辆在典当时的二手价格是10万元，车主要求的当期是1个月，也可能经过续当后，当期延长到3个月。那么工作人员在承做这辆车时，就会考虑到价格浮动因素，如果预测3个月后的二手价格为8万元，那么当金最多不超过8万元，也就是说，这辆车可当5万-7万元。另外，汽车典当的最长期限是半年，最短为一个月。
质疑3：典当期间汽车被人使用?
有读者向我们反映自己的车在典当期间有明显被典当行使用过的痕迹，但是在与典当行交涉的过程中，对方却拒绝承认，而他也苦于拿不出证据。
记者调查：在宝瑞通典当行，记者要求进到存车停车场里面看看时，但其汽车部经理、机动车评估师徐硕表示不能允许，“不行的，我们要严格执行规章制度，存车库房不许任何人私自进入。”因此记者没有能够进一步了解情况。
典当行解释：郭会长认为使用典当汽车的现象在正规典当行不可能存在，这一现象的出现只有可能是因为客户把车典当给了冒牌的典当行，真正的典当行在这方面有严格的规章制度。
而华盛典当行执行总经理钱京则给出了同样的解释，他说：“现在的典当行业已经很规范，如果说网上流传的所谓有人发现自己处于典当期间的车被人开出或是赎回车子后发现倒车雷达不见了的事情是真的，那只能说明他去的是黑店，肯定是冒牌的典当行。我们在接收典当汽车后，会对其进行全方位的检查，然后双方确认后封存，决不会违约动客户的车。双方要一起确认公里数，甚至连车身上的细小划痕也会核准。现在的数码技术可以帮助我们360度的确定汽车的外观。同时，我们向专业的4S店学习汽车停用期间的保养方法，会将其四轮“架”起，这样利于轮胎处长轮胎寿命。”
质疑4：缺乏票据一样可以典当?
近日，汽车租赁业相继出现了一些人骗租汽车，然后低价典当，虽然他们并没有汽车的许多原始票据。这让很多读者觉得典当业中存在很多黑幕……
记者调查：记者在以典当者的身份给金禧典当行打电话时表示，自己的原始购车发票丢失了，但愿意主动大幅降低评估价值，就此询问对方能否办理典当业务，但典当行业务人员表示此种方式他们不可能受理，明确拒绝。
暗访华盛典当行时，记者称自己表弟的车想要典当，而自己受表弟委托前来办理，其工作人员表示，典当汽车必须车主亲自前来。记者随即表示很多典当行都不要求必须本人来，他提醒记者考察对方典当行的资质。
典当行解释：对部分地区出现的这一现象，郭会长表示合法的典当行绝对不会承接非本人典当业务。他说：“典当行在每承接一单典当业务时，都要同时在公安局备案，这是只有这个行业才有的特殊要求!”
据其介绍，只有典当行是由商务部和公安部同时监管的行业，要想成立一个典当行，必须要同时过商务部和公安部的关口，行业准入审查严格。各种资质评估的程序时间加起来至少要半年，需要经过商务部系统三级审批，从区县到市，最后由商务部审核定论;公安系统要经过两级，区县、市局，而且公安局和商务部的工作人员还会经常抽查工作，或是扮作普通老百姓考察典当行。
探秘：什么人在典当汽车?
典当行的“利息”是银行贷款利息的10倍，那么究竟是谁在典当汽车呢?带着这个问题，记者采访了宝瑞通典当行的经理徐硕。
宝瑞通是北京做汽车典当业务量较大的一家。该行去年共接收500多台次车辆典当，占其当年业务总量的三分之一左右。徐硕告诉记者：“来这里典当的汽车有劳斯莱斯、宾利、法拉利，至于宝马7系、奥迪A8就很常见了。”能来典当世界顶级品牌汽车的人是什么样呢?他们从事什么工作，为何到了要把爱车典当的地步?徐硕表示，典当行毕竟不是银行向客户发放贷款那样，需要对客户身份、工作条件等许多相关背景进行核准，典当行只需确认该客户合法拥有所典当的汽车就可以了，至于为何要把这样好的汽车典当，其从事什么行业等相关信息，客户不说，典当行也不会去问。
不过徐硕表示，典当汽车周转资金的大多为以下两类，一是急需周转资金的个人，二是中小企业。他们借款的数目不会特别巨大，但又急用。典当行在这块业务上正好填补了银行的空白。而且相比房产、金银首饰，汽车在老百姓急需钱时用于典当有其独特的优势，因为房产的当金虽然较高，但相关程序费时费力，而金银首饰虽然出手快捷，但是当金有限。
据钱京透露，去华盛典当汽车的多是公司，有的甚至在把几辆车子赎回之后，却把相关的手续仍留在典当行，急需用钱了，打个电话，华盛的业务人员就带着相关文件去让该公司负责人签字，然后把其典当的车开回典当行。
发现：三无典当黑车也照收
记者在某报纸的分类广告中看到很多公司承接“汽车典当业务”。记者以普通人的身份拨通电话，下面是对话的过程：
“你好，(广东口音的男人)找谁!”
“我看到报纸上有你们的广告，我想典当汽车!”
“你什么车，想当多少钱?”
“桑塔纳2000，2004年的。”
“六万吧，二手市场就这个价。”(记者注：二手车市场价格在七万五左右)
“这车是我表弟的，他没时间，我能办吗?”
“可以，没问题!”
拨通另一“分类广告公司”的电话。
“典当公司吗，我想当车!”
“过来吧!”
“车的发票丢了，能行吗!”
“可以，但价格可能要低一些，你也知道，没票的车有风险呀!”
“你们有‘三证’吗?”
“什么‘三证’?”
“就是允许汽车典当的三个资格认证呀!”
