沉淀资金

第1篇：沉淀资金

激活沉淀的财政资金

一直以来，中央政府批评地方政府资金使用不规范，随意借债;而地方政府抱怨中央政府管得太多，钱不好用。这一困局如何破解?

2013年以来，李克强总理多次提到要盘活存量资金，国务院、财政部也多次发文推动盘活财政沉淀资金。中央政府如此重视，一方面是中国进入L型经济增长期，各级政府急需通过增加投入拉动经济增长;另一方面是存量资金和政府债务规模都比较大了。截至2015年末，纳入预算管理的地方政府债务达16万亿元，占GDP的比重为24%。与此同时，大量财政资金趴在银行账户上睡大觉，形成沉淀资金。统计数据显示，2014年底公共机构存款达到22万亿，其中财政存款占3.5万亿。国家审计署官员也指出，有些财政资金在统筹后仍然没有很好利用，形成了“二次沉淀”。

不同层级政府的沉淀资金的主要形式不同，中央和省级政府主要是本级财政资金和没有下拨的专项资金，而市县政府则主要是上级转移支付资金。以湖北省南漳县为例，2015年3月有8.35亿元财政结余资金，其中5.34亿元是上级专项转移支付结余，占比达64%。这一点在国家审计署的报告中也得到印证。

财政资金为何沉淀

财政资金沉淀的问题比较复杂。一方面不是所有的存量资金都是需要盘活的，各级政府应该防患于未然，预备一定的财政准备金在危机到来时应急之用。对于政府而言，现在的主要问题不是合理留存的问题，而是清不清楚需要花多少钱，能否及时有效的花掉该花的钱。这既是技术问题更是体制问题。那么问题具体在哪呢?

其一，事权划分不清导致财政资金分配不合理。1994年分税制解决了中央政府和地方政府税收分成的问题，但是没有解决支出责任划分的问题。而根据国际经验，应该是先划分政府间支出责任，再根据支出责任划分政府间收入。事权划分不清导致哪一级政府应该承担多大支出责任不清，政府间在支出责任上存在相互推诿。当不清楚地方有多大财力，有多大支出需求的情况下，中央政府简单的办法是通过要求地方配套来调动地方积极性。在资金分配时往往要求地方政府提供配套资金，有的项目在申请时说不需要配套，但是在验收考核时的首要指标是地方配套资金比重。

其二，财政资金碎片化导致专项转移支付资金成了“鸡肋”。现有机构改革基本上只是“物理反应”，没有发生“化学反应”。25个部委职能交叉重叠，以农林水领域为例，现在有66个专项转移支付项目，分别由9个部委下面的50个相关司局的114个处负责。

交叉重叠导致资金分散，2015年中央专项转移支付资金有2万多亿，看起来很多，但是分散在成千上万个项目，再分配到2800多个县级单位，实际上就跟撒胡椒面一样，小的项目大概只有几千或者几万元。

另外，专项转移支付资金一直强调“打酱油的钱不能买醋”，本意是规范地方专项资金使用，避免挤占挪用。然而在实际运转中，项目太多，资金量太小，分到单位不够完成项目规定任务。真正想做项目的地方拿到资金后，无力配套，项目也难以启动，而不要这个项目资金又觉得可惜，导致专项转移支付资金成了“鸡肋”。

其三，法定增长的刚性支出形成資金沉淀。相关法律法规中对于教育、科技、农业等重点领域提出法定增长的要求。《教育法》中明确提出了“三个增长”：“保证教育财政拨款的增长高于财政经常性收入的增长”，“使按在校学生人数平均的教育费用逐步增长”，“保证教师工资和学生人均公用经费逐步增长”。法定支出要求对于保证地方政府认真履行基本支出责任是有效的规管，然而每年的法定增长设置也有不合理的地方，尤其是在全国实现教育支出占GDP4%的目标后，对于条件比较好的地区仍然要保持三个增长，存在钱用在什么地方的问题，不少地方财政官员抱怨教室黑板改白板后，再要增加支出就只能把房子拆了重建。为避免造成不必要的浪费，这些刚性支出只能形成沉淀资金。

给地方政府支招

现在不管是存量资金还是预算模糊，背后的根本原因是没有有效的测算实际支出需求：不清楚到底哪里需要花钱，要花多少钱，花费的标准定多少合理，导致预算只是一笔糊涂账。要从根本上解决财政存量资金，首先要测算我们每一个领域需要多少钱，本级财政有多少钱，缺口有多大，需要多少转移支付。其次是要用好钱，充分调动人大、基层财政部门、群众等各方监督政府支出行为。

