在日常生活和工作中，制度的使用越来越多。制度一经制定颁布，就对某一岗位或从事某一工作的人员起到约束作用，这是他们行动的标准和依据。那么你真的知道如何制定制度吗？以下是小编收藏的《公司管理制度大全》，希望对大家有所帮助。
公司信息管理制度(初稿)（大全）
公司信息管理制度(初稿)
第一条、 公司信息工作实行二级管理。其中：一级管理是指公司总经办的统筹管理;二
级管理是指各单位及各部门的信息资料管理工作。
第二条、 公司信息管理工作归属总经办，由总经办指定人员负责。各单位、各部门指定
人员兼职信息资料管理工作。
第三条、 公司信息管理员按照国家有关规定，以及公司档案工作制度、条例统一管理公
司的信息资料;各单位、各部门的信息管理人员应参照公司的有关管理规定做好工作，负责收集、整理、保管本单位或本部门的信息资料。
第四条、 信息管理人员要严格执行公司档案管理规定，认真细致地做好信息资料保管以
及利用工作，充分发挥信息资料的作用。
第五条、 公司信息管理人员有责任对二级信息管理工作进行监督和指导。每年对二级信
息管理进行一次检查验收。
第六条、 信息资料管理员负责各种信息资料的安全管理工作，信息资料管理员须遵守保
密协议。
第七条、 完善资料管理制度，详细记录电子文档、资料的分类、名称、用途、借阅情况
等，便于查找和使用
第八条、 对重要数据应定时清理、备份，并由信息资料保管员统一存放。
第九条、 对涉及工作秘密、商业机密等敏感数据进行加密处理。为保密需要，应定期或
不定期地更换不同保密方法或密码口令。
第十条、 完善资料管理制度，详细记录电子文档、资料的分类、名称、用途、借阅情况
等，便于查找和使用。
第十一条、 工作人员不得对涉及工作内容的电子文件、数据、资料等随意复制、外借，临
时存储介质应妥善保管，谨防信息扩散与失密。
第十二条、 经有关领导批准，才能查询、打印有关保密资料。对保密信息严加看管，不得
遗失、私自传播。
第十三条、 对重要技术文档要求双份以上的备份，并存放于不同地点。
第十四条、 对报废的技术文档，必须经过碎纸机销毁;报废的存储设备必须销毁。
第十五条、 定期对保存资料进行清查，防止丢失。
*****建筑有限公司
企业管理制度
企业管理制度
一 目的
建立完整全面的劳动人事管理制度，规范人事管理。
二 适用范围
本规定适用于公司所有员工。
三 职责
本规定由行政人力资源部负责管理、执行。
四 正文 1 总则
1.1 本规定包括劳动用工、员工管理两个部分，其中劳动用工包括招聘、试用、转正、劳动合同签订、待岗、解职部分。员工管理包括职务任免、工作守则、交卸手续、给假、奖惩、终止、解除劳动合同部分。
1.2 本规定依据公司管理制度和国家有关法律条款制定。
1.3 本公司员工的招聘、报到、试用、职务任免、解职、交卸、给
假、奖惩等事项，除公司章程和国家有关法令另有规定外，均依本规定办理。
1.4 公司除董事、监事外，自总经理至以下工作人员，均称为公司员工，并依工作性质分管理岗位、生产岗位、技术岗位等序列。
管理岗位分为： --- 经理、副经理
--- 主管(一级主管、二级主管、三级主管) --- 科员
生产岗位分为： --- 车间主任 --- 主管 --- 班组长 --- 员工
技术岗位分为： --- 主任工程师 --- 工程师 --- 助理工程师 --- 技术员
1.5公司除正式员工外，因发展或工作需要，可聘请顾问或特约人员，雇用季节性临时工或包工。其管理办法以聘约或合同为准。
1.6 本公司各级员工，均应遵守本制度中的各项规定及本公司制定的各项规章及通告、办法。
2 劳动用工
2.1 本公司聘用各级员工，均以思想、学识、品德、能力、经验、体格等适合于所任职务或岗位工作为原则，招聘、试用、转正、劳动合同签订、待岗的具体操作方法遵照公司《员工招聘制度》。 2.2 解职
2.2.1 公司员工的解职分为自然解职、退休、辞职、停职、资遣、免职、终止和解除劳动关系八种。 2.2.2 本公司员工死亡的为自然解职。
2.2.3 本公司员工退休给予退休金，依照国家相关规定由社会统筹保险处发放。 2.2.4 本公司员工自请辞职者，应于请辞日30日前以书面形式申请核准。在未核准前不得离职，擅自离职者以旷工论处。
2.2.5 本公司员工停职分为“自请停职”及“命令停职”二种。 2.2.5.1 员工因患病需长时间治疗或其他特殊原因需要较长时间离岗，超出病假、事假规定范围的，经总经理同意，可自请停职(停职时间最长不超过6个月)，停职期间不发放任何薪资和福利费用，各类保险中单位应交部分、个人应交部分全由员工个人负责。 2.2.5.2 员工有下列情况之一者可命令停职： --- 因病延长的假期超过三个月者。
--- 触犯法律嫌疑重大而被羁押或提起公诉者。
2.2.6 自请停职和命令停职，如遇下列情况，酌情予以处理： --- 自请停职者，停职日期结束15个工作日内未申请复职者，
予以解除劳动关系。
--- 因病停职者，自停职日起六个月内未能病愈申请复职者，予以解除劳动关系。 --- 触犯法律嫌疑重大而被羁押或提起公诉者，经判决为有期徒刑以上者免职或解除劳动关系，但侦查处分不起诉或判决无罪者，可予复职。
2.2.7 违犯公司规章，经查证属实，由公司做出处理规定，经公司工会委员会(组)讨论通过免职或解除劳动合同者，予以免职或解除劳动合同。
2.2.8 本公司员工离职，除特殊情况不能亲自办理交卸手续者外，均应办妥交卸手续，经各部门接交人签准后方能离职。 3 员工管理 3.1 职务任免
3.1.1 各级主管职务的委派分为实授、代理二种。 3.1.2 职务的派免除按照公司章程须由董事会核定者外，主管副总如认为部门经理有必要进行任免时，可以书面文件呈请总经理批示;各部门经理如认为本部门主管有必要任(免)时，可以书面形式将意见反馈给主管副总，经主管副总同意后交行政人力资源部，由行政人力资源部呈总经理核定。
3.1.3 职务的任免经核定后，由人力资源部填发人事任免决定。
3.1.4 职务的委派经核定，自人员到岗之日起执行新的岗位的工资标准。篇二：建筑公司管理制度大全
建筑公司 企 业 管 理 制 度 汇 编
(征求意见稿) 二○一四年三月
前 言
随着世界经济全球化的不断推进，知识经济、信息经济的深入发展，中国经济与国际化接轨的速度越来越快，压力越来越大。越来越多的竞争走向国际化操作，企业的竞争越演越烈，建筑行业更是如此。一批批曾经风光无限的建筑大企业也存在倒闭或被别的企业并购的情况。那么我们应该做些什么?怎样在市场上生存下去，在激烈的市场竞争中立于不败之地，拓展更大的发展空间!这些就需要我们不断地重新认识自我、分析形势、掌握业态变革、把握时机做好市场定位、做好战略规划，不断地强化经营管理水平。
当前我们公司正负重行走在上坡的路上，“上坡”的路上不能有丝毫的松懈，应当奋力攀爬，只能一鼓作气。纵观当前业内强大的企业，已走向智力密集型、资本密集型的层面，面对日益激烈的市场竞争，我们企业已处于最尴尬的地位，企业面临着较大的风险危机。首先，我们这些年来赖以生存的品牌经营受到来自内外的诸多挑战，队伍素质有待提高，市场竞争加剧。其次，现在项目承揽门槛越来越高，市场垫资额度较大，让利幅度不断加大，而我们的资本运作能力、成本控制能力仍是软肋;最为关键的是企业的成长需要管理者同步成长，而我们的各级管理人员在我们建立学习型企业的建设中进步缓慢，自身素质提高不明显，如果这个问题不解决，企业会出现种种危机。我们认为企业生命力体现在外部，但却决定于内部，实际是内部的管理外化为竞争力。所以，近期通过对当今知名的建筑企业的深入调研，我们发现了“以制度管人，按制度办事”是所有成功企业的共同特点，规范和制度是企业不可缺少的软件设施，也是企业运转的基石。通过调研，我们更加确立要进一步完善管理模式，以及与其相应配套的管理制度。按照制度来办事，遵循规范化的流程，不仅能提高工作效率，而且能减少和降低因人为因素而造成的失误。如果企业没有合理的执行体系和标准化的工作制度，没有把日常管理中的每个细节通过制度的方式落实到实处，就会形成表面化的管理，从而影响组织效率，进而削弱企业竞争力。随着南通三建发展战略建议和运营方案的先后出台，现颁发企业管理制度，与发展战略、运营方案相衔接，
同时继续完善管理流程、实施细则，从上到下行成了科学的管理机制，实现标准化管理。这样，企业发展和管理的“轮廓”越来越清晰。
企业的管理说到底是对人的管理，而真正有效的管理不是纯粹地约束人的行为，而是使人获得激励，发挥人的创造性，在工作中发挥主动性。怎么样把形形色色的人的行为统一起来，使员工的个人目标与企业的共同目标相一致?这就需要我们企业文化的支撑。我们南通三建集团是一个具有较长历史的优秀企业，是新中国海门建筑企业的缔造者，著名的南通建筑铁军的领军企业。我们这些年的发展凭的是什么，就是朴素的企业传统文化;企业的生存取胜的法宝必须是“质量、质量、还是质量”!对全体员工行为的要求是“约法三章”。这仍是我们的瑰宝。
本次颁发的管理制度是企业现阶段基本管理素质的体现，是适合于我们企业现状的。随着公司的进一步发展，我们将根据企业的具体情况不断的修改、完善，乃至重新设计公司管理制度来适应公司以及市场的发展。当然一个再高明的制度，如果没有具有职业道德的员工和管理者去遵守，制度很快就会瓦解。一个再高效的组织，如果没有高效率的管理者和员工去支撑，组织绩效就不可能实现。所以，我们要深刻认识到：一个企业想不断地发展，有续经营，制度比资金、技术乃至人才更为重要。遵守制度、服从管理比任何东西更重要。每位企业管理者一定要对企业管理制度很专业、很娴熟、很拿手。我们要想企业发展达到足够的高度，必须把制度上升到文化的高度，把遵守制度上升到尊重企业文化的重要环节去做，才能内化人们的精神品质和身心修养!
无论是什么企业，都具有企业管理的一般属性和本质，企业管理的内容具有刚性的约束力，制度的规定具有敬畏的严肃性。我们一定要在执行制度上使上劲，不走样，不打折。从上到下运行规范，流程顺畅，没有“梗塞点”。我们要求管理者坚持原则，带头遵守制度是自己融入团队的最基本要求，要认识到制度是管理者最有力的保障和支持工具，是作为提升管理品质最重要的途径，只有管理者遵守制度形成习惯，才能使管理者从烦琐的事务中解放出来，为创造有活力的企业打下稳定的基础。要用我们的企业文化去影响人的行为，来激发
员工的潜能，以达到我们高效工作、高效管理、高效产出的目的，为实现做大、做精、做强、做久，成为受社会尊敬的伟大企业而奋斗!