“那个不用，你不就是要借钱吗，把车押给我，钱借你就是了!”
业内专家表示，合法的典当行绝对不会如上所述承接汽车典当业务，因为无票车就是黑车，不具备质押的基本条件，而且根据以上对话的分析，对方很可能就是为了骗“手续费”，因为对方对车辆的状况并不关心，曾经有人被这样的公司诱去之后，被骗了不少“手续费”，却未拿到借款。
车人结论
经过记者暗访调查发现，在汽车典当行业，不少读者反映的现象有一些确实存在，但“暴利”、“欺诈”等现象其实并不存在，某种程度上是读者不了解典当行业自身的运营规律、双方沟通不畅所致，如果车主能够避开“黑典当行”选择正规典当行，并且双方严格按照流程作业，那么基本可以保证典当的安全性。
为了保证您的合法利益不受侵害，典当汽车必须找正规的典当行，而查验对方是否正规的最重要标志就是对方是否具备《典当经营许可证》、《特种行业许可证》、《企业法人营业执照》三证，是否为经省市商务厅、公安厅、省市工商行政管理局批准的正规公司。
■链 接
典当程序
办理车辆典当时，车主只需开着爱车，携带机动车登记证书、年检期内的机动车行驶证、有效期内的保险单和保险卡、有效期内的养路费、原始购车发票、车辆购置附加税凭证、车主身份证、户口本。
如车辆属于企业所有，还需提供全体股东签字盖章的决议书、营业执照、法人代码证和法人代表身份证等。车辆所有人在填写完“机动车抵押登记申请表”以后，还必须将此申请表交到车辆典当管理所备案。
如果手续齐全，基本上在两个小时之内就可以办完全部手续，拿到现金。
现状
所谓“车辆典当”，就是指机动车所有人将其拥有的未挂牌新车或已挂牌车辆质押给典当公司，典当公司支付典当当金，封存质押车辆，双方约定在一定期限内由出典人结清典当本息、赎回车辆的一种贷款行为。
北京现在有87家典当行，其中包括75家典当行和12家分支机构，都可以承揽汽车典当业务。总的注册资本到去年末时已达到13.27亿，去年全年实现典当交易笔数79770笔，累计提供典当金额24.45亿元人民币，上缴税金1000多万元。这些数字说明典当行业已是一种成熟且不能替代的行业，是百姓、社会需要的行业。
摘要：本文从典当行小微企业融资金融风险的一般种类着手，提出了基于VAR的典当行小微企业融资金融风险管理方法及其对策建议。
关键词：典当行 小微企业 金融风险管理
1 典当行小微企业融资概述
典当行作为快捷的融资渠道，在金融体系中发挥的作用越来越重要。尤其是自2008年金融危机以来，央行采取紧缩性货币政策，多次上调贷款基准利率与存款准备金率，导致商业银行“惜贷”现象非常突出，进而造成小微企业的商业银行贷款融资更是难上加难。在这种背景下，很多小微企业将融资渠道转向典当行，通过动产质押或不动产抵押的方式获得所需资金。与此同时，旺盛的市场需求使得典当行的数量与业务规模呈现快速增长趋势。如此快速增长，也为典当行带来了前所未有的机遇和挑战。机遇就是行业规模不断扩张，业务不断创新，使得其盈利能力不断提升。尽管如此，复杂的市场环境也使得其面临的风险不断积聚，包括经营风险、法律风险、声誉风险，尤其是金融风险。典当行的金融风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险与流动性风险四类。金融风险已经成为当前复杂的经济环境下影响典当行发展甚至是生存的最主要风险因素。
2 典当行小微企业融资的金融风险种类
第一，信用风险。典当行开展小微企业融资业务时，便为信用风险提供了一条可传播通道，使得小微企业与典当行之间形成了一种博弈关系，且在这个博弈的过程中，信用风险的传播便得以实现。
第二，市场风险。主要表现为：绝当物品销路不畅通、绝当物品出售的价格风险。除此之外，典当行业很容易受到国家宏观政策调整的影响。例如利率政策的调整，尤其是下调利率，会使得典当行的放款利率贷款门槛降低，尽管如此，这对于不具竞争力的典当业而言，无疑会来带一定程度的冲击。
第三，操作风险。主要包括：典当行经营过程中的道德风险、从业人员素质能力较差造成的风险、具体业务操作风险，如审当环节的鉴定风险、验当环节中的估价风险、当物保管风险、转当(倒贷)的风险等。
第四，流动性风险。典当行的流动性风险指典当行办理业务过程中产生的绝当物品是否有销路以及典当期限长短带来的风险问题。
3 典当行小微企业融资的VAR金融风险管理方法
3.1 典当行的VAR金融风险方法适用
3.1.1 典当行VAR的基本模型与参数
典当行VAR描述的是在市场正常波动下，典当行的某项金融资产或资产组合可能面临的最大损失。其统计内涵为：典当行在一定的置信水平和持有期限内，处于风险状态的价值。
VAR=预期收益/损失-在一定置信水平下可能遭受的最大损失=(H：c)=E(V)-V*=V-(1+u)-V(1+R*)
=V(u-R*)=-σαV
其中：V：风险敞口的市场价值;R：持有期H内的收益;u：预期收益;R*：置信水平c下的最小收益率;?坠：置信水平临界值;σ：标准差。
典当行金融资产或者资产组合的VAR模型参数包括：
第一，持有期H。考察典当行在哪一段时间内的持有资产的最大损失值。持有期的确定应依据典当行所持有的资产的特点确定。
第二，置信水平?坠。置信水平反映了金融机构对待风险的容忍程度。典当行选择的置信区间越大，说明其风险容忍程度越小，希望能得到把握性较大的预测结果。参照巴塞尔委员会对于银行业置信水平的相关要求，典当行的置信水平可以确定为99%。
第三，观察期间。又称数据窗口，考察给定持有期限回报的波动性与关联性的整体时间长度。参考巴塞尔委员会对于银行业观察期间的相关要求，典当行的观察期间可以确定为1年。
3.1.2 典当行VAR测度的计算方法
VAR的计算方法包括：方差-协方差法、历史模拟法与蒙特卡罗法。这三类方法各有优缺点。历史模拟法概念直观、计算简单、实施容易，容易被监管当局和风险管理者接受;历史模拟法需要大量日回报历史数据的支持，而且一般都是短期预测。不仅如此，历史模拟法属于全值估计方法，能够处理市场的大幅波动、非线性等情形，容易捕捉风险。对于典当行而言，其质押品可以在其交易市场获得相关的日价格数据，例如黄金价格、房地产价格等，其典当行VAR计算一般短期分析即可。