尽管十八届三中全会提出深化财政体制改革，理清政府间事权划分，2014年通过的新《预算法》贯彻落实了中央提出的预算改革要求，但是单纯依赖中央是不够的，尤其是牵扯到方方面面的财政体制改革，如果没有地方的先行先试很难推动。在现有背景下，地方政府需要在力所能及的范围内尝试变革，为中央的决策提供实践支持。可在以下几方面做出探索。

首先，以财政科学化精细化管理为手段推进预算管理规范化、资金使用标准化和合理化。2009年财政部就印发了《关于推进财政科学化精细化管理的指导意见》的文件，推进财政管理规范化和合理化。湖北省武汉市黄陂区作为财政部试点单位，在农村义务教育经费科学化精细化管理上进行探索。学校通常希望能够掌控更多的资金，虚报人数的情况屡见不鲜。在基本信息收集上，黄陂区财政局依托乡镇财政所核对各学校教师数和学生数，减少吃空饷和虚报生均公用经费情况，多的一年为财政节约资金200多万。财政部门测算一个学校一年实际运行成本是多少，细到测算需要多少粉笔，多少扫帚，多少灯泡等等，各自市场价格多少，依此编制预算。细致周密的预算编制保证了每一笔钱都有明确的切实可行的目标，避免了不知道用在什么地方，要用多少钱的尴尬。

其次，通过地方项目有效整合专项转移支付资金提高使用效率。现在专项资金比较零散，难以发挥集聚效应。比如农田基础设施建设资金中，相关部委的专项转移支付资金有农业综合开发、高标准农田建设、土地治理等，这些资金里面都有打井、修路、造林等项目，却分散在不同的部门，每一个项目资金量又不大，反倒容易积淀形成存量资金，急需地方政府发挥能动性，创造性的统筹使用。多地都在进行专项资金整合的尝试。湖北省南漳县利用“有机谷”项目，2014年被列作“市级战略、县级实施”重点工程的机会，充分利用涉农专项资金，将农业生产基础设施项目、农村基础设施建设项目、农业产业发展项目、城乡环境综合治理项目、农村服务体系项目等五大类50多个项目的2.5亿元资金进行统筹使用，重点推进“有机谷”的相关基础设施建设，为逐步形成有机农业、观光农业创造有利条件，这也得到了省级部门的肯定。

第三，加强监管保障资金安全。专项资金之所以设定一些条条框框，其背后一个重要原因是担心地方政府乱花钱。审计署在2013年审计林业贷款贴息、农机具购置补贴、中央基建投资、县域金融机构涉农贷款增量奖励等专项时，发现骗取比例达到审计金额的37%。所以地方政府有必要在资金管理上加大力度，切实保障资金安全，让中央政府放心，中央部门才愿意放权给地方。地方政府可以让群众参与预算编制、监督政府支出，同时充分利用基层财政、审计部门，如乡镇财政所，熟悉当地情况的优势，发挥监督作用。另外，可以建立从项目申报、审批、资金拨付到项目验收全过程的权力和责任清单制度，明确各环节各部门的权责，让各部门在资金使用上更加有责任感。在资金管理上引入第三方绩效评估，将绩效评价结果作为财政专项资金分配和预算安排的重要评判因素，让各部门真正把钱用到实处。

(作者单位：中南财经政法大学)

作者：杨振杰 李茜

第2篇：第三方支付市场沉淀资金风险与防范

2015年，伴随互联网金融飞速发展，网络支付越来越受到业界关注，作为一项基础金融设施，网络支付连接着追求极致体验的消费者和风险高度集聚的金融系统。作为网络支付中坚力量的第三方支付机构(公司)，其业务已经从单纯提供第三方支付服务延伸至资产管理、理财等领域，第三方支付机构的业务范围甚至有超越传统商业银行业务范畴的趋势。据统计，从2013年到2015年，我国第三方支付的交易规模呈爆发式的增长，2015年第三季度交易规模已经达到了9万亿，是2013年第一季度的3倍(如图1所示)。2015年第三季度第三方支付平台中，支付宝以61.9%的比例占据大部分支付市场，遥遥领先于其他平台(如图2所示)。

第三方支付业务的发展，打破了传统的被商业银行掌控的交易过程，第三方支付平台掌握客户交易的支付指令，银行则根据客户指令，完成买卖双方账户与第三方支付中介账户间的资金流转。因此，第三方支付机构一定程度上屏蔽了银行对交易资金流向的监控，第三方支付机构对银行施加在交易上的资金流向监控起到了一定的屏蔽作用，并且，作为交易资金流转的中介者，第三方支付机构可以从事资金吸储并形成大量的沉淀资金(在途资金)。以支付宝为例，现阶段，支付宝平均每日支付额超过百亿元，考虑进出项资金的时间差，支付宝年沉淀资金已经超过300亿。伴随国内第三方支付机构数量快速增加和业务不断扩展，沉淀资金数量不容小觑，如果沉淀资金得不到有效的管理，可能引发偿付风险和金融风险。更重要的，客户和商业银行很难获知沉淀资金的用途和去向，对沉淀资金的监管难度较大且成本较高。分析沉淀资金风险、探索沉淀资金监管思路对维护我国金融市场稳定具有重要意义。

