中小外贸企业融资论文

摘要：随着经济全球化进程日益加速，对外贸易在我国国民经济的地位更加凸显，其中中小外贸企业在吸纳劳动力，促进经济发展和增加地方财政收入等方面发挥着重要作用。然而中小外贸企业却常常因为融资困难而陷于经营困境。信用水平低，融资渠道窄，交易风险高以及可供抵押资产少已成为阻止中小外贸企业发展的瓶颈。今天小编给大家找来了《中小外贸企业融资论文 (精选3篇)》的文章，希望能够很好的帮助到大家，谢谢大家对小编的支持和鼓励。

中小外贸企业融资论文 篇1：

中小外贸企业融资难的现状及对策分析

【摘要】 改革开放以来，中小外贸企业增长迅速，为我国的出口创汇立下汗马功劳。我国中小外贸企业分布的地域较广，所涉及的行业众多，在我国的国民经济中起着举足轻重的作用。然而，由于我国大部分中小外贸企业是民营性质的企业，在经营的过程中存在着资金严重不足，融资又特别困难的情况。本文对我国中小外贸企业融资难的问题进行分析并提出解决的方案和对策。

【关键词】 中小外贸企业 融资 问题 对策

一、中小民营外贸企业融资难现状

大多数中小外贸企业是由具备了一些外贸经验和国外客户资源的业务人员想自我发展壮大而独立运作，从而创建了自己的外贸公司。在这种情形下必定存在自有资金不足的情况，公司要发展必须进行融资。首先，向银行进行贷款时的困难。中小外贸企业由于自身存在着大量的基础性缺陷，如整体人员素质都比较差，经营管理观念落后，财务管理随意，资产负债率偏高，盈利能力较差，经营风险过高，信用状况不佳，造成银行对其产生歧视倾向，不敢对中小外贸企业发放银行贷款。按照优胜劣汰的原则，不难想象中小外贸企业要想从银行得到贷款扶持将会更加困难。同时由于银行提高贷款利率也会让中小企业融资成本增加。其次，国家还未针对中小外贸企业设立专门的扶持机构，缺乏优惠政策。中小外贸企业的经营规模较小，抵御市场风险的能力差等现实状况决定了其通过市场融资的资信度较低。而我国到目前为止还没有一系列稳定的融资机制对中小外贸企业给予适当的扶持，尚未建立起一整套旨在减少中小外贸企业融资成本的信用担保体系。目前我国在这方面已有一些尝试，但情况不理想，实际操作起来有很多困难，并没有真正帮助到中小外贸企业。再次，社会中介机构不健全，缺乏专门为中小企业贷款服务的金融中介机构和贷款担保机构。最后，其他融资渠道如民间借贷等，对中小外贸企业经营风险的担忧势必造成民间借贷成本的提高，这无疑会增加企业的财务负担，不利于企业利用这部分资金来发展壮大自身业务。

从以上几点可以看出，贷款难和融资渠道少，造成市场开拓能力弱，业务难以做大，是目前中小外贸企业发展中最为突出和最为普遍的问题。尤其是企业要从事外贸经营，需要投入大量的费用进行市场调研和市场开拓，到国外实地考察、洽谈生意、参加展览会、交易会等国际经贸合作与交流活动，建立销售渠道、组织规模化生产，这对于既没有太多国际市场经验，又没有形成雄厚资金积累的中小外贸企业来说就成为很大困难。

二、中小外贸企业的融资对策

中小外贸企业所面临的一个重要问题就是自有资金少，融资太难，这一问题已成为制约其发展的“瓶颈”。因此，中小外贸企业的融资管理便成为其财务管理的首要任务。企业融资方式按不同的划分标准有不同的类型。按融资过程中形成的不同资金产权关系，企业融资方式分为产权融资和债权融资；按融资过程中资金来源的不同方向，企业融资方式分为内部融资和外部融资；按融资过程中资金运动的不同渠道，企业融资方式分为直接融资和间接融资。本文从产权资金的筹集及债务资金的筹集这两个方面来探讨中小外贸企业融资难解决途径。