3.1.3 典当行VAR模型的计算
第一，建立映射关系，即将金融资产或者资产组合头寸的价值表示为投资收益率的函数。
第二，数学建模，即利用投资收益率的历史数据，利用统计方法模拟投资收益率的分布特征与动态变化。
第三，计算VAR数值。结合映射关系估算投资组合的价值变化及分布特征。
3.2 典当行的VAR金融风险管理的应用
3.2.1 计量经济资本以优化资本配置
作为发放贷款机构的典当行，同样应该具有经济资本。当典当行配置的应对风险的实际资本不小于经济资本时，我们可以说该典当行具有利用资本应对风险的能力。经济资本覆盖的范围应涵盖典当业务所有的金融风险，包括信用风险、市场风险、操作风险与流动性风险。合理的经济资本配置需要典当行在各级别、各部门、各营业部前后台与各项业务之间合理分配，以实现经济资本的有效流动性。
3.2.2 实施风险限额管理以实现风险可控性
基于VAR计量的风险限额综合反映了典当行的风险容忍程度。VAR限额属于金融风险的事前管理，体现了典当行对于金融风险的实时动态管理，也体现了风险与收益的综合管理。典当行构建风险限额管理主要目的是在自身风险承受能力与自身面临的金融风险之间构建一个长效稳态机制，达到能够充分吸收其所面临的金融风险的作用，进而实现风险资本与风险额度的匹配。
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图1 风险限额管理流程图
4 基于VAR的典当行小微企业融资金融风险管理对策建议
4.1 构建基于VAR的金融风险预警体系
4.1.1 构建金融风险预警信息采集数据库
宏观方面：主要收集对典当行未来经营发展影响密切，能阐述经济形势的各类经济指标，包括反映经济发展水平的经济增长率、各类金融相关政策，利率汇率变化浮动、反映价格水平的居民消费物价指数和反映当前经济状况的通货膨胀率等;中观方面：及时收集作为竞争对手的典当行业贷款条件与政策及同行业公司的新型业务与危机动态;微观方面：典当行风险预警系统对微观信息方面的收集要求更是重中之重。包括申请贷款企业全面的考察和自身管理制度的评价与完善。
4.1.2 设置金融风险预警指标体系
根据典当行的小微企业融资业务特点，设定典当行金融风险预警指标体系：第一部分，流动风险指标体系。主要包括：抵押贷款率、资本风险比率、绝当率、典当资金周转率等。第二部分，信用风险指标体系。主要包括：抵押贷款率、利息回收率、当金损失率。第三部分，市场风险指标体系。主要包括：GDP增长率、利率敏感比率、CPI指数;第四部分，操作风险指标体系。主要包括：典当资金运用率、当金息费率等。
4.1.3 设定金融风险指标的阀值
在Kaminsky，Lizondo，Reinhart模型中，预警阀值是指金融指标达到可诱发金融危机时的数值，并在无警点增减一定程度后取得的。作出错误警报的概率与未作出警报而出现危机的概率两者相等时的概率作为阀值是在具体操作中确定阀值的方法。对于常用指标已有国际公认的通用风险预警阀值作为参考依据，例如经常项目逆差与GDP的比率的通用风险预警阀值为5%;相对通货膨胀率的通用风险预警阀值为2%;金融机构基本充足率的通用风险预警阀值为8%;资产价格泡沫度的通用风险预警阀值为20%;在对典当行的风险预警阀值确定时，主要依据平稳运行时典当行的各项数值指标进行提取参照。
4.2 建立基于VAR理念的内部控制环境
首先，典当行建立科学合理的企业组织机构，积极引入外部董事制度或独立董事制度，采取有效措施，加强员工激励惩罚机制，完善企业内部薪酬制度，将绩效与风险、绩效与薪酬有效结合，激发员工工作的最大热情;
其次，典当行应不断提升现代风险管理意识与风险管理能力，针对不同的风险控制点，建立基于VAR的风险预警机制，以及风险管理体系，加强金融风险的预防、风险的规避。
第三，典当行加强内部审计的独立性，发挥内部审计的监督管理作用，对于容易产生风险的经济事项，加强重点监督，严控重大VAR金融风险。
第四，典当行不断建设VAR风险管理的企业文化，并加强对企业文化的宣传力度，发挥企业文化的软作用，不断激发员工积极性与主动性。
与此同时，典当行还应当充分的利用内部的人力资源，加强企业内部创新管理，构建学习型组织。
4.3 开展业务创新，降低典当行金融风险
4.3.1 贷款置换
积极寻求与商业银行合作针对小微企业开展创新金融服务。在与银行合作过程中，贷款置换可以采取的方式包括：典当行为银行贷款提供质权或者抵押权的担保。在这种情况下，典当行可以通过此类贷款置换积极拓展自身业务空间，实现业务多元化经营，提高自身的抗风险能力。从小微企业角度而言，贷款置换可以帮助小微企业较快的获得所需资金，还可以提高小微企业在商业银行的信用评级;从商业银行角度而言，贷款置换可以帮助商业银行稳定其小微企业客户资源，分散自身的中小企业风险暴露;从典当行角度而言，贷款置换有助于典当行发挥自身灵活多变的操作方式，积极拓展业务领域，并把握新经济形势的大好机遇。
4.3.2 开办特色典当
只要有短期融资需求，典当业务就有市场空间。典当行小微企业客户结构复杂。抓住目标客户的资金需求特点，开展积极的创新，需要典当行与一些金融机构或者非银行机构开展积极合作。例如典当行与拍卖公司合作，开展竞拍典当融资，使得贷款购买拍卖房产变得可行，也从中拓宽典当行的业务空间。
5 结论
典当行金融风险伴随着系统风险与非系统风险一同存在，作为任何一个具体的典当行机构，必须有效的识别、计量、监测与控制各类风险，才能真正的做到稳健经营，实现科学和持续发展，为小微企业提供可获取的持续性融资，为促进金融市场发展贡献力量。
参考文献：
[1]俞荷芳.浙江典当行风险控制组织架构研究[J].时代金融，2013(8).