沉淀资金形成机理

第三方支付是在电子商务环境下，对交易双方“信用缺位”的“补位产物”。传统的银行支付方式仅传递交易资金，不對交易双方进行约束，而第三方支付可以避免网上交易可能产生的诚信风险，保证电子商务资金流和物流的有序流转。与传统的交易和支付过程不同，第三方支付系统中的支付账务处理和支付指令处理存在时间差，交易和支付结算的资金流，先由买方流转至第三方支付平台，当买方再次向第三方支付平台发送授权付款指令后，第三方支付平台才将交易资金转移给卖方(如图3所示)。第三方支付系统的运营模式下，交易双方的资金流转普遍存在延时交付和清算的情况，这就使得第三方支付平台账户沉淀了大量的交易资金。沉淀资金也可称作“客户备付金”或“交易备付金”，指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。

从沉淀资金形成与来源角度看，沉淀资金由两个部分组成。其一是在途资金。传统银行的支付系统中，在途资金的产生源自银行业务处理的时滞和资金周转的时滞，伴随银行支付技术创新和支付系统升级，资金周转时滞会大大减少，在途资金可以尽可能避免。由于第三方支付系统的特殊性，其在途资金存在本质不同，为保证交易的安全性，交易资金必须在第三方支付系统中暂时停留，进而形成在途资金。由此可见，传统银行支付的在途资金属于“预收代付”但未实际收到的资金，不属于“客户备付金”的范畴，而第三方支付系统中的在途资金不可避免，是客户在线支付的备付金，也是沉淀资金的重要组成部分。其二是吸存资金。现阶段，为了有效保障网络交易快速、便捷和顺利完成，国内第三方支付机构往往为客户提供账户充值服务，即买方可以先向第三方支付机构的银行账户转账，在未来的网络交易中，通过“电子钱包”、“账户余额”等方式完成交易支付。这种形式本质上是支付机构的吸储行为，吸存资金也成为沉淀资金的一个重要来源。

沉淀资金风险成因

沉淀资金的法律权属

第三方支付机构的沉淀资金，实质上是支付给卖家的货款，而非提供给支付机构使用的资金。现实中，第三方支付机构会将沉淀资金存放于单独开立的托管账户，不与自身营运资金混同，此类托管账户本质上属于信托账户，第三方支付机构处于受托人地位。因此，从法律角度看，第三方支付机构对沉淀资金只能履行“代管”职能，而非取得资金所有权。伴随业务快速扩大，第三方支付系统的沉淀资金数量与日俱增，资金闲置造成的资金使用效率低下、交易资金安全性等问题日益显现。

同时，我国专门针对第三方支付机构沉淀资金的法律法规尚未建立，与之相关法律法规包括2005年4月出台的《电子签名法》、人民银行2005年发布的《电子支付指引》和《制清算组织管理办法》等，但是这些法律法规主要基于金融安全角度对第三方支付机构实施监管，并未关注沉淀资金的属性和由此引发的风险。立法的缺失一方面导致了公众对沉淀资金认知的混乱，另一方面也为第三方支付平台业务开展带来困扰。支付宝对其沉淀资金和利息收入的官方解释是：客户的交易保证金(沉淀资金)支付宝按照“专户专款专用”的原则进行管理，同时委托工商银行总行对资金进行监管，工商银行每月向公众出具资金托管报告。对于沉淀资金所产生的全部利息收入，支付宝则以“应付账款”的形式存入相关银行账户，由于沉淀资金的归属问题缺少法律界定，支付宝尚未动用这笔利息收入。

基于沉淀资金视角的风险模块划分

沉淀资金风险模块。对于第三方支付机构而言，如果沉淀资金与自身营运资金没有完全隔离，就会使沉淀资金面临损失的可能性和流动性不足的风险。监管部门通常会要求第三方机构将沉淀资金单独存放在专用托管账户中，但是机构仍然可以通过金融创新规避监管，进而获取对沉淀资金一定程度的支配权。这种情况一旦发生，沉淀资金便会进入与其安全性和流动性不匹配的投资领域。由于第三方支付机构通常不是金融机构，因此不受控于金融监管体系，加之第三方支付市场是金融创新的热点地带，创新的金融技术、产品和服务层出不穷，用传统的金融监管理念很难对其实施有效监管。同时，第三方支付机构往往缺乏流动性管理意识，因此在经营不善等原因导致企业资不抵债的情况下，被挪用的沉淀资金可能带来市场的流动性风险。