总裁黄裕辉 二ο一三年三月篇三：建筑公司工程管理制度大全修正版 * * * * * * 公
司
管
理
规
划
模
式
审批人(总经理);
***********分公司编制实施 2013年4月8日
河北******公司管理规划模式
总 目 录
一;管理方针
二;企业精神
三;质量理念
四;质量目标
五;安全目标
六;成本目标
七;进度目标
八;管理体系结构框架
九;各部门职责范围
1;总经理2;经营部3;财务部4;审计部5;项目部
十;项目部各主要岗位职责范围
1;工长(项目经理)2;技术员3;资料员4;材料员5;保管员6;保卫人员7;安全员
十一;内部使用范本
1;决算单范本2;罚款单、支款单格式范本3;收发台账、工地碰头
会记录、岗位人员季度考核表范本4;专业分包合同范本5;保卫人员用工协议范本6;项目部自评报告范本
十二;公司规章制度
1;工地安全管理制度2;岗位人员考勤制度;公司岗位人员考勤制
度、项目部岗位人员考勤制度3;项目部各岗位人员完成指标奖罚制度
十三;项目经理责任书
为了提高本公司的综合管理素质，加强整体管理力度，提高员工的积极性，特制定并实施以下管理模式;
一;管理方针
打造精品工程，构筑安全平台
提高公司施工现场的管理水平
创建筑安装新品牌
二;企业精神
团结、拼搏、创新、奉献 干一项工程，交一方朋友
三;质量理念
建起一座楼，竖起一座碑
百年大计， 质量第一
四;质量目标
工程竣工验收合格率100%，优良率大于85%，工程质量达到行业先进水平，杜绝重大质量事故减少一般质量事故。
五;安全目标
建立健全安全管理保证体系，树立常抓不懈的安全管理思想，科学管理。保安全，求效益，安全第一，预防为主，达到安全文明施工的样板工地，杜绝重伤和死亡事故的发生，轻伤损失控制在总造价的1.5‰以内。
六;成本目标
科学、合理、高效的管理，降低工程成本。节约光荣，浪费可耻，达到公司利润的最大化。
七;进度目标
依据和甲方的合同工期，按照技术工期科学合理紧密的编排工程项目
的总进度、月进度、周进度。在确保总工期的前提下，控制和调整好月进度和周进度，除遇自然条件不可抗拒和甲方因素可向甲方索赔延长总工期外，否则必须确保在总工期内完成合同承包内容。
八;管理体系结构框架
总经理
经营部财会部 审计部
工长
安全员技术员材料员
资料员 保管员 警卫员
九;各部门职责范围 1;总经理
(1);负责公司的前景规划和实现公司各项管理目标，负责公司重大事件
的决策。依据本公司的实力及外部关系负责承揽相应的工程任务。
(2);负责公司的整体利益和员工利益，负责对公司的整体规划和设定阶
段性的实施目标，负责各所辖部门主要负责人的任命并定期按照公
司的管理制度给予考核。
(3);掌握经营部、财务部、核算部的运转状况，有偏差及时作出调整，
做到三个部门处于良好的运转状态，做到三个部门与下设各项目部
同步协调运营。
(4);负责组织制定公司的管理目标和方针，建立健全各项规章制度，完
善各部门的岗位职责范围，不断改革和创新，提高公司的整体管理
水平。 2;经营部
(1);完成总经理的指令，领会好公司的宗旨和精神，按照指令去实施和
运作各项事宜。通过下设部门将指令细化分解下去。
(2);定时向总经理汇报指令的完成情况及下设各项目部的运营状况，
(3);负责协调解决各项目部的疑难问题，致使各项目部处于良好的运转
状况，参与制定主要分部工程的施工方案，掌握各项目部工程的形 象进度、质量控制、成本控制、安全管理等方面的现实状况，参与
各项目的竣工验收。
(4);负责审核确定各专业分包队伍的承包合同，监督分配各项外欠工程
款。
(5);负责制定项目部各岗位负责人的管理制度，包括;岗位职责范围、
各项规章制度、完成管理目标的奖罚制度。
(6);定期组织检查各项目部工程的完成情况，发现偏差及时纠正，出现
问题，查出责任人按规章制度赏罚分明。
(7);负责定期考核项目部主要岗位责任人的工作绩效，做到对尽职尽责，
目标管理完成的出色的要表扬授奖，对待玩忽职守，给公司带来损
失的要受到批评和惩罚。
(8);参与各项目部主要岗位人员的选择与配备。 3;财务部
(1);严格遵守和履行同行业的财务制度，做到日清月结，账账相符，账
证相符，签字手续不全或不符合入账条件的一律不得入账，涉及公
司机密的信息要做好保密工作，严禁泄露。
(2);将手续齐全的凭证按单位工程分类登记入账，定期分段的核计工程
成本。
(3);定期的到工地回收各项票据凭证，签字手续要齐全。指导工地健全
和落实各项财务制度。
(4);监督和检查工地的资金的流动情况，跟踪掌握各工地的现金流动状
态，保证各项目部的正常运转。
(5);建立健全会计档案的立卷、归档、封存保管制度。负责整理立卷，
装订成册。 4;审计部
(1);负责工程投标的标的制作及工程的竣工决算。
(2);与项目部紧密配合跟踪计算工程的实际工程量，及时收集工地的变
更及签证，负责工程阶段性的成本核算。
(3);负责提供给项目部工程的参考预算，当期的地区材料指导价信息。
(4);负责工程的各分包队伍的结算审核，把好结算的最后一关。
第一篇集团公司
第一章 总则
第二章 组织机构设置与岗位职责组织机构设置 第一节 组织机构设置
一、集团结构
二、集团公司组织机构
第二节 部门与岗位职责 第二章 行政管理制度 第一节 公司管理条例
一、总则
二、亲戚好友管理
三、风气管理
四、企业形象管理 第二节 管理人员行为准则 第三节 第三节诚信建设规范 第四节 行政办公制度
一、总则
二、接待事务
三、印章管理
四、文书管理
第五节
五、档案管理
六、邮件、报刊订阅管理
七、图书管理
八、内部报刊管理
九、文印室管理
十、长途电话使用规定 十
一、计算机和网络管理
十二、软件开发
会议管理制度
一、总则
二、股东大会
三、集团公司董事会会议
四、子公司董事会会议
五、总经理办公会
六、职能部门会议
七、会议组织与筹备
八、会中与会后事务
九、会议注意事项
第六节 民主沟通制度
第七节
第八节
第九节
一、民主与沟通
二、员工参与公司管理规定
三、提案管理 保密制度
一、总则
二、保密范围
三、保密措施
四、责任与处罚
五、附则
信息管理制度
一、总则
二、指标信息预警系统
三、行政信息处理系统
四、市场信息反馈系统
经营计划管理制度
一、总则
二、长期规划
三、年度计划
四、指标管理
五、计划的执行与检查
六、计划的变更与调整
第十节 审批制度
一、经营计划
二、设备添置
三、融资
四、投资
五、公文审批
六、合同签订审批
七、资金支付
第十一节 内部配合管理规定
一、总则
二、子公司之间业务往来
三、土建、安装、装潢配合规定
四、分公司之间人员调配 第四章 人力资源管理制度 第一节 员工招聘制度 第二节 员工晋升制度 第三节 员工培训制度
第四节第五节
一、总则
二、不定期培训
三、定期培训
四、新员工培训
五、脱产培训或进修
六、培训纪律
薪资福利制度
一、总则
二、员工工资
三、股权激励办法
四、员工福利
员工考勤制度
一、总则
二、作息时间
三、出差
四、事假
第六节第七节第八节第九节第五章第一节
五、休假
六、婚假
七、产假
八、病假
九、丧假
员工考核制度
一、总则
二、业绩考核
三、能力考核
辞退、辞职与退休管理制度
一、人员辞职
二、人员辞退
三、退休制度
员工调动与降职管理制度
一、调动
二、降职
人事档案管理制度 财务管理制度 财务工作准则
一、 总则
二、 会计人员的行政隶属关系
三、基本工作要求 第二节
第三节第四节第五节
资金管理制度
一、总则
二、资金筹集
三、资金管理
四、土建工程要款
五、资金调度
六、资金结算
七、资金使用 固定资产管理制度 现金管理制度 票据审批管理制度
一、基本原则
二、计划审批试行办法
三、差旅费报销规定
四、招待费和业务费审批规定
五、办公费审批规定
六、材料票据审批规定
七、分包队伍票据审批规定
八、拖延发票报销的处罚 第六节 会计档案管理制度 第七节 备用金及借款管理制度
一、备用金管理规定
二、借款管理规定 第八节 会计核算及财务管理规定
一、核算体制
二、会计核算
三、成本核算
四、财务管理
第九节 财务盘点制度 第十节 财务管理奖罚条例 第十一节 内部审计制度 第六章 检查监督制度 第一节 检查管理制度
一、总则
二、检查组检查规定
三、行政检查规定 第二节 子公司考核制度
第二篇 南通建筑工程总承包有限公司制度
第一章 组织机构与岗位职责 第一节 组织机构
一、子公司总部机构设置
二、分公司机构设置及编制规定
第二节 部门与岗位职责 第二章 会议管理制度
一、高层会议
二、项目经理以上人员大会
三、分公司会议
四、项目部会议
第三章 经营管理制度 第一节 工程招投标管理制度
一、工程投标
二、分包工程招标 第二节 合同管理制度
一、基本原则
二、工程施工合同
第三节第四节第五节第六节
三、分包合同的签订
四、购销合同的签订
五、租赁合同的签订
六、运输合同
七、合同管理
市场信息处理规定 工程业务承接奖惩制度
一、总则
二、基本工作要求
三、指标及奖惩细则
四、附则
工程结算制度 分包工程结算制度
一、总则
二、分包工程进度款结算
三、分包工程竣工决算
第四章 生产管理制度 第一节 生产管理体系 第二节 生产计划管理制度 第三节
第四节
第五节技术管理制度
一、图纸会审
二、施工组织设计
三、技术交底
四、技术复核
五、签证与索赔
六、施工日记
七、资料管理 施工质量管理制度
一、自检
二、互检
三、专检
四、隐蔽工程验收
五、质量控制措施
六、工程质量考核 安全管理制度
一、安全生产管理要求
二、安全生产处罚条例
三、项目安全考核 第六节 材料采购制度 第七节 材料管理制度
第八节 文明施工及现场管理制度
一、施工现场布置规定
二、现场材料堆放规定
第九节 后勤管理制度
一、医务室管理规定
二、工地小店管理
三、作息制度
四、宿舍食堂管理
第十节 分包工程管理制度
一、总则
二、分包队伍管理 第十一节 成本管理制度 第十二节 统计管理制度 第十三节 招工管理制度
一、招工要求
二、木、泥、钢筋、砼、架子工、杂工的招收
三、特殊工种的招收
四、炊事、保卫等人员的招收 第十四节 机具管理制度
一、总则
二、管理服务机构
三、设备使用及维修保养
四、设备内部租赁管理制度
五、料具内部租赁管理制度
六、模板维修拼装制度 第十五节 车辆运输管理制度
一、总则
二、管理服务机构
三、岗位职责
四、车辆使用费用计算办法
五、车辆管理
六、驾驶员工作规定
七、车辆保养、维修
八、违规和事故处理 第五章 检查考核制度
一、土建分公司考核办法
二、机具管理服务中心考核办法
三、运输服务中心考核办法
三、 项目检查考核
第三篇 安装公司管理制度
第一章 总则
第二章 组织机构与岗位职责 第一节 组织机构设置 第二节 部门与岗位职责 第三章 行政会议制度
第四章 工程投标及合同管理制度
一、基本原则
二、工程投标
三、工程合同
四、购销合同的签订
五、合同管理 第五章 工程业务承接奖惩制度
第六章第七章第八章第九章
第十章
一、总则
二、基本工作要求
三、指标及奖惩细则
四、附则
工程决算制度 生产管理体系 计划管理制度 技术管理制度
一、图纸会审
二、施工组织设计
三、技术交底
四、技术复核
五、签证与索赔
六、施工日记
七、资料管理 施工质量管理制度
一、自检
二、互检
三、专检
四、隐蔽工程验收
五、工程质量考核
第十一章 安全管理制度 第十二章 成本管理制度 第十三章 材料采购制度 第十四章 材料管理制度 第十五章 后勤管理制度
一、作息制度
二、宿舍食堂管理
第十六章 检查考核制度
一、行政检查规定
二、分公司考核
第四篇 装潢公司管理制度
第一章 总则
第二章 组织机构设置与岗位职责
一、机构设置
二、岗位职责 第三章 经营管理制度 第四章 设计管理制度 第五章 技术管理制度 第六章
第一章第二章
第三章
第四章生产管理制度 第五篇房地产公司管理制度
总则
组织机构设置与岗位职责
一、机构设置
二、部门编制
三、部门与岗位职责
项目开发管理制度
一、项目选定程序
二、方案策划与招投标
三、工程施工招标
四、合同的签订
五、项目开发计划 项目施工管理制度
一、组织管理
二、施工计划与进度管理
三、质量管理
第五章
第六章
第七章
第八章
四、安全管理
五、工程签证
工程款决算支付管理办法
一、工程进度款决算
二、工程竣工决算
三、工程款支付管理 销售管理制度
一、基本原则
二、销售计划与方案
三、销售过程管理 检查监督制度
一、检查监督体系
二、人员考核
三、部门考核
四、房地产分公司考核 财务管理制度