[2]朱芳.Y典当公司融出资金业务风险控制案例分析[J].金融经济，2011(6).
[3]隋庶.金融危机视角下典当行业的风险及发展路径分析[J].科技信息，2010(8).
[4]胡增芳.典当业发展中面临的风险及防范措施——基于后危机时代的典当行风险分析[J].重庆科技学院学报(社会科学版)，2012(8).
作者：孟娜娜 蔺鹏
一、项目概况
典当有限公司(筹)由××公司、××公司、及×××、×××共同投资组建。
注册资本：人民币 万元。 营业地点设在： 。 法定代表人： 。 从业人员： 人。
经营范围：动产质押典当业务;财产权利质押典当业务;房地产(外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外)抵押典当业务;限额内绝当物品的变卖;鉴定评估及咨询服务;商务部依法批准的其他典当业务。
二、市场分析
安徽省发展典当业前景良好，主要基于三方面分析：一是安徽省经济几年来持续稳步发展，中小型民营企业迅速成长，社会融资需求旺盛。二是我省典当业原有典当行数量少，虽然几年来有所发展，但与我省经济总量相比还不适应。三是通过几年来典当行的布局调控，典当业在我省及合肥市形成较为合理的布局，为进一步发展奠定良好基础。
(一) 合肥市经济发展情况
全市地区生产总值突破2700亿元，增长17%以上，增速继续位于全国省会城市前列。人均生产总值突破3500美元。三次产业比例调整为6︰49︰45。财政收入大幅增加，全年实现财政收入476.2亿元，增长39.3.3%;
2010年我市经济社会发展面临的宏观经济环境总体比较有利。从国际看，世界经济较快发展的势头没有改变，增长动力更趋多元化。从国内看，中央经济工作会议明确提出2011年国家将实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，坚持有保有压，继续大力实施中部崛起战略，同时，我省已明确将构建以合肥为中心，以六安、巢湖为两翼的省会经济圈，将其打造成全省重要的核心增长极。从自身看，当前我市经济正朝着又好又快的方向发展，并逐步迈入厚积薄发、加速崛起
的新阶段，随着近年来有效投入的不断加大，一大批重大基础设施项目建成并发挥效益，将进一步提高我市的城市承载力，凸显区位优势，奠定我市作为长江中下游重要区域中心城市和全国重要综合交通枢纽地位，进一步释放发展活力，因此，2011年我市仍将处于新一轮增长的上升阶段。
(二)典当行行发展情况
2007年8月，由全国典当专业委员会组织典当行业协会召开会议，会上讨论了当前典当行业的热点问题，如关于正在修改的《典当管理办法》;开展全国典当行业从业资格培训;典当行业成立全国性行业协会的筹备工作等。同时，在银行信贷从紧的大背景下，未来几年对典当业来说是机遇大于挑战。
典当行没有繁琐的手续，普通类当品半小时内就可以拿到现金，即使是大宗物品，如汽车等，在一天之内也可以拿到现金，与银行相比更方便快捷。基于以上原因，典当行的功能正被越来越多的白领所认识。而长期以来，它一直是中小企业融资的工具。
我国典当业经历了“无序、整顿、规模、发展”的成长历程，目前全国典当公司已发展到3000余家，成为中小企业融资和百姓综合投资理财不可或缺的补充。2011年信贷从紧，第二套房贷款门槛提高后，对典当业来说是一个利好。2011年，典当业面临的发展机遇较多，发展空间也有望得到较大提升。
从合肥市经济状况发展分析，中小企业发展在未来几年会有很快的发展，带来的融资问题必将突出，合肥市现有的典当行业并不能满足日益增长的中小企业短期资金需求。
(三)拟设立典当行的自身优势
本次设立典当行以合肥强劲集团集团为主要发起人，为国内知名企业，具备多方资源、人才、和管理优势。
三、效益预测
(一)业务收人测算
典当公司注册资本2000万元;扣除开办费及装修等费用约20万元外，实余1980万元。在暂未向银行借款的情况下，运作资本金的30%用于质押典当，70%用于房地产抵押典当。根据目前市场综合费率计算(利息暂不计算)，
质押典当月综合费率平均按25‰计，房地产抵押典当平均按20‰计，且业务收入按9折预测，质押典当综合费用收入约160万元;房地产抵押典当综合费用收入约296万元。
各项业务收入预计456万元。
(二)费用及营业税测算：
典当行人数10人，每年人工费用(工资、奖金、福利)约60万元;办公费用每年计30万元;不可预见费每年5万元。营业税按税率5%计约22.8万元。
典当行税费约117.8万元。
(三)利润测算：
典当行利润总额为338万元，按25%所得税率计算，典当行税后利润约253万元。
资本利润率为12.65%。
四、风险评价
典当行经营管理的目标，是利润的最大化，因此典当行资金要投放到收益较高的资产项目上。但是利润与风险是同向变化的，要获得较高的收益，典当行必须承担更大的风险。为保证典当行稳健经营，应力求降低的典当风险，作为新设立的典当行，目前经营风险主要集中在收当和绝当两个环节上。收当因当物不同而存在不同的风险，贵金属主要有真赝风险和治安风险，房地产典当业务主要有权属风险和估价风险，证券典当主要有政策风险和市场行情风险，交通工具和家用电器主要有流通环节风险。但是这些风险在一定程度上是可控的，是可以采取一定的措施加以防范的。如强化法律法规意识，严格执行典当程序;加强人员业务培训，提高鉴定估价水平;加强信用分析，完善典当比例控制目标;建立信息渠道，实时掌握二手市场行情;建立内部控制度，落实岗位责任。总的来说，典当行经营有风险，但只要做到有效的管理，通过建立风险补偿机制，典当行的风险是可以化解的。
