出纳岗位说明书范本

第1篇：出纳岗位说明书范本

出纳岗位说明书

一、岗位识别： 隶属部门：财务部 职务名称：财务出纳 直接上司：董事长

二、任职要求：

1、大专以上学历，年龄在25-40岁之间。

2、同岗位工作经验两年以上，专业、敬业，有专业职称，熟悉国家的相关法律法规。

三、岗位职责：

1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。

2、认真执行原始凭证的审核.审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。

3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。

4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。

5、遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。

对管理机构开支情况，及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理

6、及时完成总经理交办的各项其他工作。

第2篇：出纳岗位说明书

职位名称：出纳

职位代码：CW-03

所属部门： 财务科 职

系：文员

直属上级：财务科长 直接下属： 无

间接下属： 无 岗位编制：一人 二.工作内容:

一、 现金收付业务

1、 根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐;

2、 负责销售废品的现金收取业务;

3、 根据经相关主管负责人审批的物流材料采购业务凭证负责日常的采购业务现金支付;

4、 根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销;

5、 临时发生的其他现金收付业务。

二、 编制会计凭证

1、 对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完整、金额准确，对不符合要求的票据有权拒付;

2、 对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的采购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价成本里。

3、 对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证;

4、 以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。

三、 负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月末与总账核对一致。

四、 负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。

五、 负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。

六、 完成上级交办的临时性工作。 三.聘用，解聘条件

教育背景:

◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。 培训经历:

◆接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本知识等方面的培训。 经

验:

◆2年以上企业财务管理工作经验。 技能技巧:

◆具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度;

◆熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程; ◆参与过较大投资项目的分析、论证和决策; ◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算; ◆具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验; ◆良好的口头及书面表达能力。 态

度:

◆工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维;

◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力; ◆具有较强的工作热情和责任感。 2)解聘条件

对工厂造成重大浪费， 连续三个月不能按时完成工作

不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。 弄虚作假，有损工厂利益以满足个人利益

因为工作不深入不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。 不能持续的提出工厂的改进建议，没有工作能动性，没有创新意识。 文控资料混乱，。 没有团队协作精神或能力 四.权限

1、资金的分配权力

2、具体工作开展的决策权

3、对不执行财务规章制度的部门的处罚权，报总经办处罚。

4、由总经理授权处理的其他重要事项

5、有对仓库以及其他部门财务运转情况的随时检查的权力。

6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。 五.需要上报报表以及报告

1)对总经理—— 六.工资，绩效，奖金

1)保底工资 2)绩效工资 七.差旅费报销标准

1)交通以及伙食费实报实销

2)住宿标准为100元以下。以上部分自费 八.工作以及生活福利标准

1)工作场所:办公室。

环境状况:舒适。

危 险 性:基本无危险，无职业病危险。 办公用品：电脑一台，一般办公设备、

工作时间特征 正常工作时间，根据工作情况加班。无加班工资。 2)提供室内住房

3)提供每年一次的回家往返车票

6)按国家规定给与保险。但不以现金形式支付。(工作满一年后) 8)每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。 九.处罚标准

1)因自身原因造成的损失，按照损失金额50%处罚

2)因下属原因或集体原因造成的损失，按照损失金额80%由其自行分配处罚金额。 十.考评办法

聘用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。

处罚按标准由总经办做出评定 十一。所使用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度

第3篇：出纳岗位说明书

1负责填制收付款凭证，按规定办理款项收付业务

2办理完毕收付业务，加盖收付讫章，填制凭证后，单据及时转给相关会计，不得压票，及时取回各种银行单据，对账表等，返给相关会计

3定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”

4建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结

5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对，保证账账、账款相符

6负责妥善保管库存现金，保管有价证券，保管有关印章，各类支票、发票和收据等

7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作

8、配合会计处理其它财务相关工作

第4篇：公司出纳岗位说明书

1.货币资金核算：

办理现金收付，严格按规定收付款项。

办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

登记日记账，保证日清月结。

保管库存现金，保管有价证券。

保管有关印章，登记注销支票。

复核收入凭证，办理销售结算。

②往来结算：

办理往来结算，建立清算制度。

核算其他往来款项，防止坏账损失。

③工资结算：

执行工资计划，监督工资使用。

审核工资单据，发放工资奖金。

负责工资核算，提供工资数据。

2、出纳工作的具体流程是什么?