第九章 审计与审批制度
一、基本原则
二、审批事项及权限
三、审计事项
四、附则 第十章 物资管理制度 第十一章 印信管理制度
一、印信管理的范围
二、印信管理的责任
三、印信保管和使用要求 第十二章 工作计划管理办法
一、目的和依据
二、工作要求
三、操作步骤
四、执行、检查与考核
第十三章 合同管理规定
一、目的与原则
二、适用范围
三、职责分工
四、一般程序
五、其它规定
第十四章 车辆管理制度 第十五章 其它管理制度 第十六章 物业公司管理制度
一、员工工资组成
二、员工考核办法
三、实施办法
第六篇设备公司管理制度
第一章 总则
第二章 组织机构设置与岗位职责
一、机构设置
二、部门编制
三、部门与岗位职责 第三章 产品开发制度 第四章 技术管理制度
一、总则 第五章第六章第七章第八章第九章第十章
第一章第二章第三章
二、技术引进
三、技术改进
四、技术管理
生产管理制度 质量管理制度 销售管理制度 物资采购制度
设备改装及维修保养制度 会议管理制度 第七篇 租赁公司管理制度
总则
组织机构设置与岗位职责
一、机构设置
二、部门编制
三、部门与岗位职责
设备添置与维修保养制度
一、设备添置与报废
二、设备维修与保养
第四章 机械料具租赁制度 第五章 物资采购制度 第六章 会议管理制度 附：管理流程图 集团公司董事会流程 子公司董事会流程 招聘流程 晋升流程 辞退流程 折率评审流程 业务承接流程 工程承包合同签订流程 分包队伍确定流程 项目成本计划流程 材料计划流程 材料采购流程
施工过程控制流程(三检制) 分包队伍进度款支付流程 分包工程款支付流程 材料盘点流程 项目成本考核流程 职工调动流程 管理人员调动流程 分公司材料调拨流程 机械料具调拨流程 材料核算流程 分公司考核流程 分公司会计核算流程 固定资产购置流程 设备添置流程 租赁费结算流程 资金计划收入月报流程 资金计划支出月报流程 资金计划调拨流程 工资预提、发放流程 子公司资金调动流程 会计核算流程 纳税申报流程 成本核算流程 职工申诉流程
以下为房地产流程图
项目可行性研究工作流程 办理国有土地使用证流程 建设用地规划可行性研究流程 编制设计任务书流程 建筑方案申请流程
规划方案专家评审及设计单位确定工作流程 确定分包队伍流程① 确定分包队伍流程② 项目施工组织管理程序 项目施工质量管理流程 材料购流程 设备采购流程 材料认价流程 工程款支付流程 设备款支付流程 销售方案确定流程 自行销售程序 委托销售程序 办理按揭程序 广告宣传工作流程 变更处理程序 办理人住程序 办理房屋产权证程序
第一篇集团公司
第一章 总 则
第一条为适应公司跨地区、跨行业、多元化的发展需要.加强各关联企业间优势互补、强强联合，规范协作行为，形成集团规模效应，根据《中华人民共和国公司法》、《企业集团登记管理暂行规定》及有关法律、法规，组建企业集团，成立集团公司。
第二条本集团名称：江苏中南实业集团。核心公司为江苏中南建设实业集团有限公司，下设七个子公司，分别为：南通市建筑总承包有限公司、青岛中南置业有限公司、南通市中南建筑设备有限公司、南通市中南新型建材有限公司、青岛中南建筑机具租赁有限公司、江苏中南生物医药科技有限公司、江苏中南实业集团工业园区建设有限公司等七家子公司，南通市建筑总承包有限公司下辖南通市中南建筑设备安装工程有限公司、南通市中南建筑装饰装潢工程有限公司两家子公司;青岛中南置业有限公司下辖北京中南锦城房地产开发有限公司、青岛常乐房地产开发有限公司、南京常锦房地产开发有限公司及青岛中南物业管理有限公司。
第三条公司经营宗旨：以资本为纽带，组建完全符合《公司法》和《合同法》的股份制企业集团。通过集团公司的控股或参股，以股权关系明确责权利关系，使各子公司有机结合，既相互独立，又能优势互补、相互协作，体现“政企分开、产权清晰、责权明确、管理科学”的现代企业制度。一方面充分发挥自身优势和主观能动性，严格坚持“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束，自我承担民事责任，，的原则;分公司实行“自主经营、独立核算、自我发展、自我约束”的经营方针;另一方面充分按照集团宏观经营战略，根据集团公司股份制章程的分工和要求，进行检查、考核、监督和审计，充分发挥群体优势和规模效应，实现优势互补。在经营管理中贯彻“市场指挥经营、经营计划生产、财务指导生产、数字指挥生产’’的管理方针。把集团发展成为“主业精、副业兴、整体强”，可以抵御市场风浪的大型“航空母舰”。
第四条集团发展目标：
1、2010年的总体目标：
江苏中南实业集团在2010年实现经营收人100亿元，在2010年前实现年增长率25%，税后利润率15%以上，员工收入达到国内E游水平。土建行业北京、青岛、济南形成较高的市场占有率，南京、上海逐步发展;房地产行业以北京、青岛、南京为主，逐步在上海、深圳等地形成规模;建材行业充分利用土建和房地产的市场影响，主要在土建与房地产相同地域开发市场;生物医药从保健品和中药人手，逐步熟悉市场、开展技术研发，到2010年前发展成为公司主导产业之一。建筑业国际市场主要面向中东、非洲等发展中国家，通过联合、输出劳务等立足国际市场，逐步开展国际承包。
2、产业结构发展目标：
在2005年前以土建为主业，用土建的优势继续扶持发展及壮大房地产业，使其快速成长;2015年前以房地产业为主业，同时充分利用集团规模优势和群体效应，发展培育高科技建筑材料、建筑机械及生物医药产业，将高科技建筑材料、建筑机械及生物医药等高科技子公司培养成为江苏中南实业集团有限公司新的经济增长点和长盛不衰的强大动力。
3、2003年的整体目标：
2003年集团所有成员企业产值达到17亿元。其中土建12亿元(含原总承包公司2亿元)，房地产销售收入4.5亿元，对外租赁600万元，机具管理服务中心6000万元，机械加工和新型建材2400万元.工业园区和后方建设2000万元。
第五条 公司治理结构：集团公司股东大会为最高权力机构，股东在股东会上按照出资比例行使表决权;集团公司董事会为最高管理机构，对集团整体的生产经营活动进行宏观调控和监督考核，董事原则上在股东中产生，亦可聘请社会知名人士担任独立董事，董事长为公司法定代表人，经理层为公司日常管理机构，经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责。在未来的二一三年内对条件成熟的分公司全面实行改制重组，在集团公司控股或参大股的原则下，成为名副其实的独立法人，鼓励内外有能力讲信誉的单位和个人在中南实业集团统一的经营管理模式下，组建若干个子公司，同时吸收新公司逐步加盟，充分按照市场经济的规律，优胜劣汰，形成立体组合、群体发展的方式壮大集团公司。继续贯彻1998年提出的坚持国家、集体和个人共同受益的原则，三者兼顾、共同发展。
第六条 集团公司管理模式：公司实行集权与分权相结合、紧密型与半紧密型相结合的分级分权管理体制，各子公司均为独立法人实体，成立自己的股东大会和董事会(或执行董事)，在集团公司宏观领导下，自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束，自我承担有限民事责任。
分公司在子公司领导下，自主经营，自我发展，独立核算，自我约束.对分公司范围内人财物调配管理，对分公司市场开拓、经营管理拥有自主权。同时接受集团公司宏观指导和子公司对其人财物的统一调控。 第七条 集团公司的主要职责
1、制定集团公司的基本方针、发展战略、经营目标、年度计划;
2、拟订集团公司的资金收支计划，及时筹措调度资金;
3、对重大开发和投资项目、重大施工项目和大额垫资项目进行决策，审批一定限度以上的固定资产投资;
4、制定公司管理体制、审批公司规章制度;
5、协调各子公司和分公司的关系，为子公司的生产经营活动提供必要的服务;
6、优化资源配置，对人、财、物进行宏观调控;
7、切实维护股东权益，按照公司章程要求，对各子公司的经营管理活动进行检查、监督与考核及审计;
8、审批各子公司经营方针、年度计划和经营指标，对计划每半年进行一次调整和修订，检查、监督、考核计划落实情况;
9、对各子、分公司在经营活动中违反国家法律、法规和企业规章制度的行为以及企业内部各种不正之风行使处罚权。
第八条 子公司主要职责
l、根据集团公司经营方针和经营计划，严格按照“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束、独立承担有限民事责任”的原则，开展经营活动;
2、根据集团公司下达的各项指标，制定本公司的预算、成本和利润计划;
3、制订本公司的经营方针和经营计划报集团公司董事会批准，并按照审批后的经营方针、经营计划组织实施;
4、按期完成产值、技术、质量、成本和利润等各项指标;
5、决定集团公司董事会授权范围内的人事任免，对所管辖范围内人财物行使调配权;
6、严格遵守集团公司和本公司的规章制度;
7、认真传达和落实各种会议精神;
8、负责完成集团公司要求的其他事项和工作(特别指各子公司间相互配合，处理好与当地的公检法、银行、税务等部门的关系及其它社会公共关系)。 第九条 人员配置和人事管理权限
1、年产值在一亿元以上的子公司设董事会，行使该子公司决策权，年产值低于一亿元的子公司不设董事会，只设执行董事一名，重大决策由集团公司董事会审议;
2、子公司董事长(或执行董事)、总经理(或执行经理)、分公司经理以上的员工由集团公司董事会任免，分公司副经理、经营科长以及其他职能负责人和项目经理由子公司董事会(或执行董事)任免，其余人员的任免由子公司总经理决定，分公司经理决定分公司五大员以下的人员，所有人员的任免都必须按照规定由有关部门负责人签字后，上报集团公司人力资源部备案，并办好相关手续和批文;
3、土建分公司项目在4个以下、人数达不到1500人、年产值达不到1.5亿元的，或房地产子公司销售产值在2亿元以下的，不能拥有上述人事任免权，由子公司总部代管;
4、子公司管理人员人数不得超过集团公司的规定限额;
5、子公司有权对所辖范围的管理人员进行调遣，但必须通过集团公司人力资源部办理相关手续。 第十条 财务管理权限界定：
集团公司对财务实行直属管理，子公司(及下属各级)财务人员均直属集团公司财务管理部管理，向集团公司负责;财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均由集团公司直接管理。子、分公司对财务人员仅有使用权。
第十一条 子公司间业务往来管理规定
1、子公司间的业务往来、物资调拨、人力调配与使用必须按照市场规则办事;
2、工程业务发包与材料采购必须面向市场，由相应子公司共同参与投标，以招投标后确定的价格标准优先让集团内的其他子公司承接该项业务，若参与竞标的子公司开价高于市场价格时，有权要求其进行价格让渡;
3、若参与竞标的子公司价格高于市场价而又不愿让渡或无法让渡，或因其他特殊情况必须向市场采购时，可以向市场采购，价值在5万元以下的可以自行决定，5—10万元由上级主管决定，10万元以上的必须向集团公司总经理书面申请并经其书面同意后方可采购。
第十二条 新型建材公司管理制度参照设备公司制度执行，生物医药公司制度将在企业发展过程中逐步总结、完善并正式成文。
第十三条集团公司及下属各子、分公司管理制度的解释权归集团公司企划部。
第二章 组织机构设置与职责
第一节组织机构设置
一、集团结构
江苏中南实业集团以江苏中南建设实业集团有限公司(以下简称集团公司)为核心企业，下辖南通市建筑总承包有限公司(土建子公司)、青岛中南置业有限公司(房地产子公司)、南通市中南建筑设备有限公司、南通市中南新型建材有限公司(新型建材公司)、青岛中南建筑机具租赁有限公司(租赁公司)、江苏中南生物医药科技有限公司(生物医药公司)、江苏中南实业集团工业园区建设有限公司等7家子公司，南通市建筑总承包有限公司下辖南通市中南建筑设备安装工程有限公司(安装公司)、南通市中南建筑装饰装潢工程有限公司(装潢公司)两家子公司;青岛中南置业有限公司下辖青岛中南物业管理有限公司(物业管理公司)一家子公司。集团结构图如F： 江苏中南实业集团结构图
二、集团公司组织机构
l、集团公司为集团的核心企业，集团公司董事会为集团最高管理机构，对集团的发展战略、经营方针、经营规划、管理体制、重大人事任免、重大投资、重大融资、资本运营等进行决策。
2、集团公司组织机构由股东大会、董事会、监事会、总经理及各职能科室组成(详见“集团公司组织机构图”)。