五、研究结论
综上所述，开办典当行，符合国家有关政策，符合法律法规要求，经济效益良好和并具有一定的社会效益。所以设立 典当有限公司是可行的。
商建字[2004]5号
为规范典当行行为，加强市场准入与退出管理，促进典当业健康发展，根据《典当行管理办法》(以下简称《办法》)及《典当行年审办法》，现就2003典当行年审工作通知如下：
一、年审的组织实施2003典当行年审工作，由省级商务主管部门负责组织实施。各地要尽快理顺典当监管职责，对2003年的年审工作要高度重视，精心组织，抓紧落实。尤其要做好“典当余额”、“典当总额”、“业务笔数”等指标的解释和填报工作。
二、审查重点各地要重点审查典当行注册资本及出资人变更情况、典当行经营和财务状况，以及遵守有关法律法规的情况。对年审发现的问题要及时加以处理，对违法违规典当行，要进行限期整改，整改不合格的要予以撤销。对年审过程中发现的非法典当经营活动，要会同有关部门坚决予以打击。
三、时间安排各地可根据实际情况确定年审的具体时间安排。为做好与有关部门的衔接，年审应于2004年3月15日前完成。请各地于2004年4月30日以前，将典当行年审工作总结及2003典当行年审情况汇总表(见附件)报商务部市场体系建设司。典当行需撤销的，请及时办理注销备案登记手续。
联系人：孙勇、胡剑萍，联系电话：010-851870
55、85187052
附：2003典当行年审情况汇总表(略)
商务部办公厅关于2009年批准新增典当行
工作安排的通知
商办建函„2009‟97号
各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门: 为满足市场需求,促进中小企业发展,有效发挥典当业拾遗补缺、便利融资的功能,根据国务院412号令和《典当管理办法》(商务部、公安部令2005年第8号)的相关规定,现将2009年新增典当行工作安排通知如下:
一、工作原则
2009年新增典当行工作,继续按照“统筹规划,合理布局”、“试点先行,稳步开放”、“明确职责,从严把关”、“规范操作,公开透明”的原则进行。
二、调控方案
(一)在西北5省及西藏、新疆建设兵团等地区已开展典当业行政审批改革试点基础上,再增加内蒙古、海南、重庆和大连作为试点省市,依据当地已报我部备案的典当业发展规划开展新增工作。
(二)其余各省市总量调控采用因素法参考水平法的原则,综合经济发展水平、当地人口、典当行业效益等情况把握申报总量。具体如下:人均GDP在4万元以上的省,申报总
1 量不超过现有典当行总数(不含分支机构,下同)的30%;2008年度典当行户均息费收入(以下简称户均息费收入)在200万元以上的省、直辖市和计划单列市,申报总量不超过现有典当行总数的28%;户均息费收入在100万元以上的直辖市和计划单列市,申报总量不超过现有典当行总数的25%;户均息费收入在100万元以上的省,申报总量不超过现有典当行总数的22%;其他省和计划单列市申报总量不超过现有典当行总数的20%。人均GDP为国家统计局《中国统计摘要2008》公布的数据;息费收入以全国典当行业管理信息系统中各省级商务主管部门核定的2008年年终数据为准,系统数据已于2009年3月20日锁定。
(三)典当行申请设立分支机构,应按照有关规定择优推荐,上年度未参加年审的,或年审结果为B类的典当行,原则上不予批准设立分支机构。同一典当行一年内申报分支机构的个数应掌握在2个以内。
(四)新增典当行工作继续与年审工作紧密结合。2008年度典当行年审中撤销企业的数量,可以作为当地2009年新增指标。规定时间内未完成年审报告的省份暂缓开展新增典当行审批工作。
三、申报条件及材料要求
根据《典当管理办法》规定,拟申请新增典当行的股东应当具备以货币出资形式履行出资承诺的投资能力和投资
2 资格,入股资金来源合法,为真实自有资本,不得以借贷资金或他人委托资金入股;承诺两年内不对外转让所持有的典当行股权,不以持有的典当行股权对外质押或提供担保;法人股东权益性投资余额原则上不得超过本企业的净资产的50%(含本次投资金额),净资产不低于资产总额的50%,其中房地产开发、担保、投资类企业需净资产不低于资产总额的80%;涉及国有资本对外投资的应当符合国有资产管理等相关部门的规定,且需出具国有资产管理相关部门关于国有资本投资典当行的承诺函。法人股东为上市公司投资的,需由上市公司出具承诺函,承诺有义务配合各地商务主管部门的监督核查,主动提供与典当经营业务相关联的有关材料和报表。
申报材料(清单见附件
1、2)应符合《典当管理办法》及有关法律法规的规定,总的要求是材料真实、准确、项目齐全,相关内容协调一致,符合法定形式。
申请企业应根据《典当管理办法》制订本公司章程、业务规则以及相关制度等,省级商务主管部门重点审核上述材料中与《典当管理办法》是否一致,并存档备查,此类材料不需报商务部。
四、工作要求
各地要根据《典当管理办法》第七十条规定,细化本地新增典当行具体实施办法。明确新增典当行开业一年内不得
3 变更注册资本或者调整股本结构。在开展新增典当行初审推荐工作中,要进一步明确办事程序,提高工作透明度,加强部门协调,完善监督约束机制。