网络技术风险模块。现阶段，第三方支付系统主要通过网络支付方式运行，相对于传统支付方式，网络支付给人们带来便利性的同时，网络技术的安全性也日益突出。在互联网环境下，网络银行面临交易双方身份确认、阻止黑客入侵、保护用户资料信息、保证交易信息传输完整性和私密性等风险，在网络黑客盛行和第三方支付系统设计漏洞并存的当下，技术风险表现的尤为突出，技术风险的发生会可能直接导致沉淀资金的损失，进而损害多方的利益。同时，高速的网络通讯技术使得互联网金融环境下的风险扩散速度加快，单一局部的流动性危机会通过互联网迅速扩散至整个金融系统，金融风险的破坏性和突发性大大增加。

系统平台风险模块。传统的支付业务属于银行的中间业务范畴，银行通过手续费和沉淀资金的利息收入获得利润，支付方式并不依赖于商务平台。但是，第三方支付的盈利则高度依赖于电子商务平台，且沉淀资金的多少也依赖于电子商务平台上企业与消费者之间的商业信用期限。这样的高度依赖使得电子商务系统中的经营风险、收益风险、信用风险、流动性风险等，可以快速传递至第三方支付系统，进而通过支付系统转移至银行和金融系统。

虚拟货币风险模块。作为一种金融资产，客户存放在第三方支付机构中的风险保证金和备付金不等同于客户存款，而是具有虚拟货币的属性。为了增强自身的吸引力和竞争力，第三方支付机构通常会以折扣等优惠形式增加客户存放在机构中的资金量，在交易不需要全额保证金，且第三方支付工具的实际结算仍然按照第三方支付工具的名义价值量进行时，第三方支付机构便可以通过发行第三方支付工具进行“通货创造”。一旦第三方支付机构具备创造货币的职能以后，便会大大增加金融市场和经济运行的不确定性。

沉淀资金监管与风险防范

国际经验借鉴

2003年，由巴塞尔银行监管委员会颁布的《电子银行业务风险管理原则》提出了14条电子银行业务风险管理的原则，这项规定尤其对与其他第三方关系建立的电子银行系统提出了管理原则。包括银行应当对外包银行业务或服务采取适当的评估、应当对电子银行服务商进行尽职调查和风险分析、电子银行的外包业务应进行定期内外部审计、应对外包的电子银行业务的突发事件拟定应急计划。

从国际经验看，在美国，美联储是电子货币和电子支付服务的监管机构，对此，美联储一贯采取相对宽松的态度，并且从联邦和州两个层面对第三方支付业务进行监管，监管重点集中在第三方支付机构。美国政府颁布的《爱国者法案》将第三方网上支付机构规定为货币服务企业，机构设立需在财政部的金融犯罪执行网进行注册，并接受反洗钱监管，支付机构需完整记录并保存所有资金交易。美国联邦存款保险公司(英文简称FDIC)将第三方支付机构的沉淀资金认定为企业负债，机构产生的沉淀资金需存放在FDIC所承保的銀行无息账户中，即通过提供延伸存款保险有效规避风险和实施监管。

欧洲央行则更倾向于通过法律清晰界定创新支付产品的定义，进而促进金融创新。早在1998年，欧洲就有了对第三方支付媒介的法律界定，规定其只能是商业银行货币或者电子货币，此项规定明确了第三方支付机构只有取得电子货币公司或银行业的执照才能从事支付业务。相关的法律法规包括《电子货币机构指引》、《电子货币指引》等，由此可见，欧洲央行对第三方支付机构的监管主要通过对电子货币的监管来实现的。法律规定只有传统的信用机构和受严格管制的新型电子货币机构才具备电子货币的发行权。同样的，非银行电子支付服务商需取得相关经营执照，并在央行账户中留存足够的准备金才能从事支付业务。

完善沉淀资金监管的建议

设立备付金银行，计提风险准备金。可以由银行替代保险公司对沉淀资金进行托管。按照规定，由支付机构自主选择一家备付金存管银行，支付机构接受的客户备付金全额缴存至专用存款账户。每月在存管银行存放的备付金日终余额合计数，不得低于上月所有备付金银行账户余额合计数的50%。备付金存管业务使得沉淀资金为银行所用，在一定程度上为银行带来收益。为防比银行将沉淀资金挪作他用，从而影响沉淀资金的流动性，第三方支付机构有必要与银行在账户资金的使用方面签订协议以保证该账户资金的充足。监管部门既有必要对互联网支付进行必要的监管，同时也要清醒地认识到监管的“度”，监管过度必然影响创新。作为监管部门，更应该放眼未来，在控制互联网金融风险的前提下，鼓励企业大胆地进行金融创新，降低社会交易成本，提升商业效率。