3、各级部门人员编制如下：董事会11人(含2名独立董事)，监事会5人，总经理1人，副总经理1人，总经济师1人，财务总监(总会计师)1人，办公室4人，企划部4人，人力资源部3人，财务管理部7人，资金管理中心2人，财务审计部5人，工程审计部12人，网络中心2人，检查组8人，工会1人(集团公司工会主席兼任各子公司工会主席)。
集团公司组织机构图
第二节部门与岗位职责
1、股东大会
(1)审议、决定公司的经营方针和投资计划; (2)选举和更换董事并决定其报酬;
(3)选举和更换由股东代表出任的监事并决定其报酬;
(4)审议通过集团董事会关于本企业的决议; (5)审议通过董事会的报告; (6)审议通过监事会报告;
(7)审议通过公司年度财务预算方案、决算方案; (8)审议通过公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (9)对公司增加或减少注册资本作出决议; (10)对股东向股东以外的人转让股权作出决议;
(11)对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议;
(12)通过及修改公司章程。
2、董事会
(1)召集股东大会并向股东大会报告工作; (2)执行股东大会决议;
(3)审议批准集团的长远发展规划; (4)决定集团的经营战略; (5)审议总经理的工作报告; (6)审议批准集团的重要人事任免(包括：集团公司董事长、总经理、总经济师、总会计师、人力资源部、企划部、办公室、财务管理部、资金管理中心、财务审计部、工程审计部、网络中心、检查组等集团常设机构主要负责人的任免);
(7)审议批准集团的结构调整;
(8)审议批准集团及各子公司的分配方案; (9)审议批准集团的重大投资项目;
(10)审议批准集团的机构设置方案和人事、财务等重大制度;
(11)审议批准集团成员企业(或单位)的加入、退出; (12)拟定和修改集团的章程，报股东大会通过。
3、董事长
(1)依法处理董事会的有关事务;
(2)召集、主持董事会会议，检查董事会决议的贯彻落实情况;
(3)向董事会提名或决定高级管理人员的聘用和解聘;
(4)决定高层管理人员的报酬、待遇和支付方式并报董事会审议通过;
(5)定期审阅公司的财务报表和其他重要报表; (6)签署批准录用的各级管理人员名单，签署对外上报、印发的各种重要报表、文件、资料; (7)处理董事会授权的其他重大事项; (8)董事会休会期间，代行董事会职权。
4、监事会(由监事会主席与4名监事组成) (1)监督公司的财务状况;
(2)对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或公司规章制度的行为进行监督;
(3)当董事或经理的行为损害公司的利益时，要求董事和经理予以改正;
(4)在董事会授权范围内抓好工程业务发包和材料招投标的监督工作;
(5)提议召开董事会临时会议;
(6)监控全资子公司和控股子公司的经营活动中是否有违规违纪或损害集团公司利益的行为; (7)列席董事会会议;
(8)集团公司章程规定的其他职责。
5、监事会主席
(1)带领监事会成员切实履行本部门各项职责; (2)负责审计部和检查组的归口管理工作; (3)监督所有工程业务发包和材料招投标工作; (4)督查财会系统人员的工作情况：
(5)监督检查公司内部各类不正之风或违法违纪行为。
6、总经理
(1)执行董事会决议，主持全面经营管理工作，保证经营目标的实现：
(2)组织实施董事会批准的公司年度工作计划、财务预算及利润分配方案;
(3)建立健全公司统
一、高效的组织体系和工作体系，组织编制公司规章制度并组织实施;
(4)组织指挥公司的日常经营管理工作，全面主管集团公司各职能科室，协调、配合各子公司搞好生产管理： (5)在董事长委托权限内代表公司签署有关协议、合同和处理有关事宜;
(6)按照公司规定的人事权限，决定对员工的奖励、加薪、晋升和处分、辞退事宜，并交由人力资源部办理： (7)加强员工队伍建设，做好员工思想工作，坚持民主集中制的原则，充分发挥员工的积极性和创造性; (8)加强企业文化建设，搞好社会公共关系，为公司树立良好的企业形象。
7、总经济师
(1)贯彻国家的经济政策和法令，维护财经纪律，对未正确贯彻执行国家经济政策和法令，造成计划不周、统计工作混乱，发生重大失误负责;
(2)确定企业经营目标和经营对策，为集团公司董事会和总经理的重大决策提供参考和咨询，对公司重大经济活动做出分析和建议;
(3)参与编制企业的长、中期发展规划和年度综合计划，组织开展经营活动分析，不断提高企业的经营管理水平;
(4)建立健全全面计划管理体系，参与制定各项经营管理制度和企业年度工作计划、目标及重点，并监督检查制度与计划的执行情况，不断提高企业经营效果; (5)对企业发生的违反计划法、统计法、合同法，以及妨碍或损害企业统一经营目标、经营方针、经营计划的活动，有权进行检查、制止并提出处理意见，制止无效时，除及时向总经理汇报外，有权越级上报;
(6)负责公司的工商登记、年审及资质管理工作。
8、财务总监(总会计师) (1)贯彻执行国家财经纪律和会计法规，建立健全全面经济核算体系和制度，不断推行财务现代化管理; (2)参与制订企业经营目标和经营对策，负责拟订经济核算、财务管理和企业内部分配方案等重大问题的决策草案，拟订集团年度预算案并组织实施，为集团公司董事会和总经理的重大决策提供参考和咨询，对公司重大经济活动做出分析和建议：
(3)对财务管理部和资金管理中心进行归口管理和协调：
(4)全面主持集团投资、融资决策及纳税筹划等方面的事务;
(5)对各级财务人员进行业务指导和培训，对财务机构的调整及财务人员的任免、调动、考核、奖惩、晋升等提出建议; (6)组织编制集团年度财务、成本(费用)、信贷计划，审查、监督集团年度财务预算案的执行情况，并根据实际情况及时予以合理调整;
(7)组织资金的落实和调配工作，保证生产需要，加速资金周转;
(8)审核与会签重大经济合同，审核签署各类对外报表;
(9)沟通、协调与税务、银行等部门的关系。
9、工会(主席) (1)代表职工利益，向公司提出生活、生产、工资、劳保福利待遇等各项合理要求; (2)负责处理员工的工伤事故; (3)负责对特困户的安抚照顾工作;
(4)负责对员工家庭子女某些特殊要求的处理; (5)与员工订立劳动合同; (6)按规定收缴工会的各种费用;
(7)组织开展丰富有益的业余文化生活，促进职工劳动生产积极性。
10、集团公司副书记 (1)在公司党支部书记的领导下，做好集团范围内的党建和后勤管理工作;
(2)积极发展党员，培养入党积极分子，做好广大员工的政治思想教育和宣传工作;
(3)负责集团公司的后勤工作，协同、配合集团公司办公室做好重大会议和活动的后勤保障;
(4)对集团范围内的后勤事务进行宏观管理，对各土建分公司书记的后勤及党建工作定期进行检查，做好对各分公司书记的业务指导与考核工作;
(5)开展丰富多彩的业余文化生活和党内组织生活，在“七一”期间组织党员开展有意义的社会活动; (6)负责办理春节期间的年货购置及发放事务; (7)完成董事长交办的其它工作。
ll、办公室(由办公室主任、副主任、资料员、文印员组成) (1)筹备与组织集团公司的各类会议，做好各种会议文字资料的组织、收集与各类文件的归档保管工作; (2)做好主要领导的日程安排及办公室日常接待工作; (3)协助公司办理资质申报等各项行政业务，协调公司各部门之间的关系;
(4)检查监督公司规章制度的执行情况和办公秩序，负责对ISO质量保证体系贯彻执行情况的总体检查与监督，负责外审相关事务的组织筹备工作;
(5)协助董事长和总经理做好各种调研工作; (6)参与制订本部门的相关管理制度。
办公室主任
(1)在集团公司董事长、总经理的领导下做好各项办公室工作;
(2)负责办公室其他人员的指导、监督和管理，对办公室各项工作负直接领导责任;
(3)负责集团公司各种会议的组织和筹备工作; (4)负责公司资质的申报工作，并收集、保管各类优质工程证书;
(5)负责公司各项宣传工作和先进评比活动; (6)负责集团公司管理人员考勤工作并监督各子公司的考勤工作。
副主任 (1)在办公室主任的领导下，做好各种会议记录、发言稿和其他资料的收集、归档工作;
(2)参与对公司的发展投资规划、机构设置及规章制度的修改;
(3)负责集团公司内部报刊《中南之窗》的编篡发行; (4)做好来访接待工作;
(5)负责编制公司发行的广告、宣传册子; (6)收集并妥善处理各类来信及来访意见。 资料员
(1)负责公司各种文件、档案的收集、整理、保管工作;
(2)负责每个工程项目的资料，如建筑面积，总工期、阶段性施工时间、实际动用人数、装备、完成的工作量、利润、竣工证书等的收集工作，以及对工程进行拍照、摄像等一系列工作;
(3)负责管理人员的职称申报工作; (4)在办公室接听电话并作好记录;
(5)协助企划部做好市场调研、资料收集、评估等工作。 文印员
(1)在办公室主任的领导下，做好文印室的管理与服务工作;
(2)坚守岗位，不得无故离岗;
(3)按时、按质、按量完成打印及复印任务，及时、准确地做好传真收发工作，对收到的传真须及时递交或通知有关人员，以上工作内容均须作好记录;
(4)做好文印室电脑、打印机、传真机、复印机、油印机及其它相关设备的清洁保养工作，熟练掌握各类设备的性能，能独立排除一般故障;
(5)对印刷品和纸张等耗材随时掌握消耗及库存情况，存量不足时及时印刷或购买，对所有入库的印刷品和纸张，都必须填写台帐;
(6)节约使用各类文印耗材，杜绝浪费;
(7)树立严格的保密观念，不得随意将打印、复印或传真资料中有关商业秘密或公司管理中须保密的事项透露给他人，不得私自截留重要文件，发现有泄密情况，及时向领导汇报;
(8)完成办公室主任交办的其它任务。
12、企划邵
(1)组织研究制定公司的发展战略、中长期发展规划、业务架构、经营方针和重大投、融资项目的策划与筹划工作，组织制订年度经营计划并监督检查计划执行情况; (2)组织研究公司的体制、机构设置、人员编制、职权划分和业务工作程序，负责制订和修订各项规章制度; (3)组织宣传贯彻并监控企业经营方针、规章制度的实施，建立健全公司运行机制;
(4)定期审核财务、生产、人事报表，监控企业运行情况;
(5)对新开发项目的可行性进行市场调研、环境分析及公司自身承受能力的分析，拟订开发方案并报董事长审批;
(6)参与股东大会、董事会的资料准备及会议报告的编写工作;
(7)组织实施各类调研活动，根据调研中存在的问题提出解决方案，同时为董事长、总经理决策提供依据; (8)办理子公司设立的前期策划、工商注册、组织机构和管理体系的筹划与建立工作，在子公司成立初期指导协助各种管理工作;
(9)设计工资及奖励方案。
13、人力资源部
(1)做好人事管理工作，负责员工的招聘、合同签约、变更与解除、员工调配及工作绩效考评工作，负责免职及调职人员的交接手续办理工作;
(2)拟定公司人力资源发展规划，搜集各类人才信息，确保公司发展过程中所需人才的供给;(3)负责办理新聘人员的人事代理、户口、身份证等有关手续; (4)员工各类保险的办理和管理工作; (5)负责全公司员工的培训及职称评定事务; (6)做好各级管理人员的工号编排，负责建立人事档案，建立健全
管理人员人事档案电脑数据库;
(7)负责公司员工的人事考核事项，根据董事长或总经理的指示，办理对员工的奖励、加薪、晋升和降职、处分、辞退等事宜的相关手续;
(8)负责本部门各种文件、档案的归档和保管工作; (9)做好集团范围内管理人员的考勤统计及人事档案
公司员工奖惩制度 第一章总则
为了使员工明确奖惩考核的标准、依据和方法，使奖惩公开、公平、公正，从而更好地规范公司及员工的行为，特制订本规定。 本规定为配合《公司考核管理制度》《员工考勤和劳动纪律管理制度》的配套文件，对于公司业务开展中涉及的重大问题或影响效果在较长时期内存在的行为予以规范。 奖励的目的在于既要使员工得到心理及物质上的满足，又要达到激励员工勤恳工作，奋发向上，争取更好业绩的目的。
惩戒的目的在于既要促使员工达到并保持应有的工作水准，又要保障公司和员工共同利益和长远利益。
本规定适用于贵州毅鑫恒博贸易有限公司全体员工。 第二章奖惩的原则
公司对员工的基本要求包括：公司的各项规章制度、员工的岗位描述、工作目标(承包指标)和临时工作任务。公员工的日常行为要接受月度的考核评价，其分值将决定员工的工资水平。 员工的表现较大地超过公司对员工的基本要求，或者其行为可以在较长时期内为企业带来收益，除在当期考评得分上予以反映外，还可以通过奖励的形式予以表彰，以起到宣传、鼓励的推动作用。