各地应进一步完善典当行发展规划,合理布局,防止典当行过度集中于省会或中心城市。优先在经济总量较大,典当发展势头较好,市场需求旺盛且现有典当行数量较少或尚未设立典当行的城市或地区发展典当业,申报总量的20%应用于填补空白地区。
为确保新增典当行验资报告及法人股东财务审计报告的真实性,各省可指定2家以上商业银行进行验资,要求新增典当行把注册资金存入指定银行账户,并进行监控。
为确保新增典当行审批工作如期完成,对于不符合要求的申报材料,将不再进行补正、调整和替换,相应指标作废。
新增典当行及分支机构申报材料由商务部行政事务服务中心统一受理。各地应在2009年11月16日-26日,将省级商务主管部门书面初审推荐意见、本地拟新增典当企业申请材料及纸质初审推荐表(附件
3、4)一并邮寄到商务部行政事务服务中心,同时通过全国典当行业管理信息系统上传设立典当行初审推荐表。
附件:1.设立典当行申报材料清单
2.典当行设立分支机构申报材料清单 3.设立典当行初审推荐表
4 4.典当行设立分支机构初审推荐表
二○○九年十月九日
5 附件1
设立典当行申报材料清单
一、省级商务主管部门应提交的材料清单
(一)省级商务主管部门对本地区调控指标以内拟新增典当行的书面审核意见(正式红头文件,主送商务部) (二)设立典当行初审推荐表(省级商务主管部门通过全国典当管理信息系统打印推荐表,并加盖公章)
二、申请人申报材料清单
(一)设立申请(应当载明拟设立典当行的名称、住所、注册资本、股东及出资额、经营范围等内容) (二)出资协议
(三)股东自己出资承诺书原件(注明入股资金来源真实合法,未以借贷资金或以他人委托资金入股。承诺两年内不转让所持有的典当行股权,不以持有的典当行股权对外质押或提供担保) (四)省级商务主管部门认可的会计师事务所出具的验资证明原件(包括银行询证函复印件、进账单复印件等银行出具的出资证明,每页需加盖会计师事务所公章。出具验资证明日期距申请材料报至省级商务主管部门的日期在3个月以内,资金应当保存在省级商务主管部门指定银行的验资账
6 户内,直至领取营业执照) (五)档案所在单位人事部门或流动人员人事档案管理机构出具的个人股东、拟任法定代表人和其他高级管理人员(包括拟任典当行的董事、监事、经理、财务负责人)简历及有效身份证件复印件,公安机关出具的无故意犯罪记录证明复印件
(六)会计师事务所出具的法人股东上年度财务审计报告原件(包括资产负债表、损益表或利润表、现金流量表或财务状况变动表、会计报表附注及附属明细表,每页需加盖会计师事务所公章) (七)会计师事务所出具的法人股东出资能力证明原件(要求注明:出资额小于流动资产与流动负债的差额;权益性投资余额不超过本企业净资产的50%,净资产不低于资产总额的50%,其中房地产开发、担保、投资类企业需净资产不低于资产总额的80%) (八)法人股东的董事会(股东会)决议及营业执照副本(有效期距申请材料报至省级商务主管部门的日期在3年以上)复印件
(九)符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件(承租或者拨付使用期限在3年以上)复印件
(十)工商行政管理机关核发的《企业名称预先核准通知书》复印件
7 (十一)所在地地级以上公安机关审核意见
(十二)国有资产相关管理部门关于国有资本投资典当行的承诺函(要求注明:同意国有资本进入典当行;承诺退出或转让时,须先经商务主管部门审核拟受让候选名单及有关资料后,再报国资委办理相关国资转让手续) (十三)上市公司投资典当行的承诺函(要求注明:积极配合商务主管部门的监管工作,接受对其和下属典当企业之间资金往来情况进行核查,主动提供上市公司与典当业务相关联的报表和材料等)注:申请人应将材料按顺序用A4纸装订成册(附目录)
8 附件2
典当行设立分支机构申报材料清单
一、省级商务主管部门应提交的材料清单
(一)省级商务主管部门书面审核意见(正式红头文件,主送商务部) (二)典当行设立分支机构初审推荐表(省级商务主管部门通过全国典当管理信息系统打印推荐表,并加盖公章)
二、申请人申报材料清单
(一)设立分支机构的申请报告(应当载明拟设立分支机构的名称、住所、负责人、营运资金数额等)、可行性研究报告、董事会(股东会)决议
(二)会计师事务所出具的该典当行最近两年的财务审计报告原件(包括资产负债表、损益表或利润表、现金流量表或财务状况变动表、会计报表附注及附属明细表,每页需加盖会计师事务所公章) (三)会计师事务所出具的营运资金拨付证明(包括银行询证函复印件、进账单复印件等银行出具的出资证明,每页需加盖会计师事务所公章。出具拨付证明日期距申请材料报至省级商务主管部门的日期在3个月以内,资金应当保存在省级商务主管部门指定银行的验资账户内,直至领取营业执
9 照) (四)档案所在地人事部门或流动人员人事档案管理机构出具的拟任分支机构负责人的简历
(五)符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件复印件(承租或者拨付使用期限在3年以上) (六)省级商务主管部门及所在地公安机关出具的最近两年无违法违规经营记录的证明原件注:申请人应将第一至五项材料按顺序用A4纸装订成册(附目录) 10
申请设立典当行，应当具备下列条件：