加强对互联网支付业务风险的监测。在互联网支付模式下，互联网支付企业的风险控制能力、救济手段明显较弱，在商业性和盈利动机驱动下，更容易在支付履约过程中产生道德风险。此外，与主要通过专网连接的银行间支付系统相比，互联网支付依托公用网络，其网络安全环境较差，其支付系统的安全稳定运行面临的压力更大，发生重大故障进而影响电子商务活动的风险更大。由于网络支付机构之间以及与商业银行之间存在着更为复杂的资金链关系，在极端情况下，小范围的流动性风险、信用风险可能引发金融系统大范围的流动性风险，进而引发整个支付体系的系统性风险。作为监管部门，应从宏观层面协调好银行与互联网支付机构的利益关系，从源头上把控互联网支付的系统性风险。

建立存款延伸保险制度。美国对沉淀资金的监管和安全是通过FDIC所提供的“存款延伸保险”来实现的。第三方支付机构支将所有沉淀资金存入FDIC保险的商业银行账户，所获利息用来为每个消费者购买上限为10万美元的保险项目。这样不仅合理解决了第三方支付机构和消费者之间的利息分配问题，而且保证了整个交易体系的安全和稳定。但此保险只是在存款银行倒闭时有效，如果支付机构本身倒闭则不适用。所以并不利于保护买方权益，只是部分解决了资金安全问题。此外，现阶段我国并没有类似于FDIC机构，如果通过普通保险公司完成，由于保险合同需要特定的被保险人，相当于每增加一个买家就要签一份保险合同，操作上存在困难。

制定互联网支付的行业标准。监管部门应鼓励内控机制健全、资金与信息监控手段完善的企业进行支付领域的创新，提高互联网支付企业的准入门槛，引导互联网支付行业自律。同时，监管部门应该及时建立互联网支付行业信息安全与资金安全标准，从技术层面堵住漏洞，从监管层面保障资金与信息安全。互联网支付交易由于创新时间较短，相应的监控机制并不完善，监管部门应该主导建立相应的资金与信息监控体系，建立数据存储与备份系统。

防范资金风险的建议

首先，充分调查，实时监测客户交易。一方面，在开户环节遵循实名制原则，对交易双方提交的有效身份证件进行联网核查。同时要求作为收款方的卖家提供商户资质证明，审核其所经营业务的合法性，以此堵截洗钱犯罪的源头。另一方面，通过启动大额可疑交易报告程序监测异常交易。对交易真实性存在疑问或不符合正常交易行为的交易及时上报可疑交易报告。对以不记名充值卡向虚拟账户转入大额资金的，建立并及时报送大额交易报告，使反洗钱主管部门及时准确掌握异常资金的动向，并采取必要措施开展反洗钱调查。并通过完整保存交易记录详细记载资金的来源和去向，真实反映每一笔资金的因果关系。

其次，通过实行业务许可制度规范非金融支付服务市场，维护客户权益。要求非金融机构按规定取得“支付业务许可证”，通过严格的资质条件要求，遴选具备良好资信水平、较强盈利能力和一定从业经验的非金融机构进入支付服务市场。并通过设置最低注册资本和实缴货币资本要求，以保证支付机构具备良好的资金实力开展日常业务和抵御经营风险，防止客户备付金规模随意扩张，增加支付机构自有资金对客户备付金的保护能力。

最后，要求相关机构和人员具有必要从业经验和技术安全水平，具备良好的经营能力和运营能力。需要对非金融机构本身和机构的高级管理人员的相关从业经验分别设置最低标准，同时机构的网络技术安全水平必须经过检测认证，从人员、技术和资金各方而提升非金融机构整体质量，从而保障客户权益。通过相关法律法规保障第三方支付机构的资质，并且把安全措施重点放在网络和系统一端，通过后台的业务逻辑和用户行为分析来实现安全机制和风险控制。

(作者单位：河北化工医药职业技术学院经管系)

作者：王子健

第3篇：第三方支付中沉淀资金监管法律问题研究

[摘要]文章拟从第三方支付、沉淀资金的各项概念及定义入手，对其中沉淀资金所涉及到的法律问题进行逐一分析，审视我国第三方支付行业由于沉淀资金管理不当而存在的一系列问题，借鉴国外关于沉淀资金的监管制度，来说明加强第三方支付沉淀资金监管对我国的重要性，从而提出自己关于第三方支付沉淀資金法律问题方面的见解和构想。