员工的表现达不到公司对员工的基本要求，根据情节不同，均要给予相应惩戒。 处罚和过失单必须及时通达本人，本人有向上级申诉的权利。
下属的行为应予处罚，而其直接管理者没有处罚的，管理者承担责任过失，人力资源管理部门可以下达责任过失单。
有功必奖，有过必罚;依法管理，执法必严;奖罚面前，人人平等。 第三章奖惩职责
各部门负责人负责本部门奖惩工作的提出。
人事行政经理负责审批员工500元以下的奖惩决定。 副总经理负责公司奖/罚工作的落实、决定复核与复议。 总经理负责公司全体员工记过与记功(含)以上、奖罚单次金额超过500元或涉及晋/降级(薪、职)的决定的审批。 第四章奖励
奖励的方法有经济奖励、行政奖励和荣誉奖励三种： 经济奖励包括加薪、奖金、奖品等。
行政奖励包括晋升、扩大职权、参与决策等。
荣誉奖励包括嘉奖、记功、记大功、授予优秀员工、合理建议奖、创造性劳动奖、拾金不昧奖、最佳门派、优秀侠客、行侠仗义奖最佳绿叶团队奖、江湖新秀奖、个人突破奖、幸运奖、项目突破奖、最佳管理奖、伯乐奖等称号。 以上三种奖励可分别施行，也可合并执行。
员工有下列事件之一者给予嘉奖，嘉奖通报全公司。
工作努力、业务纯熟，能适时完成重大或特殊交办任务者; 领导有方，使主管业务工作拓展有相当成效者;
每月初评各部门选出上月表现最佳者或业绩完成NO.1者，相片制作成X展架同时展示自己的工作心得，让大家膜拜;
预防事故或抢修工程使正常经营不致受到较大影响者; 品行端正，一贯忠于职守，堪为全体员工楷模者; 增收节支5万元(含)以上，10万元(不含)以下者; 全年考勤记录无缺勤者;
合理化建议在应用中取的一定效果者;
对顾客服务热情，服务品质高，被顾客表扬的，本月有好评的，创造出优异成绩者; 主动帮助老弱幼残等弱势群体，助人为乐的; 具有节约意识，为公司节约成本支出的; 主动利用业余时间帮助他人的;
拾金不昧(金额较大者适用专项奖励);
客服在销售中因顾客原因遭到辱骂，坚持服务标准的，维护公司利益的; 能够及时协助或有效解决突发事件者; 能主动加班加点完成紧急重要任务的。
其他对公司或公众有利益的行为，具有事实证明者; 员工有下列事件之一者予以通报表扬。
绩效考核成绩超过上级安排任务的五分值以上者;
检举揭发违反公司规章制度或侵害公司利益的行为，为公司挽回形象和损失者; 维护公司安全，积极采取措施排除险情，确有实效者; 连续三年，完成本职工作，无任何劣迹者。 对提高公司信誉，做出显著成绩者;
在公司的重大活动过程中(如仓库搬家、双十一等)表现突出者。 工作中任劳任怨、不计较个人得失，影响较大者;
有效地防止公司失窃或拾金不昧的员工，经调查属实的给予通报表扬。 发现职责以外的故障，予以上报或妥善处理。 员工有下列事件之一者予以记功一次。
(一)遇有灾变或意外事故，能够奋不顾身，不避危难，极力抢救并减少公司损失者;
(二)增收节支10万元(含)以上，50万元(不含)以下者;
(三)全年累计获嘉奖五次者; ·
(四)对维护公司荣誉、塑造企业形象方面有较大贡献的;
(五)开源节流(节约物料或节省开支)，有突出贡献者;
(六)维护企业重大利益，避免重大损失者;
(七)创建特殊功迹，在社会上产生良好影响的。
员工有下列事件之一者予以记大功，记大功在全体员工大会上宣布。 全年累计获记功三次者;
全年能超额100%完成上级下达的工作任务者。 增收节支50万元(含)以上者;
承担巨大风险，挽救公司财产，较十九条(一)款表现更为突出者; 连续五年，工作业绩突出，并无任何劣迹者。
对维护公司荣誉、塑造企业形象方面有重大贡献的; 合理化建议在应用中取得重大效果者。
凡符合下列条件之一者，建议给予晋级、晋薪或晋职奖励。 表现优异，绩效考核结果符合本部门晋升条件者; 在本工作岗位做出某项突出成绩者; 有突出才能，为公司急需者; 为同行业竞相争取者; 其他符合晋级(薪、职)条件者。 专项奖
专项嘉奖 ----授予“优秀员工称号”。
内对于表现突出的员工授予“优秀员工”的称号。评选标准及评选程序由人事行政部根据上级公司要求并结合公司实际情况拟定，报总经理审批后组织实施。 专项嘉奖 ----“合理化建议奖”。
参与评奖的合理化建议必须同时具备以下三个特性：
(一)对公司各项业务工作、管理环节存在问题提出的符合实际、切实可行的改进意见或措施;
(二)对公司发展策略、经营方式、管理模式等提出合理可行的建设性意见;
(三)有益于公司经营发展的其它意见或建议。 创造性劳动奖。
参与评奖的创造性劳动必须同时具备以下三个特性：
(一)创造性：创造性劳动应是在突破现有的管理模式、工作流程和工作方法基础上提出的新思路、新观念或采用的新技术、新方法。既可以是独创的，也可以是引进外部成熟的经验、作法或者是对公司原有经验的总结提炼;
(二)主动性：创造性劳动应是由员工积极主动开展的工作;
(三)有效性：创造性劳动应当经过实践证明能为公司带来经济效益、品牌效应或者有助于提高公司经营管理水平。 拾金不昧奖
公司对拾到价值较大的财物(现金数额5000元以上或价值5000元以上)并交给公司处理的员工授予拾金不昧奖。 江湖新秀奖(专项)
(一)规则：由大客户中心提供数据，人事部提供入职日期
(二)标准：在试用期内转化率第一者。 个人突破奖(专项)
(一) 规则：由大客户中心提供数据。
(二)标准：
1、转化率突破公司记录数据
2、单笔客单价突破公司记录数据 伯乐奖
(一)人事部门会定期地将公司的招聘信息通知大家。凡是根据相关岗位，进行匹配的推荐，简历通过，人事部门通知前来面试，则有精美的小礼品赠品
(二)如果推荐人员得到录用，将获得价值50元的精美礼品一份。
(三)凡是录用并通过试用，转正通过后为公司的急需或不可或缺人才的，将获得价值100元的精美礼品一份。
(四)每推荐一次，将给予一定的积分，积分最高者，将获得年终会议的大奖。
(五)人才推荐也会纳入到军衔评定的范筹 其他专项奖
按公司有关规定，根据上级公司要求并结合公司实际情况拟定、报总经理审批后组织实施。 奖项
最佳门派(营销部、大客户中心、物流一个门派)
(一)规则：财务部提供数据
(二)标准：根据公司制定战略目标，完成率第一的团队 优秀侠客(1人)
(一)规则：部门提名;人事部根据标准初步赛选;初选后如有二人以上按人数配比，再全员匿名投票。
(二)标准：
1、入职三个月(含三个月)以上
2、月平均KPI系数达0.8(含0.8)以上
3、遵守公司各项规章制度，无违纪现象发生
4、品质端正、无不良习惯
5、有优秀事迹资料或获行政部提名表扬 行侠仗义奖(好人好事)(1人)
(一)规则：
1、根据行政部表扬记录，由员工受表扬次数和贡献度决定
2、如行政办公室无法评判则交由总经理办公室
(二)标准：
1、遵守公司各项规章制度
2、品质端正，无不良习惯
3、乐于助人，如主动帮助新人等。
最佳绿叶团队奖(人事行政、IT、财务、市场中一个团队)
(一)规则：由人事行政部组织做满意度调查，项目包括：工作积极性、态度、工作创新、部门合作、沟通性;除本部门外勇士参与投票。
标准：员工(除本部门员工外)参与投票，满意度第一者。 最佳幸运奖(1人)
(一)规则：人事部负责收集所有勇士的工号，由盟主楚泰抽号，抽中者得奖。
(二)奖励：年假回家汽车票或火车票(年假回公司后报销) 项目突破奖(团队)
(一)规则：总经理办公室最终决定
(二)标准：超额完成公司制订的战略目标(营销部、物流部、大客户中心)或比上工作有创新性项目或在原项目基础上有重大突破，且项目对公司有明显推动作用 最佳管理奖(2人)
(一)规则：由总经理办公室决定，队长、主管中选一人，部门经理中选一人，
(二)标准：
1、任劳任怨，工作负责
2、执行力强
3、遵守公司各项规章制度
4、具备较强的领导力，带领团队超额完任务或工作有重大突破
5、KPI月平均系数达到1(含1)以上 奖励程序如下：
(一)员工推荐、本人自荐或部门负责人提名。
(二)人事行政部门审核。
(三)总经理批准。 备注：
上述条款未涉及到的但有积极意义的情形，经调查属实，公司将视情况给予灵活奖励(方法有奖励现金、升职、深造去外地旅游考察、学习等)。 员工晋级时，同等条件下，优先选择受过奖励的员工。 公司对第二十条(七)款中合理化建议提议者，除予以记大功奖励外，另给予特殊奖励：即按合理化建议应用后实现利润或节支费用的一定比例提成奖金。具体办法由公司另行规定。 第五章惩戒
公司按照规定的标准(规章制度、岗位描述、工作目标、工作计划等)检查员工的表现，对达不到标准的员工，视情节轻重给予相应的处罚： 检查员工对公司的各项规章制度的执行情况，如果违反有关纪律、规章制度，称为违纪过失，填违纪过失单。
考查岗位描述以及工作目标、工作计划的完成情况，如果因失职而使自己负有直接责任和领导责任的部分工作受到损失，称为责任过失，填责任过失单。 员工可以对公司内部的各种行为进行举报，企管部负责调查核实; 处罚的决定在人事行政部开具的“惩戒通知单”中注明。 员工对惩戒处罚有异议，可以向总经理或人事行政部申诉。 惩戒的方式有经济处罚与行政处分两种：
(一)经济处罚分为罚款、扣发奖金、降薪。
(二)行政处分分为即时处罚、通报批评、警告、记过、记大过、降职、撤职、辞退、开除等。 以上两种惩戒可分别施行，也可合并施行。 即时处罚：对轻度违反公司规定的。
员工有下列情况之一的，给予通报批评处分。
(一) 三次(含)无故未参加公司通知的正式会议的;或无故不参加公司安排的培训课程或活动安排。
(二)外出不告知直接主管被纠正三次(含)以上的;
(四)在工作时间嬉戏或从事与工作无关的事情。
(五)违反公司规章制度，影响公司形象及服务质量的行为;
(六)上级有指示或期限的命令，无故未能如期完成;
(七)在工作场所抽烟，影响秩序者;
(八)工作时间外出就餐者(客服中餐时间酌情考虑);
(九)工作不力，屡劝不改者;
(十)两次口头警告给予通报批评;
(十一)未经允许，擅自带外人进入仓库参观者;
(十二)当值时间睡觉;
(十三)用餐时间超过一小时者。
(十四)下班后所辖区域或窗户未关，所用电器(空调等)电源未切断者。 员工有下列情况之一的，向其发送《警告通知书》，给予警告处分：
(一)一个月内经常(累计三次及其以上)无故迟到、早退、消极怠工、不完成本职工作任务的;
(一)员工旷工1天(含)以内的;
(二)伪造、涂改考勤记录的;
(三)不服从公司正常分配和调动的;
(四)擅自留宿公司以外人员于员工宿舍者;(物流员工)
(五)违反作业规程，造成严重不良后果，尚未造成公司利益损失者;
(六)浪费公物情节轻微;
(七)破坏环境卫生;
(八)遇非常事变，故意规避者;
(九)办公时间，私自外出者;
(十)考试作弊;
(十一)服务态度投诉一次;
(十二)客服离开电脑超过10分钟未设置自动回复者;
(十三)使用公司旺旺号聊工作无关的事情;
(十四)公司35EQ号的个性签名使用消极、挑衅的语言;
(十五)在工作时间嬉戏或从事与工作无关的事情; (十六)因过失以致发生工作错误情节轻微者;
(十七)初次在工作场所内喧哗或口角，不服管教者; (十八)上班时间串岗聊天者; (十九)私自挪动消防设施者。
员工有下列情况之一的，向其发送《过失通知书》，给予记过处分：
(一)发生事故不及时报告，给公司造成损失的;
(二)违反作业规程，造成公司利益受损者;
(三)对顾客服务态度恶劣，造成顾客投诉者;
(四)浪费或损坏公司财物;
(五)发现问题故意回避，不处理、不报告;
(六)遇到工作职责交叉或模糊事项时，推三阻四，不执行上级指示，不顾大局，遇紧急工作时临阵脱逃;
(七)聚岗、串岗、擅自脱岗，造成不良后果;
(八)同事之间搬弄是非，造成不良影响;
(九)与同事发生言语上的冲突，出现谩骂、脏话者;
(十)见危不助;
(十一)明知侵害公司、同事利益的事项不报;
(十二)私自接受顾客或客户赠送的物品; 员工有下列情况之一的，给予记大过处分
(一)不调查实情，放纵或乱指挥给公司造成损失的行为;
(二)知情不报，有意缓报造成损失和不良影响的行为;
(三)轻视顾客需求或对顾客言而无信;
(四)未按公司规定方式或渠道反馈问题，采取群发旺旺或邮件等方式，将问题人为扩大化，影响团队氛围或攻击他人合理，情节严重的;
(五)不服从主管人员合理指导，屡劝不听三次以上者;
(六)对下属正常申诉打击报复经查属实但情节轻微者;
(七)故意损坏公司重要文件或财物者;
(八)携带公安管制刀具或易燃、易爆、危险品入公司者;
(九)在职期间受治安拘留者;
(十)内累计记过三次者
有下列条件之一者，建议给予降职、降薪处分：
(一)管理不善者。