①出纳的工作。

办理银行存款和现金领取。

负责支票，汇票，发票，收据管理。

做银行账和现金账，并负责保管财务章。

负责报销差旅费的工作。

•员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

•员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

员工工资的发放。

②出纳工作细则。

工作事项及审验等程序。

失误防范及纠正程序。

③现金收付。

现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

把每日收到的现金送到银行。

④不得“坐支”。

每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

⑤银行账处理。

登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

保管好各种空白支票，不得随意乱放。

公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。

⑥报销审核。

在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。

附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。

支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。

报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

3、 出纳账务处理程序是怎样的?

会计核算形式又叫账务处理组织程序或记账程序，是账簿组织、记账程序员和记账方法相互结合的方式。账簿组织是指账簿的种类、格式和各种账簿之间的相互关系;记账程序和记账方法是指凭证的整理、传递，账簿的登记，会计报表的编制程序和方法。

由于各个单位的经济业务性质和特点不尽相同，经济业务规模大小也不一样，因此设置的账簿，凭证的种类、格式和各种账簿之间的相互关系以及与之相适应的记账程序和方法也不一样。不同的账簿组织、记账程序和记账方法相互结合，就形成了各种不同的会计核算形式。每个单位应结合自己的实际状况和具体条件，采用或设计适合自身经济业务性质和特点的会计核算形式。

因此，尽管每一个会计单位的业务各有其特色，但都应该对会计核算形式作出明确的规定。一项合理有效的会计核算形式，一般应该符合下面的要求：

1)与本单位生产、经营管理的特点、规模的大小和业务的繁简程度相适应。

2)能正确、全面和及时地提供有关经济业务和财务收支情况，满足本单位经营管理和国家宏观管理工作的需要。

3)要在保证核算指标正确、真实和系统完整的前提下，尽可能地简化不必要的核算手续，提高会计工作的效率，节约核算工作的人力、物力和财力。我国 国有企业目前一般采用的会计核算形式主要有：

1)记账凭证核算形式。

2)汇总记账凭证核算形式。

3)科目汇总表核算形式。

4)多栏式日记账核算形式。

5)日记总账核算形式。

应当指出，会计核算形式有多种多样，目前还在不断地发展，这里只介绍几种常见的核算形式。

各种会计账务处理程序的主要区别在于登记总分类账的依据和方法不同，但是，出纳业务处理的步骤基本上一致，其基本程序是：

1)根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证;对于转账投资有价证券业务，还要根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类账(债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等)。

2)根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账。

3)现金日记账的余额与库存现金每天进行核对，与现金总账单逐笔核对;银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对，至少每月一次，银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进行核对;有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对。

4)根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账开户银行出具的银行对账单等，定期或不定期编制出纳报告，提供出纳核算信息。

做事要认真，细心，要有责任感。

在别的地方我不知道是怎么样子的，但是在北京哦，出纳和会计是完全不同的两回事，会计也不会交你太多会计上面的东西，想往上升比较难，下的工作重点就是继续干好出纳的本职，看再考个会计职称什么滴，自己进修吧，我也迷茫

第5篇：出纳岗位工作说明书

一、管理层级关系 直接上级：财务部经理

二、工作内容与要求：

1、办理现金收付和银行结算业务：

(1)、严格按照有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定，根据会计审核后的收付款凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。严格按财务制度复核凭证，做到合理、合法、有效、准确、手续完整。对不符财务制度规定的会计业务(原始凭证)不得受理。

(2)、库存现金保持正常限额内，超过限额的现金要及时存入银行(现金收付及解缴银行注意做好安全防范)，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。

(3)、根据经审核审批的原始凭证的汇款内容准确无误及时填制各种汇款单。

(4)、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行。每日编制收支日报表。

(5)、负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。 严格控制签发空白支票，填写金额的转帐支票必须在支票签明日期，款项用途和规定限额，并及时清理，督促领用人结算，过期未用的空白转帐支票，要及时收回注销;

(6)、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算。

(7)、每日收缴当班总台、吧台等的货币资金及单据，并作单据复核;并注意票面的真伪。

(8)、换取零辅币，去税务换兑奖发票，兑换外币。

(9)、收付现金迅速、准确，在交款人、领款人面前点数;如有异议及时解决;

(10)、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全;编制现金结报单。

2、登记现金和银行存款日记帐：

(1)、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及银行存款日记帐。日记帐所载的内容必须与会计凭证相一致，必须连续登记，不得跳行、隔页、不得随便损坏账簿和撕去帐页，文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动必须按会计制度执行。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查。