1、产权资金的筹集

（1）风险资金的投入。中小外贸企业可以从风险资本公司得到产权性融资，风险投资者通过投资获得企业的部分所有权。风险资本投资者很重视审查中小外贸企业的财务状况，更关心其投资企业将来获得的盈利潜力，他们特别欣赏能使其投资在3、5年内翻几番、具有创新特色的经营思想。也就是说中小外贸企业要想获得风险资本金，就要在产品创新或服务创新、营销或研发能力上下功夫。同时中小外贸企业在发展方向、战略规划、管理团队的协作精神等方面也是风险投资者考查的对象。

近年来，出现了一些不同类型的风险资本投资企业，其中有：传统的合伙企业，通常由富裕家族创办，通过大胆投资寻求高利；由银行及其他金融机构组成的专业性合营企业；投资公司，通常向机制较好、风险较小的企业投资；制造公司为了实现其研究开发项目并促进自身的技术进步，向小企业投资；各种政府主办或资助的风险资本投资机构或风险投资计划。风险资本金的投入的确为中小外贸企业带来了前所未有的发展机会。

（2）创业板上市。中小外贸企业做到一定规模时，解决资金困难的另一个有效方法是通过创业板上市融资。创业板市场主要以新兴中小企业特别是高新技术中小企业作为上市对象，使其通过资本市场筹集所需资金，为其扩大规模和业务发展提供有力保障。创业板市场的最大特点是降低了上市门槛，没有设立最低盈利的要求，也没有净资产的要求，这不失为我国中小外贸企业融资的一个新渠道。

（3）大公司参股。中小外贸企业有着自己的生存法宝，它凭借灵活的经营制度优势、巨大的创新能力而对市场能够快速反应，多品种满足了人们潮流化、个性化和特殊化的需求，这些是大企业规模化经营所不能及的。大企业通常也会将中小外贸企业有优势的产品和服务外包以寻求合作，二者之间的关系是互补的、竞争的、独立的。大企业会物色能够提供新产品或者提供可以提高本企业效益的系统的中小外贸企业，然后给予投资，对其注入资金、技术、先进的管理经验，这也是我国中小外贸企业融资的一个渠道。

（4）个人投资者的参与。个人投资者是指社会个人或企业内部员工以个人合法财产注入公司参股，以期望获得多于存在银行的收益。这种个人投资者一般是对该企业比较了解，对企业的经营前景看好，对企业的管理者充分相信，从而拿出自有资金参股。中小外贸企业内部员工由于对企业的经营状况非常熟悉，当企业缺乏资金周转时也愿意为企业解忧。

2、债务资金的筹集

中小外贸企业融资的另一个重要的渠道是债务资金的筹集。由于向中小外贸企业提供产权资金的风险更高，所以债务融资的费用比产权融资的费用要低。并且进行债务融资企业的所有者在企业的权益没有受到影响，只要承担债务利息。因此，中小外贸企业解决资金的问题一般还是选择债务融资。

（1）中小外贸企业向银行融资。银行是金融市场的核心，它们提供的贷款种类和金额最多，所以中小外贸企业所需的资金最先考虑的是向银行贷款。中小外贸企业要获得银行的亲赖，首先需营造良好的企业信誉，从深化企业内部管理着手，打破传统家族式经营管理模式，引进先进的管理技术人才，建立健全现代企业制度，特别是加强财务管理力度，彻底告别中小外贸企业财务管理混乱的局面，打破由私营业主说了算的财务一刀切的现状。其次要树立良好的诚信形象，提升本企业产品的品牌作用，增加企业的核心竞争力。针对中小外贸企业的性质，银行对其发放贷款的方式主要有如下几种。