[关键词]第三方支付;沉淀资金;利息;监管;保证金制度

根据iResearch-2012年中国第三方支付行业年度数据显示，2012年中国第三方支付业务交易规模达12.9万亿，同比增长54.2%。易观国际最新数据显示，2012年中国第三方互联网在线支付市场交易额继续保持快速增长，全年交易额规模达3.8万亿元。市场格局保持稳定，支付宝、财付通、银联网上支付分别以46.6%、20.9%和11.9%占据市场前三位。支付宝以46.6%的交易额占据了互联网在线支付市场的半壁江山，在2012年“双十一”活动中支付宝的销售额达到191亿元，仅一天，其活期利息收入就接近20万元，而倘若按照长达一周的时间来看，那么利息收入则要高达140万元，但这笔资金的利息收入如何处理，至今仍没有明确的规定。由此我们可以看到在第三方网上支付迅猛发展的同时也出现了一些新的法律问题值得我们去关注，如沉淀资金的性质如何界定，沉淀资金所产生的利息归属，以及沉淀资金的监管如何实施等问题，笔者尝试以支付宝为例来探讨网上支付在带给我们便捷的同时存在的一些法律问题。

一、第三方支付与沉淀资金概述

随着互联网和电子商务的飞速发展，人们实现了足不出户尽得天下商品的梦想，改变了“一手交钱，一手交货”的传统交易模式，资金和货品的安全性即成为了网上交易发展的关键。为了保障网上交易的安全性，第三方网上支付行业应运而生，成为了保障买方与卖方成功交易的中间力量，为新型交易模式的成功提供了形式和技术上的支持。“第三方支付”这一概念最早是由马云于2005年在瑞士的达沃斯世界经济论坛上提出的，英文名称为The third-party payment。第三方支付是指具备一定经济实力和信誉保障的独立法人机构，通过与各大银行签约的方式，为用户提供和银行支付结算系统接口的交易支持平台的网络支付模式。目前的第三方支付多数为平台账户型第三方支付，如支付宝、财付通、快钱等。

最先明确提出沉淀资金概念的是李芳学者，她认为如果沉淀资金得不到有效的管理，可能导致偿付风险和金融风险。以支付宝为例，支付宝交易流程如图一所示，在买家将支付款转入支付宝平台以保障交易的安全性，到确认收货通知将货款支付给卖家完成交易这一过程，至少存在3-7天的时间间隔，不用于即时支付的货款便会留存在支付宝账户中，这笔滞留资金就是沉淀资金。

二、沉淀资金产生的相关法律问题

(一)沉淀资金监管体系不完善

在电子商务网上支付中，支付宝平台为买家与卖家提供了虚拟账户作为交易的重要纽带，支付宝以担保人的身份提供担保，在买家与卖家之间建立信任并完成交易。在这一过程中，沉淀资金的管理就会产生潜在的风险，那就是买家存放在支付宝账户里的钱由谁来监管。虽然《非金融机构支付服务管理办法》(以下称《办法》)第二十四条规定：“禁止支付机构以任何形式挪用客户备付金。”但实际上交易都是在支付宝的虚拟账户里进行的，银行对实际的交易数据并没有渠道可以进行全面的掌握，支付宝在商业银行的账户，银行对资金的流向也没有享有完全过问的权力。在这样的背景下，支付宝可以轻而易举地把账户里的资金挪作他用或者进行某些违法行为譬如洗钱。

(二)沉淀资金利息归属问题

《办法》第二十六条规定：“支付机构接受客户备付金的，应当在商业银行开立备付金专用存款账户存放备付金。中国人民银行另有规定的除外。”因此沉淀资金储存在支付宝在银行开立的账户中，自然会产生存款利息。然而沉淀资金量的激增，利息数值也随之扩大，但是在现行法律中对于沉淀资金利息的归属权却没有做出明确的规定。《支付宝协议》中有这样一条规定：“您完全承担您使用本服务期间由本公司保管或代收或代付的款项的货币贬值风险及可能的孳息损失。”这样的规定似乎暗示着支付宝公司正在收取孳息而盈利，因此在没有确认利息归属的情况下，有理由认为支付宝收取的利息可能构成不当得利。

(三)沉淀资金风险保障不健全

支付宝是利用网络平台进行相应的资金交割和其他经济行为，但对于支付宝的技术安全问题，存放于支付宝平台的巨额沉淀资金的用途、沉淀资金的风险保障等问题，一旦第三方支付机构内部在管理上出现问题擅自挪用沉淀资金进行高风险投资而失败，或者存放沉淀资金的商业银行因运作出现问题而倒闭时，相对于支付宝客户而言，则缺乏相应的制度对潜在的风险进行保障。