(2)、现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。

(3)、银行存款账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。

(4)、对现金、银行存款等货币资金类科目的准确、完整、安全负责。

3、保管库存现金和各种有价证券：

(1)、对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿，有价券要有明细登记。

(2)、要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全工作。

(3)、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。负责银行凭证，票据的购买、领用、保存、使用及登记工作。

4、会计核算与其他：

(1)、按会计工作规范要求认真整理会计凭证的附件，并负责记账凭证附件齐全完整。

(2)、负责审核、汇总、提现和发放工资。

(3)、催收未及时报帐的单据，最长不超过五天。

(4)、编制收支类记帐凭证。凭证量不大的公司(中小规模酒店)的出纳对收支类记帐凭证录入会计电算化系统。

(5)、掌握电算化会计操作业务。

(6)、掌握信用卡的使用方法，并辅导、培训收银员。

(7)、熟悉掌握吧台、总台收银结帐业务。

(8)、负责收银使用的帐卡、票据的领用、管理，建立领、用、存台帐。

(9)、财务经理、上级财务部门需要落实的其它事宜。

三、责任与权限：

1、对库存现金、各种票据的安全负责。拒绝私人借款或以白条顶替现金，拒绝任何单位和个人持账外现金存放保险柜。

2、对签发的支票，由于自身原因造成的经济损失，负有赔偿责任。对于违反酒店财务制度有关规定的事项有权拒绝办理。

3、不得向外单位和个人借用银行账户。

4、对有关财务数据，要做好保密工作、严守财务机密。除规定的检查部门外，不得提供。对泄露财务机密的，除进行相应处罚外，调离财务岗位。

5、接受财务部门领导检查和考核出纳岗位的工作。

6、超标准完成或未按标准完成任务，视程度分别给予奖励或处罚。

四、任职资格

(一)基本素质

1、具有良好的职业道德和敬业精神，有责任感。

2、头脑清晰、思维敏捷、坚持原则。

3、吃苦耐劳，对工作认真负责。

(二)知识技能

1、具有财务会计的基础理论和专业知识，并持有会计证。

2、熟练掌握财务软件，熟练应用Excel和Word等办公软件。

(三)教育背景

1、财务大专以上学历。英语初级水平。

(四)工作经验

1、了解酒店业业务流程和财务核算程序。

2、有2年以上财务工作经验。

五、工作表单与制度

(1)、预订单(2)、团队通知单(3)、住客登记单(4)、预收款收据(5)、换房单(6)、结帐单(7)、发票(8)、预收款收据汇总及交班表(9)、工作交班表(10)、内部转帐单(11)、结帐单汇总及交班表(12)、POS机(13)、信用卡刷卡纸(14)、兑换水单(15)、挂帐单

(16)、报损单(17)、宴请审批单(18)、内部缴款单(19)、催款通知单(20)、输账员结算收银交班表(21)、费用报销单(22)、领款凭证(23)、小吧单(24)、营业款长、短差错报告单(25)、帐单、票据核销表(26)、帐单、票据领用登记，使用记录表(27)、旅差费报销单(28)、现金支票(29)、转帐支票(30)、汇票委托书(31)、电汇凭证(32)、现金缴款单(33)、进帐单(34)、收费凭证(35)、收款收据(36)、其他银行凭证(37)、现金日记帐(38)、银行存款日记帐(39)、验收单(40)、调拨单(41)、采购预审批单(42)、出差预审批单(43)、调资单(44)、工资单