(二)多次重复违反公司作业规程，但未造成严重后果者。
(三)一年内记过2次者。
(四)违抗命令，或有威胁侮辱主管的行为情节较轻者。
(五)品行不端有损公司信誉情节较严重者。
(六)在物料仓库或危险场所违背禁令，或吸烟引火者;
(七)在工作场所男女嬉戏，有妨害风化行为者;
(八)其他须给予降职、降薪的处分者。 除名：分为劝退、解聘、辞退。
(一)员工有下列情况之一的，建议给予劝退：
1、在试用期内明显证明不符合录用标准的，公司无须提前即可通知员工办理正常离职手续;
2、公司正式员工(含聘用工)绩效考评多次(内4次)或连续2次末位，经公司培训后被证明仍不符合公司岗位要求的。
(二)员工有下列情况之一的，给予辞退，并视情节追究相关法律和经济责任：
1、以权谋私、营私舞弊、索贿、受贿、欺诈，或利用职权间接获利的行为;
2、私设小金库，指使下属做假帐的行为;
3、未经公司批准在外兼职;
4、纵容打击报复员工的行为;
5、挪用或盗窃公司或同事财物;
6、窃取或泄露公司资料或隐私;
7、与客户或与同事打架;
8、在物料仓库或危险场所违背禁令，或吸烟引火者，造成严重后果的;
9、向顾客或外部单位(含个人)索取小费、物品或其他报酬;
10、拾遗不上交;
11、酗酒、赌博;
12、不顾大局，遇紧急工作时临阵脱逃，推卸责任;
13、结交有黑社会背景的人员，组织或参与有损公司正常工作的不良群体;
14、玩忽职守，违反操作规程，当值时间擅离岗位，造成严重后果;
15、发现安全隐患，不及时整改，导致人员伤亡和财产损失;
16、工作弄虚作假，偷工减料，造成损失;
17、一年内累计旷工时间超过十天，或连续旷工时间超过三天;
18、在经营活动中严重损害公司形象，给公司带来无形资产损失的;
19、员工触犯国家法律法规，被公安机关、司法机关追究刑事责任的; 20、违反公司保密制度的;
21、挪用公款者;
22、伪造/虚的公章、执照等重要资料，情节严重的;
23、教唆他人或与他人共谋从事严重违规行为。或纵容、包庇员工从事严重违规行为的;
24、不得用公司注册的办公旺旺开店铺，同时，不准拍公司的产品，只能通过内部购买，同时不准用公司旺旺号拍其他公司的产品;
25、伪造/虚的公章、执照等重要资料，情节严重的;
26、本人或教唆他人罢工、怠工;
27、在公司里恐吓，殴打或故意伤害他人身体;
28、违反保密协议的，擅自泄露公司机密;
29、对公司应得知的个人重要信息有意欺瞒，或员工向公司所作的任何陈述、声明或保证等不空实，如：个人履历，身体重大疾病等;
30、严重失职给公司造成重大损失(由总经理、财务、人事组成的委员会对严重失职过失进行裁定);
31、违背牧尼夫商业行为及道德准则 1)、利用公司名义在外招摇撞骗，使公司遭受名誉或经济损失。 2)、利用公司赋予的工作职权进行关联交易，或收受商业贿赂以获取个人利益。 3)、任何员工、主管、高层或其亲属或关联公司不应接受回扣、贿赂或私下接受佣金、低于市场价格的贷款、现金或现金等价物(包括礼品证书和证券)或任何萁他私人利益或赠与，但在商业来往中获得的一结符合商业惯例的奖励性小礼品例外。 4)、绝对禁止提供或给予任何贿赂、回扣或私人佣金。
32、购买公司物品，不走公司流程，自行前往仓库领用者;
33、所有员工的工资、奖金等相关收入情况，(包括与个人收入相关的福利状况等)，均属于公司保密信息，不允许通过任何渠道打听或泄漏，否则将给予辞退处理;
34、对下属正常申诉打击报复经查事实情节严重者;
35、对同事暴力威胁、恐吓、妨害团体秩序者。
36、内被记大过两次以上者。 第六章奖罚标准
奖励标准：公司在给予上述奖励的同时，视具体贡献发放一次性奖金;同时，公司为荣获创新奖的集体或个人颁发获奖证书。
(一)奖金额度范围为：
1、即时嘉奖： 20-50礼品;
2、通报表扬： 50～100礼品;
3、记功：人民币100～500元;
4、晋级(薪、职)：根据具体级别及相应薪金标准确定;
5、专项嘉奖：
6、优秀员工：人民币1000元;
7、创造性劳动奖：100～1000元;
8、优秀员工：人民币1000元;
9、合理化建议奖：100～1000元;
10、拾金不昧奖：适用于拾到价值较大的财物。
所拾财物价值在2000元以上5000元以下的，建议申请100-500元奖励金;所拾财物价值在5000元以上或价值5000元以上的贵重物品并交给公司处理的，可申请500元奖励金;
11、其他专项奖：具体额度由总经理审批。
12、一年累计通报表扬3次者，加记功1次;一年累计记功3次者晋升一级工资;
13、单次奖金额度超过100元或涉及晋级(薪、职)的须经人事行政部经理审批，超过500元或涉及晋级(薪、职)须经总经理审批。 备注：
凡与本职工作有关的奖励，由其直接上级提出;凡与工作无关的，由见证人提出;上述情况均需填写奖励申请单，并文字汇报主要行为。奖励行为的核实由人事行政部负责，各有关部门出具书面意见，汇总后由人事行政部提出奖励意见(包括荣誉奖励及经理奖励)，报总经理批准。
处罚标准：公司在给予上述处分的同时，并视所犯事件情节的轻重，处以罚款金额如下:
1、即时处罚：每轻度违反公司各项规章制度的一项扣1分，每分5元;
2、通报批评：20～50元;
3、警告：50～100元;
4、记过：100-500元;
5、降级(薪、职)：根据具体级别及相应薪金标准确定;
6、劝退：在试用期内劝退的正常结算;公司正式员工(含聘用工)绩效考评多次(内3次)或连续2次不合格，经培训后被证明仍不符合公司岗位要求的，一般情况下需提前一个月通知员工或以一个月工资作补偿后即可劝退或解聘员工(劳动合同特殊约定的除外);
7、辞退：扣除当月全部工资及奖金，并视情节追究相关法律和经济责任。
8、备注：员工受处罚，直接上级负连带责任，给予两倍处罚，部门负责人给予三倍处罚。 公司在给予员工上述处分的同时，可依据处分给予其他处分：
1、警告：降薪三个月，降薪幅度为本人基本工资的20%;
2、记过：降薪六个月，降薪幅度为本人基本工资的20%;
3、一年累计警告3次者，加记过1次;一年累计记过2次者，加降级(薪、职)处分;一年累计记过3次给予除名。
管理人员犯有记过以上处分者，可以并处降职或撤职。
惩戒的提出人可以是公司的任何员工，人事行政部负责核查，并填制报告。对企管部的惩戒核查由主管副总经理负责。
警告和记过处分的决定由人事行政部作出，(涉及人事行政部的由主管副总经理作出)，对记大过(含)以上的惩戒，批准人均为总经理。
对当事人的经济处罚，由企管部出具罚单，计入当月工资核算。 第七章员工奖惩 员工功过抵消规定：
员工功过抵消以发生于同一内者为限。 嘉奖与警告抵消。
记功1次或嘉奖3次，抵消记过1次或警告3次。 记大功1次或记功3次，抵消大过1次或记过3次 第八章附则
员工考勤的奖惩规定另见《考勤管理制度》。
公司各部门可依据本制度制订相应的实施细则以及针对岗位的管理制度和奖惩办法，报人事行政部汇总，由总经理批准后执行。
本制度由公司人事行政部制订并负责解释。 本制度报公司总经理批准后施行，修改时亦同。 本制度自颁布之日起施行。
文章标题：公司职员培训制度
第一条总则
公司管理层以为职员提供可持续发展的机会和空间为己任。在公司，职员勤奋的工作除可以获得薪金，享有的福利之外，更可以得到公司适时提供的大量训练和发展的机会。第二条目的与宗旨
1、兹为加强人力资源管理，重视教育训练而提高员工素质，施予适当的教育训练，以培养丰富的知识与技能，同时养
成高尚的品德，处理业务能力达成科学化，成为自强不息的从业人员。
2、使员工深切体会到本公司对社会所负的使命，并激发其求知欲、创造心、使其能充实自己努力向上，为企业发展奠定基础。
第三条培训是公司完成经营目标、提高工作绩效、实现事业发展提供人力资源保证。培训是职员胜任职责、提升自我、开发潜力、拓展职业的途径。
第四条适用范围：适用于全公司所有人员。
第五条确定培训的基本原则
1.战略原则：最终目的是为了实现企业的发展目标;
2.长期性原则：要实现企业的发展目标，就要长期性坚持;
3.按需施教、学以致用原则：根据需要加以培训，学习的内容对工作或个人有所益处;
4.投资效益原则：即投资回报率，有投资就一定要有收益。第六条培训的内容必须是员工个人发展的需要和工作岗位需要的知识、技能、以及态度等。第七条培训从类型分为内部培训(以下简称内训)和外部培训(以下简称外训)内训：作为富达员工，为进一步了解公司，职员可申请或被指定参加公司内部举办的各种培训课程，课程类别主要有：公司理念推广、自我开发、管理研修、专业技能训练等。外训：作为表现突出的骨干人员，为拓宽思维，触发灵感，进一步提高管理水平和业务能力，职员可申请或被选送到外部管理顾问公司等专业培训机构参加短期课程，包括外部教育机构或培训中心所举办的培训课程、交流会等。具体规定详见《外训》。第八条职员经过培训将得到很多收获：将学到怎样善用时间;学会如何发挥团队精神;学会如何管理、激励、培训他人;第九条培训信息来源的主要渠道
1、公司领导层的主要渠道;
2、来自于各部门的主要信息;
3、来自于外部的主要信息;
4、来自于组织内部个人的主要信息。第十条培训信息收集的主要内容
1、组织决策者的指导性文件;
2、培训信息库的外部培训信息;
3、财务部门的经营损耗信息;
4、各部门的具体工作计划;
5、行政部关于以往培训情况的记录性资料;
6、组织决策者的组织目标和战略规划资料;
7、专业培训或教育机构的培训或教育信息。第十一条培训需求信息收集的工具或方法
1、面谈;
2、调查问卷;
3、观察法;
4、工作任务分析法;
5、重点团队分析法。第十二条培训信息公布与查询行政部将定期公布培训信息，主要包括：培训计划，月度培训计划、研修计划、外部培训信息等，员工也可直接到行政部进行咨询。第十三条培训统一由行政部进行统筹，培训分为内部培训和外部培训，内部培训又有入职培训、车间培训及岗前培训，即三级培训。第十四条入职培训
1、培训的意义和目的减少新进员工的焦虑与困惑，为主管和同事节省时间，培养积极的态度、价值观，树立正确的工作满意感且养成良好的习惯。
2、培训的内容企业概况、企业文化与经营理念、主要政策与组织结构、工作场所与工作时间、企业规章制度、消防安全知识等。
3、需要参加人员界定：新入职员工
4、入职培训的主要责任区：行政人员或培训管理员。
5、入职培训的基本要求：于新员工入职第一天进行，为时半天，经考核合格者，方可分到车间。
6、入职培训的方法：面授讲课
7、考核方式：笔试，60分以上为合格，60分以下为不合格。不合格者可考虑给予第二次培训，如再次不合格，取消该人的录用。第十五条车间培训
1、培训的意义和目的消除新进员工对新工作、新环境而产生的恐惧感，正确看待工作，树立真实的工作期望。
2、培训的内容操作指引或流程、生产安全知识培训，本车间运作流程及车间规章制度、机器设备的操作技巧及注意事项。
3、需要参加的人员界定已接受入职培训的新员工。未接受入职培训即到车间上班者，车间负责人有权拒收。
4、入职培训的主要责任区：部门负责人或负责人指定之人员。
5、入职培训的基本要求：于新员工入职三天内进行，为时一天，经考核合格者，方可分到班组。
6、入职培训的方法：面授讲课/现场操作
7、考核方式：问答。如考核不合格者，可考虑延长培训时间，再不合格者，可劝其自退或考虑调职。
8、新员工入职三天内，各部门负责人必须对新员工进行车间培训，须提交培训记录(包括培训通知、培训记录表等)至行政部，方可分到班组。第十六条岗前培训
1、培训的意义和目的培训积极的心态，掌握正确工作的原则与方法，提高工作效率。
2、培训的内容为满足岗位要求的知识、技能、态度、行为规范等的培训。
3、需要参加的人员界定：已接受车间培训的新员工。未接受车间培训即到班组上班者，班组负责人有权拒收。
4、入职培训的主要责任区：班组负责人或负责人指定之人员
分公司及分公司财务部的设立
一、设立条件
根椐公司业务发展的需要，由销售部提出申请，申请表经销售部经理审批后，报总经理办公室并获董事会批准，批文送达财务部经理处，财务部负责办理营业执照等开办事宜。 审批以下内容
1、待成立分公司名称，
1、 待成立分公司注册资金金额及出资方式。
2、 待成立分公营业范围。
3、 待成立分公司负责人委托书。
4、 待成立分公司经营期限。
5、 待成立分公司注册地点。
6、 待成立分公司章程。
7、 成立分公司设立筹备小组，其中必须包括销售部人员、财务部人员
8、 待成立分公司银行帐户的开设，银行印鉴的授权
9、 待成立分公司财务运作指引的批准。
10、 分公司年检事宜。
二、设立方式
董事会批文送达财务部由财务部经理负责，指定专人办理营业执照事宜。