第一，出口押汇（Export Bill Purchase）。是指出口商发货后，向银行提交信用证、托收或合同规定的单据后，银行向出口商提供的以出口货权单据为质押的短期在途资金融通。它是目前应用最广泛的出口贸易短期融资方式。外贸出口企业向银行提交的信用证项下或D/P（付款交单）项下的单证相符、单单一致（若有不符点，则需取得开证行授权确认的电报/SWIFT）就可以办理押汇。出口押汇的期限一般为15天至180天，押汇金额最高可达全额出口应收货款。这样外贸出口企业在进口商支付货款前就可以提前得到货款，加快资金周转速度，增加现金流量，扩大贸易机会。

第二，信用证打包放款。中小外贸企业收到国外客户开具的信用证后，凭信用证正本到银行申请短期贷款，用于该信用证项下出口商品的进货、装运。此贷款银行会要求专款专用，仅用于执行出口信用证项下的购货等用途，一般按信用证金额的60%～80%给予融资，期限依据信用证有效期加上合理收汇时间确定，一般不超过180天。中小外贸企业可以利用信用证打包贷款解决自有资金不足而无法争取到进口商的预付货款时完成购货、出运直到收到货款。

第三，出口保理融资。中小外贸企业在货物出口后货款未收回前，可以以国外应收账款来获得银行提供的保理融资。银行在收到出口商的申请后，向外贸企业提供基于应收账款转让而按已核准应收账款的一定比例，在应收账款到期日前支付价款给出口商，为其解决资金上的问题。外贸企业一般可以得到银行按发票金额的80%的贷款融资。

第四，银行给予个人经营性贷款。此贷款是银行专门针对中小型企业的企业主、股东或个体工商户等发放用于解决其所经营实体的流动资金周转和固定资产投入的资金需求的贷款。即中小外贸企业的法人能够以其个人资产作抵押向银行申请个人经营性贷款用作企业经营所需流动资金。

（2）中小外贸企业利用商业信用融资。所谓商业信用是指在商业交易中，由于延期付款或延期交货而形成的买卖双方之间的信用。商业信用融资主要有应付账款融资、应付票据融资和预收货款融资。中小外贸企业可利用商业信用融资来缓解资金上的压力。对于国内供应商的货款支付，要用足供应商给予的信用期限或者延期支付供应商的货款。对于国外客户预付的货款也是中小外贸企业可以利用的资金，在与国外客户签订合同时，尽量争取到国外客户的预付订金或全部货款，这样既可以降低国外收汇风险又可以利用此款向国内供应商订货，缓解自身资金压力。

（3）亲戚朋友的借款。出于对中小外贸企业的创业者的支持，亲朋好友也会给予借款，帮助企业度过资金上困难期。

3、取得政府支持

有些国家为支持中小企业的外向型发展，设立基金为中小企业提供各种免费或低成本的信息和咨询外，还资助中小企业到国外实地考察、洽谈生意、参加展览会、交易会等国际经贸合作与交流活动，基金可为有困难的中小企业提供30％～50％的国际旅行费用。我国可借鉴国外支持中小外贸企业的做法对我国中小外贸企业进行支持。

三、结语

随着经济全球化进程的加快，我国中小外贸企业发展迅猛，极大地增加了我国的出口创汇，为繁荣我国经济起到了重要作用。中小外贸企业要充分认识自身所面临的融资难问题对企业生存及长足发展的制约，务必提升自我管理能力，充分利用各融资渠道解决资金问题，用好资金，努力开拓新业务，追求企业价值最大化。

【参考文献】

[1] 唐菊裳：国外小企业[M].中国计划出版社，1999.

[2] 欧阳令南：公司财务[M].东北财经大学出版社，2002.