三、国外沉淀资金的监管制度

随着第三方网上支付的蓬勃发展，其所带来的法律风险也逐渐显现出来，世界各国都采取了积极的应对措施，来规制第三方网上支付所带来的风险。其中美国和欧盟最具有代表性。

(一)美国

FDIC(联邦存款保险公司)通过提供存款延伸保险实现对沉淀资金的监管。具体操作如下：第三方支付平台在FDIC开设一个无息账户，该账户上限为10万美元，第三方支付平台必须将沉淀资金存于该账户中，保险费用由这笔沉淀资金所产生的利息来抵扣。同时，FDIC申明，此保险制度只是在存款银行倒闭时有效，如果第三方支付服务商倒闭，存款延伸保险将不适用。这种安排解决了平台和用户之间的利息分配问题，避免第三方支付平台人为延长资金的滞留时间，但只是部分解决了资金安全问题。

(二)欧盟

欧盟颁布了一系列法律法规，规范欧洲的电子商务业务开展，如《欧洲电子商务行动议程》、《欧盟电子商务指令》等。在欧盟立法中，沉淀资金不是存款，而是用户对在线第三方支付服务商的货币债权。为了保护沉淀资金的安全，《电子货币指引》要求第三方支付服务商妥善保管沉淀资金。当沉淀资金进入第三方支付服务商账户或者第三方支付服务商取得对沉淀资金的控制后，第三方支付服务商必须在5日内采取保管措施。第三方支付服务商可以将沉淀资金投资于零风险且具有充分流动性的资产、A级信用机构的定期存款及其他特定的资产，所有购买的资产总值不得超过其自有资产的20倍。此外欧盟还采取了风险准备金制度。根据相关法律规定，第三方支付平台必须在欧盟中央银行开设专门账户，在此账户上存入足够的准备金，以防范可能发生的金融风险。

四、解决沉淀资金法律问题的几点建议

(一)设立沉淀资金专有账户

在美国，前文提到过的“无息账户”就是针对沉淀资金的专有账户。笔者认为这很值得借鉴，第三方支付机构应当在银行申请一个专有账户来存放沉淀资金，银行对其自有资金和沉淀资金进行区分管理，监督其不得随意将两个账户中的资金进行划拨，保证沉淀资金的独立性。实施相应的配套监控措施，对专有账户中的沉淀资金进行跟踪监控，一经发现沉淀资金被挪用进行风险投资，则应立即冻结该笔资金，并及时向其监管部门汇报备案，以保障广大消费者的财产权益。

(二)明确沉淀资金的利息归属与分配

要想对沉淀资金所产生的利息进行归属的确认，首先就要对沉淀资金的属性进行确认。在网上交易的整个过程中，买家付款到第三方支付平台，由第三方支付平台暂时保管，这段期间买方与第三方支付平台是一个保管合同的关系。我国《合同法》第三百七十七条规定“保管期间届满或者寄存人提前领取保管物，保管人应将原物及其孳息归还寄存人”，由此可知保管合同中保管物的孳息是归属与寄存人的，所以网上第三方支付机构将买方支付的沉淀资金滞留在商业银行账户中所产生的利息应归属于买方，这个是毋庸置疑的。在《办法》中只是明确了沉淀资金不属于支付机构的自有財产，而忽视了沉淀资金所产生的高额利息，因此应该在法律中明确规定沉淀资金所产生的利息归买家所有，从法律上禁止第三方支付机构利用买方的沉淀资金利息而盈利。

当确定了沉淀资金的利息归买方所有的同时也面临着一个利息归还的问题，虽然说在支付宝平台每天都会产生巨额的由沉淀资金带来的利息，然而利息归还给用户在实际操作上却存在很大的困难。支付宝大多进行的是小额电子支付，而且每笔资金滞留的时间也不一样，有的两三天，有的七八天，所以几毛钱甚至几百元产生的利息十分细微，实际划拨操作起来费时费力。而对于美国FDIC要求第三方支付机构将用户的沉淀资金存放在银行开设的无息账户中，笔者抱有不同的观点，利息作为资金的使用价格在市场经济运行中起着十分重要的作用，巨额的第三方支付的沉淀资金将会产生高额的利息，如果对沉淀资金的利息予以放弃，无疑是对货币价值的一种浪费。因此笔者对于沉淀资金所产生的利息处理有以下两点建议：一是用来缴纳保险费用。这样，一方面解决了第三方支付机构和买方之间的利息分配问题，另一方面，当第三方支付机构资金出现问题时，可以用保险金来弥补卖方得不到支付款的损失。二是采取积分或者优惠的方式。支付宝可以根据买方的交易额将利息折合成积分或者积点反馈给买方，如当消费额满1000元时累积1个积点，一个积点可以代替0.1元，当买方再次使用支付宝支付的时候可以使用累积的积点来进行支付。