1、 新设分公司名称的审核。先从当地工商管理局取公司名称审请表格，依总经理批文填写并盖总公司公章，送工商管理局。时间大约10天。
2、 取得工商局审批的公司名称申请表，依该表在工商局领取分支机构设立申请表，并按总经理批文填写该表，及工商局要求的其它相关资料，报送工商局审批，时间大约15天。
3、 依据工商局资料回执取得营业执照。
4、 根据营业执照申请刻分公司公章及业务专用章、财务专用章。
5、 办理企业代码证
1
6、 办理税务登记证，申请办理发票专用章。
7、 申请银行开户，办理银行开户许可证，支票印鉴由公司董事会批准。
8、 营业执照(正、副本)税务登记证(正、副本)企业代码证(正、副本)银行开户许可证等各种证件应先报总公司财务部、行政部、销售部备案后签借出单，留分公司财务部会计保管(附表)。
9、 分公司公章、业务专用章、财务专用章先报总公司财务部或行政部备案后，由董事会任命责任人保管(附表)。
10、 营业执照如有名称、地址、注册资金、营业范围、章程等各事项的变更，开户银行及银行印鉴等的变更，必须报公司董事会批准。变更完毕，报原备案部门重新备案。
11、 各证件的年检由分公司财务部进行。
三、分公司财务部的设立
1、分公司财务人员由总公司财务部负责招聘及派出。
2、分公司财务部的职能
2.1分公司财务部必须严格执行公司的各项管理制度，并在其权限范围内行使会计核算职能、会计监督能。
2.2准确、及时地记录分公司会计帐。
2.3购买、保管、开具发票，管理分公司会计帐，处理分公司各项费用的报销事宜。 2.4向税务机关报税，并与政府机关进行必要的、与分公司运作相配合的公关活动。 2.5分公司各证照的变更、年检，保证分公司证照的合法、有效。 2.6向总公司及外部机关报送各项报表、数据资料 2.7各会计档案的建立。(附表) 2.8其它配合分公司运作的事宜。
3、分公司财务部的组织关系
3.1业务技术工作直属总公司财务部管理并向总公司财务部经理负责肪报告。 3.2行政及日常工作管理遵守分公司的规定向分公司负责人负责并报告。
4、分公司财务部的职责
4.1必须严格遵守国家颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》及公司内部的《分公司财务管理制度》等各项管理制度。
2 4.2有义务监管公司的一切财产、物资，如有损害公司利益的行为，有义务举报并给予制止。
4.3在公司规定范围内使用备用金，并保证资金的安全。
4.4全面掌握分公司客户的资信情况，严格按安全应收帐款体系要求控制供货。如发现异常情况，应及时报告单位负责人和总公司财务部。
4.5记录分公司存货帐，每月必须对帐一次，进行必要的抽查或全面的实物盘点。 4.6准确、及时记录分公司客户的应收帐款，并每季出对帐函进行对帐，对帐结果出对帐记录(附表)
4.7负责分公司固定资产、低值易耗品的清点及管理。 4.8每月同总公司核对应付帐款(附表)。 4.9出具各税务报表，并进行申报，缴纳税款。
4.10按公司要求报销分公司人员的费用，并到总公司核销(附表)。 4.11保守公司、分公司商业秘密。
4.12根据需要向经分公司负责人批准后提供必要的业务查询。
分公司财务管理制度
一、银行帐户的管理
1.1银行帐户的开设，需经董事会批准并授权留存银行印鉴。银行印鉴需由财务专用章、分公司负责人私章、出纳员私章三者组成。并由专人分管，开出帐户报总公司财务部和公司董事会备案。
1.2银行帐户的任何变更、撤消等事宜，需写出申请报财务部经理审核后报公司董事会批准后，方可执行。
1. 3支票、汇票等的签发。根据已审核的费用单据或备用金申请表数额填写支票，并逐笔登记在支票登记表(附表)，作废支票盖“作废”章后保存备查。
1.4分公司按收支两条线的原则，设立一个货款户和一个备用金户，因税务机关要求，可增设纳税专户，除此外特殊原因需增设帐户的，分公司须经财务部书面批准。不得向除直接经销商、税务机关以外的其他个人、单位公开货款户帐号。开设银行帐号必须报总公司财务备案，不得与挂靠单位共用银行存款帐号。 1.5分公司开设的两个银行帐户。一个是基本帐户，核算日常使用的备用金，公司按照月度开支计划向该帐户转款。另一个是辅助帐户，货款结算专户，收回的所
3 有货款必需全部存入该户，销售回款只能汇往公司总部，任何人不得以任何理由，从货款户提取备用金。
1.6严格遵守公司的资金管理制度，收到客户货款(包括现金回款和银行存款)不管客户是否需要，出纳都必须开具收款收据，收入的货款必需全部存入货款专户，不得坐支现金，如有特殊情况需从货款户向备用金户转款，必须向公司财务部申请，在得到总部的批准时，才能从货户向备用金户转款，否则按挪用货款处理。当月收款收据的金额合计等于当月银行存款借方发生额。 1.7货款户余额超过2万元时出纳员必须向总公司解汇货款，
1.8周边地区收取货款的方式必须是：货款由客户直接汇往分公司帐户，业务员不得收取现金，更不得擅自设立货款存折。客户采取汇票或支票结算的，业务员收到汇票或支票及时交财务，不得拖延，并办理票据的交接手续。
1.9周边地区特殊原因设立货款存折的，必须经分公司主任和财务批准，并指定专人保管，不得与备用金或私人存款混放一起，货款存折的款项严禁截留、挪用，严禁张冠李戴。货款存折的利息要随同货款一并汇往分公司帐户。月末月结时，货款存折严禁有余额。财务每月对货款存折的复印件和收款收据进行严格的审查。
二、现金的管理
2.1所有备用金只能从备用金帐户提取，特殊情况要坐支，必须报总公司财务部经理批准。
2.2库存备用金限额不能超过壹万元，库存现金超过限额部分要及时存入备用金银行帐户，低于三仟元时要及时补足，以保证分公司运作的需要。
2.3申请补充备用金需填妥备用金补充申请表，经财务部经理批准后才能开立支票。(附表)
2.4所有收到货款一律开具收据，并将现金存入分公司货款专用帐户。
三、应收票据的管理
3.1建立票据登记本(附件)，收到汇票等必须登记在登记本上。 3.2票据应视同现金，妥善保管。
3.3不定期检查票据到期日，及时承兑汇入分公司货款银行帐户。
4.4如因特殊情况需要贴现，应先报财务部经理审核并经苏总审批后进行贴现
4
六、其他应收款的管理
6.1本科目核算办事处除应收帐款、应收票据、预付帐款以外的各种应收、暂付款项。包括
1、应收的各种赔款、罚款;
2、存出保存证金;
3、应向职工收取的各项垫付款项等;
4、待转进项税额。 6.2本科目二级明细科目的设置。
存出按金。按单位名设置明细帐。
职工备用金。按人名设置明细。
其它应帐款。公司应收的各种赔款、罚款等。
待转进项税额。分公司收到总公司发货，但增值税票未到，税额暂入本科目，
收到税票时转出。 备用金借款规定：
1、按公司有关文件核定每个人的备用金额度，个人借支不得超过额度，如有超出限额，必须另外申请经审批后方可借支。
2、职工备用金应及时冲帐，及时清理预借款。一般前笔借款未结清，不得再借。费用单据超过三个月未报销的，原则上不予以报销。特殊原因积压的需由各级单位主管人签批原因说明书，对于财务部审核未通过的报销单据，会计必须追回原报销款，不允许延误而占用备用金额度。
3、备用金未能完全冲帐的余款，应由职工归还现金。
4、分公司员工出差、采购物品等原因需要借支备用金，按规定填写《出差申请表》或《借款申请单》(不得有任何涂改)，借款申请单一式二联，借款人、财务记帐各一联。
5、出纳处确认是否已有借款记录并审核是否有涂改等现象，对有借款且无正常原因的，不予办理可借款的确认手续，经签字确认合理，再由分公司负责人在公司额度内审核其内容并批复。
6、出纳根据财务部副经理/经理审批后的《借款申请单》付款，并登记员工借款台帐。
7、员工借款日期是《借款申请单》的填制日期。
8、对借款数额较大的或超过返纳期的，出纳应加强监控，及时催收，并编制“员工借款月度明细表”(附表)。
5
9、公司总部出差人员原则上不得在分公司、办事处借款，广州办公室人员原则上不得在分公司、办事处、峡山借款，如因特使情况须在驻外机构(包括办事处、分公司、联络站)、峡山借款，按下列程序办理。
9.1.出差人员向本部门经理提出借款申请，由本部门填制《总公司出差人员借款通知单》(附件1)，一式二联，驻外机构财务和公司财务各一联。广州员工向广州财务部申请，峡山员工向峡山财务部申请。
9.2.《总公司出差人员借款通知单》经广州财务/峡山财务审批后，由财务部向驻外机构传真。
9.3.驻外机构收到借款通知后，方可借款给总部人员，并办理正规的借款手续。借款通知单原件，随后寄出。
9.4.驻外机构凭借款凭证、借款通知单原件入帐，同时必须在借款的当天将借款凭证传真至总公司员工所在地财务部，作总公司财务入帐的依据。 9.5.月末，各驻外机构必需将当月所有总部人员借款凭证原件寄财务部，广州员工寄广州、峡山员工寄峡山。
9.6.总部财务部收到借款凭证的原件后，向驻外机构开转帐通知单，各驻外机构凭转帐通知单结转总部员工借款。
9.7.任何个人、任何驻外机构不得在没有得到总部财务部的批准时，向总部出差人员借款，由此引起的一切损失，由提供借款人承担。
备用金返还规定：
1.员工出差返回公司或采购物品完毕，必需自返回公司之日起7天内办理备用金返纳手续。无正当理由未返纳员工，在工资中扣除。
2.财务部审核员对各种报帐单据严格按照公司的规定进行审核，对合法的报销凭证，需经经手人签名，部门主管审批后，按照公司最终的财务审批权限签名后，出纳才能办理报销手续。由于特使情况，需用自制凭证及其附件报帐的，经手人必须详细填写事情的原因，并提供2人的见证签名，按规定的审批程序办理。 3.报销凭证分《差旅费报销单》、《付出凭证》、《费用报销单》(附件2)和《支出证明单》四类，《差旅费报销单》需注明出差人出差时间、行程和原因。《付出凭证》、《费用报销单》和《支出证明单》需注明经手人、报销原因或用途， 4.《差旅费报销单》适用于公司员工出差后报销的飞机、车、船费(包括市内交 6 通费)、住宿费和其他费用开支的原始凭证。
5.《费用报销单》适用于不需要办理差旅费手续的费用开支报销，包括：业务招待费、过桥费、养路费、购买办公用品等的费用。
6.《付出凭证》适用于除上述情况外需正式报告批准购买的业务支出，如固定资产的购置等。
7.《支出证明单》适合用于在上述业务中，没有正式发票报销的业务。 8.对于已到返纳期尚未返纳的各项借款，出纳人员根据预计的返纳期统计，编制“备用金”返纳通知表，交部门经理，进行返纳催收通知。各主管履行督促下属返纳备用金的责任，并向出纳反馈信息。逾期不返纳，每天按借款额3%扣罚滞纳金，罚金从当月工资中扣除。月末，编制员工借款明细表，报各部门经理和总经理。
9.对于超过出差期限等原因不能按期返纳备用金的，各主管应向出纳反馈说明，否则出纳根据规定扣罚。
办理现金报销手续规定： 1. 报销单种类：
差旅费报销清单：员工出差报帐的凭证，用于记录登记汇总员工出差发1.1.
生的车、船、飞机票、住宿费及补助。 1.2. 1.3. 费用报销单：用于员工除差旅费之外的费用。
付出凭证：适用于除上述情况外需正式报告批准购买，用现金支付款项的业务。 1.4. 支出证明单：适合用于在上述业务中，没有正式发票、没有报告的报销的业务。 2. 填报要求：
用于报销的单据，必须填制报销单。
报销单的粘贴：用于报销的单据，有序整齐的粘贴在报销单内，不得用2.1. 2.2.
钉书钉装订。 2.3. 2.4. 报销单的填写：分类明确、字迹工整、计算准确、内容真实完整。 出差住宿标准及伙食标准，按《差旅费补助规定》执行。
7 2.5. 2.6. 报销单据的填写必需使用黑色钢笔或签字笔，不得使用其他书写工具。 所有的报销单据，必需有经手人的签名，车船费注明起止地点，业务餐注明用餐原因、人员。 2.7. 报销的住宿单据，住宿发票单位名称是住宿人的姓名，并盖有收款单位专用章。 2.8. 报销的原始发票，发票开具的单位名称是“广东化妆品有限公司”， 并盖有收款单位发票专用章。没有收款单位发票专用章，应附上《支出证明单》，并说明理由。 2.9. 报销凭证如有借款，必须填写。
2.10. 报销金额和借支金额的差异有负责审核费用报销员填写，出纳负责稽核。 2.11. 报销凭证一经填写，不得涂改，如因计算错误，需改正，必须在改正处由修改人签名。
2.12. 购买实物，包括书籍、资料、样品等必需有经手人、证明人和部门主管签字。
2.13. 员工用《付出凭证》报销，需支付现金，必须在付款形式栏填写“现金”字样。
3. 审批要求：
所有的报销单据，包括《差旅费报销单》、《费用报销单》、《付出凭证》3.1.