作者：郭新梅

中小外贸企业融资论文 篇2：

我国中小外贸企业融资问题对策

摘 要：随着经济全球化进程日益加速，对外贸易在我国国民经济的地位更加凸显，其中中小外贸企业在吸纳劳动力，促进经济发展和增加地方财政收入等方面发挥着重要作用。然而中小外贸企业却常常因为融资困难而陷于经营困境。信用水平低，融资渠道窄，交易风险高以及可供抵押资产少已成为阻止中小外贸企业发展的瓶颈。因此，本文根据我国中小外贸企业目前融资的现状，分析存在的问题及其原因，寻找破解融资困难的良方，对于中小外贸企业的健康发展十分必要。

关键词：中小外贸企业；融资；困难

一、中小外贸企业融资难调查及原因

2014年浙江中小外贸企业调查问卷显示，60%的企业年度营业收入在100—1000万之间，91%的企业存在融资难问题。80%的企业选择银行贷款，其中绝大部分企业选择向五大商业银行以及小额贷款公司举债，而仅有30%的企业会选择股权融资。在银行如何解决中小外贸企业融资难问题的调查中，50%的企业认为银行应当完善中小银行贷款体系，使融资渠道和担保机制多样化、增加新的贷款品种。在融资条件中，60%的企业认为盈利率是贷款的优势，50%的企业则认为抵押品价值和企业财务制度是获取贷款的主要因素。

1.企业自身的原因

中小外贸企业和一般的大企业相比，有以下不足之处：一是中小外贸企业很多都没有大量的高价的可供抵押的固定资产，资产流动性很大。二是部分中小外贸企业不能较好利用政府服务和政策支持，错失较多补助，这使得中小外贸企业被“边缘化”。三是许多中小外贸企业在创立时就没有严格的财务管理程序，甚至没有完整的账簿，很多账目都只是流水账，以至于很多会计资料不完善，漏洞百出，甚至还会出现大量坏账，错账。但是为了扩大发展规模，当它们开始向银行贷款进行发展时，卻又不得不编造假的账目，几天内编制虚假财务报表，骗取银行贷款。这种贷款坏账使得银行开始不信任中小外贸企业，不敢轻易发放贷款。

2.银行为主的金融机构的原因

目前我国的金融体系结构是这样的，银行部门是整个体系的中心，围绕着这个中心的是其他非金融机构，所以这个体系在结构组织上仍然是不健全的，以银行为主体的间接融资结构失衡，各大商业银行竞争激烈，而且都在提高外贸行业贷款利率。虽然中小企业也有很多时候选择国有大型商业银行、股份制银行以及小额贷款公司，但在可以选择内部融资或者其他性价比高的融资渠道时，它们更倾向于选择向商业银行融资。

其次，就目前来看，信用担保体系在我国仍有大量不完善的地方，其一是信用担保在我国缺乏严格的法律法规；其二是我国大多数专门的信用担保机构都不具备良好信誉，它们投资规模不足，缺少专业的人才，没有建立完善的风险分担机制，致使风险过大。

3.政策和制度的原因

我国刚建立的时候，非常注重大型国有企业的发展，这就使得大量资金流向大型国有企业，而外贸企业本来就出现的晚，所以这势必对中小外贸企业构成阻碍。首先，大多数中小外贸企业自身财务管理漏洞百出，监管不严，这就导致他们在各金融机构信用评级降低，大多数金融机构认为对中小外贸企业进行投资风险太高，所以国家更愿意将大部分融资政策指向国有大型企业。其次，在我国，企业要想上市，标准相当高，一般只有大型企业，资金雄厚的企业才可以上市融资，所以，中国小外贸企业无法在如此大的资本市场筹集资金。

二、解决中小外贸企业融资难的策略

1.提高企业自身信用水平，拓宽融资渠道

信用水平的高低决定了企业发展的好坏，尤其对企业的融资能力有着极其深远的影响。所以为了提高自身信用水平，中小外贸企业要要规范财务制度，编制正规真实财务资料。另外，中小外贸企业应多争取赊销方式进行交易，这样可以避免大量资金占用，又可以提高销售额尤其可以用福费延这种国际结算方式来降低贸易结算风险。