(一)有符合法律、法规规定的章程;
(二)有符合本办法规定的最低限额的注册资本;
(三)有符合要求的营业场所和办理业务必需的设施;
(四)有熟悉典当业务的经营管理人员及鉴定评估人员;
(五)有两个以上法人股东，且法人股相对控股;
(六)符合本办法第九条和第十条规定的治安管理要求;
(七)符合国家对典当行统筹规划、合理布局的要求。
典当行注册资本最低限额为300万元;从事房地产抵押典当业务的，注册资本最低限额为500万元;从事财产权利质押典当业务的，注册资本最低限额为1000万元。
典当行的注册资本最低限额应当为股东实缴的货币资本，不包括以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资的资本。
典当行应当建立、健全以下安全制度：
(一)收当、续当、赎当查验证件(照)制度;
(二)当物查验、保管制度;
(三)通缉协查核对制度;
(四)可疑情况报告制度;
(五)配备保安人员制度。
典当行房屋建筑和经营设施应当符合国家有关安全标准和消防管理规定，具备下列安全防范设施：
(一)经营场所内设置录像设备(录像资料至少保存2个月);
(二)营业柜台设置防护设施;
(三)设置符合安全要求的典当物品保管库房和保险箱(柜、库);
(四)设置报警装置;
(五)门窗设置防护设施;
(六)配备必要的消防设施及器材。
设立典当行，申请人应当向拟设典当行所在地设区的市(地)级商务主管部门提交下列材料：
(一)设立申请(应当载明拟设立典当行的名称、住所、注册资本、股东及出资额、经营范围等内容)及可行性研究报告;
(二)典当行章程、出资协议及出资承诺书;
(三)典当行业务规则、内部管理制度及安全防范措施;
(四)具有法定资格的验资机构出具的验资证明;
(五)档案所在单位人事部门出具的个人股东、拟任法定代表人和其他高级管理人员的简历;
(六)具有法定资格的会计师事务所出具的法人股东近期财务审计报告及出资能力证明、法人股东的董事会(股东会)决议及营业执照副本复印件;
(七)符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件;
(八)工商行政管理机关核发的《企业名称预先核准通知书》。
具备下列条件的典当行可以跨省(自治区、直辖市)设立分支机构：
(一)经营典当业务三年以上，注册资本不少于人民币1500万元;
(二)最近两年连续盈利;
(三)最近两年无违法违规经营记录。
典当行的分支机构应当执行本办法第九条规定的安全制度，具备本办法第十条规定的安全防范设施。
典当行应当对每个分支机构拨付不少于500万元的营运资金。
典当行各分支机构营运资金总额不得超过典当行注册资本的50%。
典当行申请设立分支机构，应当向拟设分支机构所在地设区的市(地)级商务主管部门提交下列材料： (一)设立分支机构的申请报告(应当载明拟设立分支机构的名称、住所、负责人、营运资金数额等)、可行性研究报告、董事会(股东会)决议;
(二)具有法定资格的会计师事务所出具的该典当行最近两年的财务会计报告;
(三)档案所在地人事部门出具的拟任分支机构负责人的简历;
(四)符合要求的营业场所的所有权或者使用权的有效证明文件;
(五)省级商务主管部门及所在地县级人民政府公安机关出具的最近两年无违法违规经营记录的证明。
收到设立典当行或者典当行申请设立分支机构的申请后，设区的市(地)级商务主管部门应当报省级商务主管部门审核，省级商务主管部门将审核意见和申请材料报送商务部，由商务部批准并颁发《典当经营许可证》。省级商务主管部门应当在收到商务部批准文件后5日(工作日，下同)内将有关情况通报同级人民政府公安机关。省级人民政府公安机关应当在5日内将通报情况通知设区的市(地)级人民政府公安机关。
申请人领取《典当经营许可证》后，应当在10日内向所在地县级人民政府公安机关申请典当行《特种行业许可证》，并提供下列材料：
(一)申请报告;
(二)《典当经营许可证》及复印件;
(三)法定代表人、个人股东和其他高级管理人员的简历及有效身份证件复印件;
(四)法定代表人、个人股东和其他高级管理人员的户口所在地县级人民政府公安机关出具的无故意犯罪记录证明;
(五)典当行经营场所及保管库房平面图、建筑结构图;
(六)录像设备、防护设施、保险箱(柜、库)及消防设施安装、设置位置分布图;
(七)各项治安保卫、消防安全管理制度;
(八)治安保卫组织或者治安保卫人员基本情况。
所在地县级人民政府公安机关受理后应当在10日内将申请材料及初步审核结果报设区的市(地)级人民政府公安机关审核批准，设区的市(地)级人民政府公安机关应当在10日内审核批准完毕。经批准的，颁发《特种行业许可证》。
设区的市(地)级人民政府公安机关直接受理的申请，应当在20日内审核批准完毕。经批准的，颁发《特种行业许可证》。
设区的市(地)级人民政府公安机关应当在发证后5日内将审核批准情况报省级人民政府公安机关备案;省级人民政府公安机关应当在5日内将有关情况通报同级商务主管部门。
申请人领取《特种行业许可证》后，应当在10日内到工商行政管理机关申请登记注册，领取营业执照后，方可营业。
典当行设立方案
1、目前对典当行开设的政策
目前对典当行开设的政策(包括股东、资本金、场所地、开设流程等)在《省商务厅关于2010年新增典当行申报工作的通知》和《典当管理办法》(商务部、公安部2005年第8号令)(在互联网可查阅)已经做了详细明确的指引。