和《支出证明单》等，必需按“财务审批权限“的有关规定，交各级主管签名审批，各主管在各自权限内行使职权，需审核报销事项的真实性及费用的合理性。 3.2. 经各级主管签名的报销单据，送交财务部审核，经审核无误，交财务部副经理/经理审批。 3.3. 经过审批批准后，现金出纳方可办理报销手续。
4.职工在辞职时、改变工作岗位时、借出毕业证书原件或其它在公司的抵押物时等其它时间，需先同公司结清借款。
四、库存商品的管理
8 4.1分公司库存产品的监督、提货单使用管理手续制度、产品去向及安全，对周边仓库以及流转过程中的产品，驻外机构负责人和财务负有监控和管理的责任，周边地区销售代表和主管对其管辖范围的产品流转和货物安全负有主要的责任，仓库保管员对库存产品的安全性负直接的责任。
4.2财务对仓库管理、产品管理须建立相应的管理程序和制度，对仓库管理和产品的收发具有专业领导和管理监控的权利。 4.3产品入库管理：
4.3.1产品的进仓必须及时验收，办理入库手续，财务部开具产品入库单。入库单内容包括：收货日期、车船号码、货物品种、应收数量、实收数量、途损数量、途损原因、产品批号、仓管员签字等。
4.3.2入库单一式三联：存根、会计记帐和仓库记帐各一联。产品入库单不得任意涂改。
4.3.3仓管员对产品入库的质量负责，要认真检查入库产品的外观、质量。如有损坏、变质、空瓶、半瓶等，必需及时以书面报告驻外机构负责人和财务， 经批准以后才能入库。
4.3.4.产品入库分下列情况处理：
A. 总部发往分公司：根据公司的产品出库单和分公司开具的产品入库单作会计和仓库的入帐依据。
B. 驻外机构之间相互调货：凭总公司批准调货的原件，调入驻外机构开产品入库单作正常产品收货处理，同时开“到货通知单”(附件一,总公司财务部和联络处财务部各一联)，通知总部调整应收帐款。任何个人，任何驻外机构不得在没有得到总部的批准时，随意调货。如有违反，由此引起的损失，由调货人承担。 C. 驻外机构所属客户退货：驻外机构发出“退货通知单”(附件二，联络处财务和仓管各一联)，仓库凭驻外机构的“退货通知单”收客户的退货，并验收入库，登记入帐。仓库保管不得发生没有“退货通知单”而擅自收客户退货的现象。 D. 直运直汇客户的退货：直运直汇客户的退货，原则上直接退总部，如有特殊情况需退往驻外机构时，除按上述C操作外，同时开出”到帐通知单”(附件三，总公司财务和联络处财务各一联)，通知总部财务，调整应收帐款。
E. 库存商品盈盘：库存商品的盈盘，必需经仓管和财务人员共同确认，编制“库
9 存产品盘盈表”，联络处负责人和财务签字确认，阐明盈盘原因，并由驻外机构负责人和财务提出处理意见，报总部批准，按批准的意见处理。 4.4产品出库管理：
4.4.1.向客户销售货物，履行客户定单制度，即客户要货，向驻外机构下定单，销售代表根据客户定单填写”要货通知单”，经财务审核后开具产品出库单，经开单员、财务部有及分公司负责人签字后才能提货。
4.4.2.产品的出库要有完整的手续和出库凭证。无论何种用途，都必需开具产品提货单(出库单)严禁凭白条提货或无依据发货;出库单如有涂改无效。 4.4.3.仓库发货须遵循“先进先出”的原则，库存产品距保质期6个月(积压品)，由仓管员书面报告驻外机构财务，库存产品距保质期3个月(滞销品)，由财务书面报告驻外机构负责人，驻外机构负责人向销售部报告。
4.4.4.产品发出，属于驻外机构直接发货的，必须实行客户收货确认制度，即客户收货后出具《客户收货确认单》，并签名盖章;属于客户自提的，客户必须在提货单上签名确认。
4.4.5.产品发出，属于客户委托他人代理提货方式的，必须凭客户开具的介绍信并由代理人在提货单上签名，客户的介绍信作为财务联的附件妥善保管。 4.4.6.产品发出，属于分公司员工送货方式的：产品送达后，送货员将客户签收的回执联当天交财务，客户签收的回执联作为财务联的附件妥善保管。 4.4.7.产品发出，属于委托外单位(如汽车运输公司或中介公司)送货方式的：必须与对方签定合同协议，明确其责任。执行送货时，须登录送货员的身份证号码、驾驶执照号码、车辆号码，履行送货员在出库单签字的有关手续，各驻外机构依据客户签收的收货凭证结算运费。
4.4.8.驻外机构之间的调货：凭总部批准的调货备忘录原件，开具“调货通知单”，调货通知单作调入驻外机构开产品入库单的原始依据。同时开转帐通知单通知总部调整应收帐款。
4.4.9.驻外机构向总部直供客户调货：原则上驻外机构不得向直供客户调货，如因特殊情况需向直供客户调货，必须得到总部批准件的原件，以此开调货通知单，同时开转帐通知单，通知总部调整应收帐款。经总部批准向直供客户调货 10 的原件和转帐通知单，作调出驻外机构调货通知单的入帐的原始依据。 5.5仓库应按不同仓库地点设置产品明细帐，定期与不定期进行帐帐、帐实的检查，严禁开单不提货、提货不开单、无货开单。严禁公司产品与客户产品混放，严禁将公司产品存放客户仓库而不办理财务手续。
10、 6财务应按不同实销实结客户设置产品明细帐，定期进行抽查盘点。并作出盘点差异报告。
11、 7月末财务负责组织辖区内各仓库的产品盘点组织管理工作。盘点范围包括：驻外机构中心仓库、周边仓库、临时仓库及产品产权属于公司的客户代管库。对驻外机构中心仓库，财务必须亲自监盘;对周边仓库、临时仓库及租用的客户仓库，可委托财务人员或其他人员监盘，财务不定期地抽查。发现帐帐不符，帐实不符的，要及时查明原因，及时进行处理。
12、 8每月末财务必须与仓管核对仓库产品明细帐，确保帐帐、帐实、帐证三相符。
4.9库存商品盈亏：库存商品的盈亏，必需经仓管和财务人员共同确认，编制“库存产品盘点盈亏表”，经联络处负责人和财务签字确认，阐明盈亏原因，并由驻外机构负责人和财务提出处理意见，报总部批准，按批准的意见处理。
五、仓库
1、仓库帐务管理
5.1.1设置“库存商品正品总帐”和“库存商品正数量金额三栏式明细帐”。 5.1.2设置“库存商品非正品总帐”和“库存商非正品数量金额三栏式明细帐” 5.1.3总帐按日期、单号登记
5.1。4明细帐内按产品品种设置明细科目。
5.1.5赠品、试用装、道具、包装物、残次品也应设置明细帐，有单价应核算金额，没有单价应核算其数量。 5.1.6明细帐及时结出余额(?)
5.1.7保持帐面整洁，应用正确的改错方法：红字更正法、划线更正法等。 5.1.8如有调帐必须先向公司财务部申请，经审批后调帐，不得随便调帐。 5.1.9所有入帐出库单一律不得有更改。 5.2仓库实务管理
5.2.1仓库必须保持仓容整洁、通风、干爽。制定防火、防盗、防腐、防损的具
11 体措施。
5.2.2货品堆放按分正品与非正品、分品牌、分规格五五堆放。
5.2.3货品堆放整齐，货品堆放必须离地、离墙30厘米以上，离房顶100厘米以上。每堆货物中间保持行走通道畅通。 5.2.4仓库内不允许有抽烟或其它明火。
5.2.5与仓库无关的人员不允许进仓库逗留、闲谈。 5.2.6货到仓库必须立即入库、上帐
5.2.7仓管员应严格按出库单发货，如有发错货、缺货等情况应先作
原出库单，盖“作废”章，整份退回财务部，开出新出库单后再发货，任何情况下不允许改单，造成损失由仓管员自已负责。
5.2.8客户退货、分公司(分公司与联络站)之间转货，入库前仓管员必须检查商品外包装的完好程度、是否空瓶、是否变质等，并清点无误之后，才能给于办理入货手续。如有外包装损坏、变质、空瓶、半瓶等，不能入库。 5.2.9仓库发货实行先进先出制度。
5.2.10存货的范围：包括正品、促销品、试用装、道具、包装物、残次品等一切进入仓库保管的物资。
七、预付帐款的管理
核算按合同或协议规定预付的款项。支出时应有公司已签署合法的合同或协议。其预付金额合同或协议中需明确载明。结清款项时，需及时冲减预付款。 按往来单位设置明细帐。
八、固定资产的管理 8.1固定资产的范围
-分公司购置的物品，价值在500元以上或使用年限在2年以上，都视作固定资产进行管理和核算。
—固定资产应建立固定资产卡片、动态登记表，明确保管责任人，并进行登记签字。财务部建立固定资产总帐和明细台帐，管理人员要与财务部定期对帐，作到帐帐相符、帐实相符。
—按物资名称设置明细帐。
—计提折旧的方法是平均年限法。折旧方法一经确定一年以内不能随意变动，如有变动先向总公司财务部申请，经审批后按审批意见执行。
—每会计未应实行全面清查盘点，帐实不符应报送总公司财务部。
—固定资产的转移或报废，必须经分公司负责人的签批并报总部批准后，财务部依据审批原件作帐务处理。
12
九、低值易耗品的管理 6.1低值易耗品的范围
分公司低值易耗品是指使用年限不满一年，价值在500元以下，50元以上的不构成固定资产的各种物品。如工具、计量器具、管理用具等。 7.2低值易耗品实行一次性摊销，计入当期费用。
8.3低值易耗品统一由专人管理，
建立按使用单位名称、品名、数量、金额的低值易耗品台帐，财务部按大类进行金额核算，双方定期进核对，以保证帐物相符。 9.4职工调离职时，必须办理低值易耗品的归还或移交手续。
9.5专业工具均应指定专人保管，不得损坏或丢失，如发生损坏或丢失，经查明属个人责任的，应酌情赔偿。
九、应付帐款的管理
9.1核算分公司欠总公司和其他单位货款。
9.2分支机构之间调货，作出转帐通知单，以告知总公司进行调帐。 9.3每月同总公司进行核对应付帐款余额，如有差异查清原因及时调整。 10. 4如有分公司客户直接回款总公司，由总公司作出“到款通知书”，分公司相应调整应收帐款、应付帐款。
十、其他应付款
10.1设置
暂收按金-促销员工服押金、其他暂收款、客户押金明细、内部往来二级科目、教育费附加明细科目。
10.2暂收按金-促销员工服押金登记商场专柜促销员所交押金(押金条?) 10.3客户押金登记分公司客户所交押金。
11. 4其他暂收款核算其他暂收罚款、促销员赔货款(有明细)等其他应付事项 12. 5内部往来设“峡山总部“明细科目。核算分公司同总公司之间的往来核算，如有增设其它往来单位，需写明原因，报总公司财务部审批。 十
一、待处理财务损溢
11.1设存货盘盈、 存货盘亏明细科目。
11.2存货盘盈、盘亏作出存货盘盈(亏)表，报总公司财务部，经审批后按审批意见转出损溢。
十二、应交税金(防洪附加费?)
13 12.1下设城建税、个人所得税、应交增值税二级明细
13.2城建税核算分公司向当地地方税务局缴纳的城建税等税种。 12.3个人所得税核算公司代员工缴纳的个人所得税
12.5应交增值税下设进项税额、销项税额、已交税金、进项税额转出
十二、商品销售收入
销售收入是指分公司销售产品等所取得的收入，包括销售产品和视同销售的实物样品收入。收入的归类、核算方法执行《分公司会计制度》的规定。
销售收入的入帐依据是销售发票。销售发票的开具原则规定如下： A、 现款现货客户：产品发出、货款收讫时，开具发票作为销售收入的实现; B、 提前先预付货款，产品跨月发出客户，以产品发出时开具发票、确认销售收入;
C、 特殊情况不能现款现货或先款后货的，即产品发出时确认收入，收取货款跨月时以产品发出时开具发票、确认销售收入。
D、 非质量原因的已出库商品一般不予退换货。属于质量或其他原因允许退换货的，根据公司批准退换货原件，按下列规定操作：同品种同规格的产品退换，不作销售收入的调整、不开具冲红发票;不同品种、不同规格且数量较大时，根据客户退回的原发票，
E、 另行开具新的发票，并相应调整应收帐款和销售收入。客户不能退回原发票的，根据税法的有关规定，客户需提供当地税务部门的退货证明，凭税务部门的证明，开红字发票。
F、 产品销售必须按规定的核算程序开具发票，禁止漏开、重开、错开发票，确保销售收入的核算准确。向客户销售货物不论客户是否需要，都必需开具发票。增值税发票只能向是一般纳税人的客户开具。对不需要发票的客户，“发票联”作为原始凭证和财务记帐联一起作记帐凭证的附件。
12、 商品销售成本
按已实现销售货品的出厂价结转
13、
产品销售税金及附加
14 产品销售税金及附加在城建税、教育费附加在实际发生时记入该科目。
14、 销售费用
按品牌设二级，定标与不定标设三级，费用项目四级
15、 经营费用
17、管理费用
18、财务费用
19、垫付费用 20、定标费用核算
增设科目必须先报总公司财务部批准 合同管理 会计档案管理
科目表明细(编号)、记帐凭证编号 盘点制度 表样 培训制度 0帐页设置、
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