2.充分发挥衍生金融工具

（1）中小外贸企业可以采用譬如期货和期权的衍生金融工具。和交易方签订远期的利率合同，这样就把未来的利率固定下来了。此时，如果企业借入了一笔浮动利率的贷款，这个远期利率协议便将未来利率彻底锁定，就算未来利率再高，企业也不用担心高利率带来的高额融资成本，这种成本的节约又何尝不是一种融资呢？

（2）现在，很多企业都会选用互换交易进一步降低融资成本。一般企业会先选择低利率币种进行融资，然后开始在外汇市场进行交易，兑换成自己所需的币种，在选择合适的时间，把需要还款的币种换回来。

比如，企业可以选用固定利率替换较低的浮动利率，来降低融资成本。

而如果企业现有的负债固定利率很高，或者融资成本过高难以偿还时，便可采用利率互换，这样会大大降低中小外贸企业债务融资成本。

（3）可转换债券是目前市场上最为流行的衍生金融工具。这种债券包含两种性质。当股票价格下跌时，企业可以不进行股权转换，继续持有债权，这样可以大大避免股价下跌所带来的融资损失。但如果债券持有人不行使这个权利，那么本企业就会大大增加财务负担，这样又会增加融资的困难。所以，企业可以收回一些可转换债券，鼓励持有人进行债券转换，进一步减少资金流出，还可以改善企业资本结构。

3.重点扶持民营资本融资市场

时至今日，民营经济的发展始终是中国经济增长的重要源泉。然而，中国的金融业，主要是银行业，国有资本仍然是绝对的主导，这使得民营资本很难进入银行业领域，门槛过高。与之相对应的问题是，大量的中小企业融资需求无法通过正规融资渠道得以满足，被迫转向所谓的非正规金融渠道，从而造就了大量游离于正规金融体系之外的民间游资，它们在一定程度上加重了股票等领域的泡沫经济以及民间投资总体效率偏低，结构严重失衡。脱离监管之外的民间金融处在真空状态，不受约束，正是潜在的金融风险来源。当央行收紧信贷之时，民间金融就变得异常活跃，很大程度抵消了央行的操作。

因此，若想既解决中小外贸企业融资问题，又想不破坏市场经济体制，那么民营资本进入金融服务业必定是大势所趋。

（作者单位：兰州商学院）

参考文献：

[1] 张振华.我国中小外贸企业融资策略[J].合作经济与科技，2011，23.

[2] 向博.中小外贸企业融资难的现状与对策分析[J].现代商业，2010，30.

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[4] 凌红蕾.中小外贸企业融资困境及对策研究[J].中国商贸，2013，34.

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[6] 吕佳，王永超.论衍生金融工具在企业投融资中的运用[J].金融经济，2007，04.

[7] 高峰.挑战市场垄断：民营资本进入银行业[J].柴达木开发研究，2013，06.

作者：杨阳

中小外贸企业融资论文 篇3：

中小外贸企业融资现状及对策分析

【摘要】 外贸体制改革使越来越多的中小外贸企业获得了进出口经营权，但同时对企业的融资能力也提出了更高的要求，融资困难已成为中小外贸企业发展的瓶颈。本文分析了中小外贸企业融资困难的原因，并从提升企业信用、配套政策体系、完善金融体系、拓宽融资渠道等方面探讨了中小外贸企业融资途径。

【关键词】 中小外贸企业 融资现状融资路径 政策体系

一 中小外贸企业的融资现状

1．中小外贸企业的资金需求

中小企业对外贸易的运输、销售、存储等环节增多,结汇收汇周期加长,企业的生产和经营过程比之从前都更广更繁杂。因此，企业对资金的需求和占用也随之大幅度地增加。

首先，运输和销售环节的增多需要占用企业更多的资金。在实行外贸收购制时,企业生产的产品在到达外贸仓库后即可收到货款,而在实行外贸出口代理制或自主经营后,企业的生产和销售过程延伸到了国际市场，即使一笔简单的交易, 将货物从一国运到另一国也可能占用资金达数月之久,在一些效率低下的港口,卸货也会拖几周甚至几个月，将国际收支凭证从一国寄到另一国也会延迟付款。尤其对于机电产品出口,根据国际惯例,一般采用中长期信用证,时间长达半年到一年, 给出口企业的资金周转造成更大的困难。