[要熟悉的公司财务制度]：(1)、《客房预收款标准规定》(2)、《应收帐款和催收帐款管理规定》

(3)、《财务安全管理规定》(4)、《预领款管理规定》(5)、《免单、折让审批管理规定》

(6)、《发票管理规定》(7)、《收银岗位操作标准》(8)、《单证、票据领用规定》

(9)、《总台财务相关规定》(10)、《配送中心、客房部财务管理规定》

(11)、《出差及旅差费报销管理规定》(12)、挂帐单位协议与明细表

(13)、《公司印章使用管理规定》(14)、《兑换外币管理规定》

(15)、《客房价格标准》(16)、《小吧价格标准》

(17)、《收银员岗位说明书与岗位职责》(18)、《营业款长、短差错管理规定》

(19)、《收银员奖罚处理规定》(20)、《前厅收银系统操作管理规定》

(21)、《工资审批管理制度》(22)、《营销员营销奖管理考核办法》

(23)、《汽车管理及费用报销规定》(24)、《外出(出差)预审批及规定》

(25)、《合同管理制度》(26)、《装修工程项目财务制度》

(27)、《工程项目预(决)算单使用说明及财务处理》

(28)、《关于出差补贴及财务报支的规定》(29)、《洗涤费报支规定》

(30)、〈原辅料采购审批报销制度〉(31)、〈关于手机话费报销的规定〉

(32)、〈暂借款利息及处理的规定〉(33)、〈各类券及IC卡财务核算方法〉

(34)、〈关于有价券使用管理的规定〉(35)、〈维修施工单使用办法〉

(36)、〈内部招待宴请管理规定〉(37)、〈货币资金检查实施细则〉

(38)、〈车辆购置补贴协议规定〉(39)、〈主要财务审核审批授权规定〉

(40)、〈采购审批授权书〉(41)、各有权审批人〈授权书〉

(42)、〈装修、装璜工程决算制度〉(43)、〈装修工程会计控制与处理要点〉

(44)、〈仓库验收规定〉(45)、〈固定资产、物品设备、办公用品管理制度〉

(46)、〈财产清查制度〉(47)、〈财务盘点制度〉(48)、《公司财务制度与规定》

(49)、《总公司差旅费、办公用品费的报销审批规定》(50)、《各类有价券使用操作暂行规定》

(51)、《关于往来物资调拨的财务规范》(52)、《企业报帐条件与流程》

(53)、《公司保密制度》(54)、《营业表单审核内容》(55)、《出纳岗位工作说明书》

(56)、其他后续增补的财务制度与授权书;

六、工作方法：

1、出纳员三字经

出纳员，很关键;静头脑，清杂念。业务忙，莫慌乱;情绪好，态度谦。取现金，当面点;高警惕，出安全。收现金，点两遍;辨真假，免赔款。支现金，先审单;内容全，要会签。收单据，要规范;不合规，担风险。账外账，甭保管;违法纪，又罚款。长短款，不用乱;平下心，细查点。借贷方，要分清;清单据，查现款。月凭证，要规整;张数明，金额清。库现金，勤查点;不压库，不挪欠。现金账，要记全;账款符，心坦然。

2、出纳人员应该遵守的职业道德

出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。应该遵守的职业道德是：(1)清正廉洁。清正廉洁是出纳员的立业之本，是出纳员职业道德的首要方面。 (2)敬业爱岗。应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。(3)熟悉法规和公司制度。应当熟悉财经法律、法规;熟悉公司财务制度。(4)依制度依法办事。(5)客观公正。在办理会计事务中，应当实事求是，客观公正。 (6)搞好服务。应当尽其所能，为改善我公司的内部管理、提高经济效益服务。 (7)保守秘密。应当保守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或泄露单位的会计信息。(8)坚持原则。

本工作说明书对原来的岗位工作内容与职责进行了细化，请执行。

集团财务部

2008年6月4日

第6篇：出纳员岗位说明书

基础信息：

职位名称：出纳员所属部门：财务部职位代码：

直属上级：会计主管职等职级：薪金标准：

直接下属：间接下属：

晋升方向：轮转岗位：

填写日期：核 准 人：

职位概要：

做好货币资金、应收/应付票据、税款的收付及记账、结账工作。

工作内容：

负责现金支票的收入保管、签发支付工作;

严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证;

及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证; 及时与银行定期对账;

根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表;

配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;

管理银行账户、转账支票与发票;

完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。

任职资格：

教育背景：

◆会计、财务及经济管理类相关专业大专以上学历。

培训经历：

◆受过经济法基本知识、产品知识等方面的培训。

经 验：

◆2 年以上企业出纳工作经验。

技能技巧：

◆熟悉国家财务政策、会计法规，了解税务法规和相关税收政策;

◆熟悉银行结算业务和报税流程;

◆良好的口头及书面表达能力;

◆熟练使用财务软件和办公软件。

态 度：

◆工作认真细心、责任心强、为人正直、敢于坚持原则; ◆具有良好的团队协作精神、良好的沟通能力和服务意识。 工作条件：

工作场所：办公室。

环境状况：舒适。

危 险 性：基本无危险，无职业病危险。