2、具体对股东的确立方案
(1)拟定注册资本： 万元人民币
(2)公司出资人(股东)资格和要求
公司出资人必须符合《典当管理办法》(商务部、公安部2005年第8号令)的规定和商务部、湖北省商务厅及武汉市商务局的要求，且应该满足如下条件：
法人股东 必须是合法存续、信用良好、最近两年连续盈利，有较强的经营管理能力和资金实力的有限责任公司，且该法人本身经营稳健、股权清晰、股东结构稳定 。
自然人股东 应符合《中华人民共和国公司法》的有关要求，无犯罪记录和不良信用记录，且必须具备良好的资金实力，其自有财产净收入足以支付股本金，并能够承受企业经营风险; (3)股东架构
第一法人股
某公司：股份占比在( )%以上：出资额在( )万元，要求超过企业的净资产( )%以上，既企业的净资产必须达( )万元以上(以上年度审计报表为准)
第二法人股
股份占比无要求，暂拟定为武汉市XX建材有限公司，出资( )万;
自然人股
股东出资：( ) 万
(4)对第一大法人股东参股形式
第一大法人实际出资控股(首选方案)
大股东以自有资金现金出资( )万或更多成为今后典当行第一大股东。出任董事长，委派财务总监，有权对典当行资金监控，参与管理和经营方向决策，按比例分红经营利润并同时承担相应的经营风险，可能产生的经营损失。
第一大法人出借壳资源无现金投入(备选方案)
由典当行发起人(自然股东自带资金)作为壳资源委派股东出任董事长及董事，财务总监，壳资源方不对典当行的业务进行任何监控和监管，也不参与经营管理和决策，不参与分红同时不承担任何经营风险可能产生的经营损失;但作为壳资源出借方可提出相应的利益要求，具体另行协商，
3、基本经营方向
不动产抵押，优质动产抵押，财产权利抵押，融资租赁，招投标等业务。主要客户群体; 来自银行的中小企业临时资金需求和优质个人客户的临时资金应急，有实力的投资公司之间的资金拆借业务等。
4、典当行申报费用
用预计在500万左右，按比例由出资人分摊。
5、公司组织与架构
公司实行所有权与经营权分离，建立严格的公司化治理结构，并奉行“专业人做专业事”的原则，设立“股东会”、“董事会”和“审贷委员会”运作机制。 (1)股东会
由全体股东组成，是公司的最高权力机构和决策机构，负责公司的战略”决策和重大事项的决定，按照《公司法》和《公司章程》规定行使权力和履行义务。 (2)董事会
由全体董事组成，原则上以500万元为单位，股东出资每达到一个单位，即有权委任一名董事人选，董事会成员最多不超过5人。董事会是公司的执行机构，经股东会授权 负责公司业务经营活动的管理。
负责公司运营“战术”制定和执行，对公司股东会负责并报告工作。 负责聘请、审核并管理公司经营管理团队，包括总经理、副总经理和核心高级业务、专业技术管理人员。(3)审贷委员会
由公司高级管理人员和财务、信贷、统计、法律等专业技术人员或者是社会上从事企业管理、经济学、法学等方面专业的知名人士组成，成员身份应该与公司股东身份清晰区分，其主要职责是
审核大额典当贷款的客户资料、控制贷款风险，并提出可行性和可控性的贷款“发放和收回”报告，“审贷委员会”审查通过的业务，经法定代表人签字批准后，财务部门核实无误方可放款;
根据公司资金的运作情况，合理计划、调配资金，确保公司资金的正常运转。 (4)总经理
职业操盘手即总经理由股东会选举产生，原则上在股东中产生。 公司职能部门可设综合部、财务部和业务部等。
6、对全体股东的经营要求
全体股东之间相互认同和信任，经营理念一致，服从大局，共同努力使今后典当行成为各个股东持续盈利的平台，并发展壮大成为业界口碑良好的标杆企业.
7、公司股本金认缴程序
发起人负责成立公司筹备组，主持公司筹备工作，，召集和组织意向出资人参与认缴股本，并制作《出资意向书》。 意向出资人填写《出资意向书》;
个人将《出资意向书》、个人简历及身份证复印件送交公司筹备组; 法人将《出资意向书》、单位简介、经过年审的《营业执照》复印件及近两年经审计的《财务报表》复印件盖章后送交公司筹备组; 公司筹备组对意向出资人资料进行登记及初步审查;
公司筹备组确定候选出资人，并组织候选出资人召开出资人会议，确定认缴出资金额及比例;
候选出资人向公司筹备组交纳其认缴股本金额的2%作为出资保证金; 所有出资人签订《出资协议》，确定公司名称和经营场所，正式进入公司申报和筹备，并按照约定及公司设立规定及时出资到位。
中国雄志企业成雄志
一、典当业特种行业许可证办理
1、典当业应按照《典当管理办法》，在开业前申领《特种行业许可证》，市公安局治安警察支队特行管理大队负责审批核发全市范围内典当行的《特种行业许可证》。
2、申领《特种行业许可证》的典当行应先申领商务部颁发的《典当经营许可证》，持《典当经营许可证》办理《特种行业许可证》。
3、申领《特种行业许可证》和《典当经营许可证》前，市公安局按《商务部、公安部关于贯彻实施<典当管理办法>有关问题的通知》(商建发〔2005〕201号)和河北省商务厅、公安厅转发《商务部、公安部关于贯彻实施<典当管理办法>有关问题的通知》的通知(冀商建设字〔2005〕15号)对典当行进行初审工作，以便于典当行到商务部申领《典当经营许可证》。
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