其次，产品库存和原来储备的增加也对企业流动资金提出了更高的要求。在实行外贸收购制时，产品的库存主要是由外贸单位来负责的，生产企业改为自主经营后，为了更好地服务客户，要求企业必须拥有一定的产品库存，并增加一些原料储备,这无疑也增加了对企业流动资金的需求量。

2．中小外贸企业的融资困境

中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资,而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业,专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步。即使对中小企业有这种信贷政策的支持，但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策。然而在全部信贷资产中, 中小企业所获得的比率尚不到30%, 四大国有银行信贷总量的80%都流向了国有大中型企业, 只有20%流向了占经济总量70%以上的中小企业（兰天等，2006）。抵押担保仍是中小企业融资的主要手段,并且中小企业难以从金融机构获得一年期以上的中长期贷款。

针对中小企业融资困难的问题，政府部门也在制定相应的政策，建立健全中小企业信用担保体系，积极引导商业银行对中小企业的信贷支持，并建立中小企业信用担保基金。然而，银行即使对财政贴息贷款仍不放心本金回收而惜贷，同时信用担保基金的规模小、覆盖面有限，因此对中小企业融资的支持作用也非常有限。

二 中小外贸企业融资路径选择

在现有条件下要使中小企业融资难的问题得到根本缓解，其出路在于技术创新，开发新的金融业务或产品，找到一种符合商业原则和市场体制，同时也能切实可行地扩大对中小企业融资的方式。另一方面，从企业的角度来看，信用担保和其他政府扶持政策固然可以部分解决企业发展过程中的资金问题，但长远来看，中小企业发展过程中市场竞争比政府扶持更为重要，中小企业不能完全依靠政府的扶持来解决其发展问题，而是应该积极主动地开辟新的融资渠道。

1.提升中小企业自身信用水平

信用是企业发展的生命线，中小企业要解决融资难的问题，必须充分认识到信用和商誉对企业生存与发展的关键要素。

（1）中小企业要提高其审计、会计、信息的披露制度和透明度，以减少交易双方的信息不对称。如在会计资料处理方面，要严格按照会计准则和具体规则办事，保证会计资料的真实完整、准确无误，会计报表的编制要实事求是，严禁弄虚作假。在企业财务管理方面，要建立财务预算决策制度，按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法。

（2）建立和完善中小企业资信数据库，构筑一个有效的信用、评价、发布系统，提高商业银行对中小企业放贷的信心。应当借鉴国际上成功的经验，引进和消化吸收国际上企业信用评估的科学方法，规范发展企业信用评级机构，通过竞争在国内形成若干家独立权威的中介机构，为企业间经济往来提供全面、真实、客观、可靠的资信信息。

2．拓宽中小型外贸企业的融资渠道

国际贸易融资是外贸企业一条重要的融资渠道。目前我国常用的国际贸易融资仍主要以出口押汇、打包放款、进口开证等传统方式。然而随着市场竞争日趋激烈，进口商对于占用流动资金的传统结算方式已逐渐不愿意使用，另一方面，出口商由于面临着开拓市场的压力，也不愿在结算中积压过多的资金和承担过多的风险。因此，各种传统的结算方式在国际贸易结算中所占比例正逐步下降,赊销和承兑交单方式日益盛行。越来越多的出口企业开始关注如何以新的方式获得融资,并向买家提供更长的赊销付款期,从而扩大客户群和营业额。在这样的情况之下，一些新的出口融资和国际贸易结算方式得以推广和运用，国际保理和福费廷正是近年来出现的新型国际结算方式。

三 中小外贸企业发展的政策体系

1.制定全国统一的中小企业划分标准。目前我国的企业立法和有关政策主要是按照所有制性质来制定的，这就使得所有制性质不同的企业无法平等竞争，从而不利于中小企业的快速发展。因此，政府应将中小企业视为一个整体，不分所有制形式，制定统一的中小企业基本法，按照行业政策、就业政策、地区发展政策和税收政策的要求，明确中小企业的分类，使中小企业的管理走上法制化的轨道。

2.完善扶持中小企业发展的相关法律法规和政策。在2003年实施的《中小企业促进法》的基础上，逐步建立与之相配套的具体法律法规和政策体系，其中应包括对中小企业金融机构的设立、中小企业融资措施等方面的具体规定，使中小企业金融机构以及中小企业的融资具有法律地位和法律规定，从而进一步规范中小企业融资主体的责任范围、融资办法和保障措施。

3.加强对中小企业的统计、评估和指导工作。加快政府职能机构改革，尽快成立服务于企业的非营利性专业公司，为中小企业提供登记、评估、公证、统计、信息咨询、信誉征询、职业培训等各种必要的服务，帮助中小企业降低市场融资成本。

4.加强政府对中小企业发展的宏观导向作用。政府通过信贷政策的调整，加强产业引导，重点支持符合国家产业政策，属于国家鼓励发展的产业，加快基础产业、支柱产业和新技术产业发展。同时，通过国家信贷政策的调整，建立优胜劣汰的竞争机制，鼓励金融机构扶强扶优。另一方面，对一些由于历史原因造成企业暂时经营困难但企业确实有发展前景的中小企业，制定相应的信贷优惠政策，给予优惠贷款，扶持这些中小企业走出困境。

四 中小企业发展的金融支持体系

1.建立中小金融机构体系

我国的金融体系尚不发达，仅靠国有商业银行的运作是很难满足中小企业发展的资金需求的。另外，由于国有商业银行与中小企业之间存在着\"信息不对称\"，因此必须尽快成立政策性中小商业银行，为中小企业的发展提供服务。目前,国有商业银行的业务正逐步转移到大中城市,客观上为中小金融机构的发展留出了更大的空间。这些中小金融机构一般植根于基层,例如，城乡信用合作社以及城市合作银行等，它们本来就是依附于中小企业客户发展起来的，因此相对于国有商业银行，它们掌握了更为充分的中小企业客户的信息，清楚地了解本地中小企业的经营状况、项目前景和信用水平,从而更容易克服\"信息不对称\"的融资障碍。政策性中小商业银行可由中央财政和地方财政共同出资建立，其资金来源可以是中国人民银行的再贷款，或者向金融机构发行政策性金融债券来解决。

2.建立中小企业发展基金

从世界各国的经验来看，创业投资基金在各国的经济发展中都扮演者重要的角色，它能够有力地推动本国中小企业的发展，从而对国民经济的发展起着至关重要的作用。创业投资的特点是高风险、高收益，因此它能够不断吸引一些试图通过风险投资方式获得高额回报的企业和机构。各国政府通过设立创新投资基金，有效刺激了各种创新成果及高新技术的商业转化，提高了种子期和起步阶段中小企业的管理水平和发展水平，同时为创业投资市场培养了一批具有种子期和初创期投资技能和专长的专业人才。

3.建立完善中小企业信用担保体系

中小企业信用担保体系的建立和完善在很大程度上解决了信息不对称问题，从而拓宽了中小企业的融资渠道。信用担保体系的完善取决于多方面的因素：一是要加强社会信用体系的建设，提升中小企业的信用水平；二是要建立科学完善的中小企业信用评价体系；三是要建立中小企业的担保市场体系，支持建立民营商业担保机构以及企业间的互助担保机构；四是政府要拨出专款形成融资担保基金的主要资金来源，并建立中央和地方政府的分级担保制度。

参考文献

[1]兰天，赵丽萍.中小企业融资困难原因及对策建议.科技情报开发与经济[J],2006年第15期。

[2]肖小飞.中小企业融资困难原因及对策.合作经济与科技[J],2006年第1期。

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作者：张晓月