(三)保证金制度

为了减轻用户对沉淀资金安全的顾虑，第三方电子支付机构也应该向监管部门按期缴纳一定的保证金，用于应对上缴后一段时间内沉淀资金可能存在的风险。那么保证金的具体数额以某一时间段内沉淀资金总量的估计值为基数，将支付机构的规模分为大中小三等标准，以沉淀资金的风险系数为百分比，计算出应当缴纳的保证金。在这个过程中，需要第三方电子支付机构、用户、保证金存储银行的积极配合，当沉淀资金发生风险时，先就保证金对受损用户进行赔偿，再来追究第三电子支付机构的具体责任，防止损失的扩大，增强用户对使用第三方电子支付的信心。

(四)沉淀资金的合理利用

《办法》第二十四条规定：“支付机构接受的客户备付金不属于支付机构的自有财产。支付机构只能根据客户发起的支付指令转移备付金。禁止支付机构以任何形式挪用客户备付金。”然而如“双十一”活动当天支付宝就创造了191亿的巨大交易额，按照办法的规定第三方支付平台的沉淀资金及收益应属于其用户，第三方支付平台不得擅自动用沉淀资金和利息。但在完全禁止这些沉淀资金的利用并非最佳的选择，不利于资金的流动。因此笔者认为可以将沉淀资金的使用合法化，按照民法的意思自治原则，给第三方支付机构和用户以选择权，双方可通过合同形式就沉淀资金的使用及利息归属达成协议，可以利用沉淀资金进行非高风险的投资，增加自己利润的同时，也能够促进金融活动的进行。

[注释]

①《2012年中国第三方支付行业年度数据发布》http：∥www.iresearch.com.cn/coredata/2012q4_6.shtml#a2。

②《易观国际：2012年中国第三方互联网在线支付市场交易额份额》http：∥www.199it.com/archiVes/94870.html。

③帅青红，夏军飞：《网上支付与电子银行》，辽宁：东北财经大学出版社，2009年：第180页。

④张宽海：《金融与电子支付》，北京：北京大学出版社，2006年，第191页。

⑤同注释③第191页。

⑥吴艳飞：《在线第三方支付监管法律研究》经济法硕士学位论文，复旦大学，2011年，第34页。

⑦同注释⑤第34页。

⑧高秋美：《网络第三方支付监管制度研究》经济法硕士学位论文，西北大学，2009年，第16页。

⑨中国人民银行海口支行课题组：《第三方支付沉淀资金问题及监管》，《南方金融》，2007年第9期，第36页。

[参考文献]

[1]吴艳飞.在线第三方支付监管法律研究[D].上海：复旦大学，2011.

[2]于娜娜.第三方支付监管法律问题研究[D].上海：华东政法大学，2011.

[3]王娜.互联网第三方支付法律风险监管制度研究[D].北京：中国政法大学，2010.

[4]田彬，陈诗玮.第三方电子支付产生的沉淀资金问题研究[J].财经视点，2011，(1).

[5]杨展鹏.网上支付产生的沉淀资金问题及监管研究[J].时代金融，2011(6).

[6]田静，胡研宏.浅析第三方支付沉淀资金的风险及监管问题[J].中国外资，2011(9).

作者：李红

第4篇：第三方支付沉淀资金的问题探讨

摘 要：文章在说明第三方支付平台的含义和支付流程基础上，指出沉淀资金的概念，针对沉淀资金的性质和监管等问题进行了探讨。提出应明确第三方支付平台的法律地位和制定沉淀资金的监管制度，最后着重提出应在监管下公开操作沉淀资金。 引言

由于电子商务的快速发展，第三方支付的交易量也在逐年上升。根据艾瑞咨询即将发布的《2009年第二季度中国网上支付市场监测报告》研究显示，2009第二季度网上支付市场交易规模达1250亿元，环比09第一季度的1096亿元上涨12.8%，同比08第二季度的575亿元上涨117.4%。今年7月6日，支付宝总裁邵晓锋在公司半年度大会上宣布，支付宝用户数突破2亿大关，日交易数达400多万笔，日交易额逼近8亿元人民币，预计年底可实现12亿元日交易额的目标。而据艾瑞咨询此前发表的研究数据显示，去年淘宝网全年交易额达999.6亿元。据悉，每天固定停留在支付宝账户上的资金超过2亿元。仅支付宝就产生了如此多的沉淀资金，那从整个行业来说，十多亿的沉淀资金其定性和收益归属问题确是一个值得关注的问题。 1第三方支付平台及沉淀资金概述 1.1 第三方支付平台

“第三方支付平台”,就是指非银行的第三方机构投资运营的网上支付平台[1]。第三方支付平台提供商通过通信、计算机和信息安全技术,在商家和银行之间建立连接,起到信用担保和技术保障的职能,从而实现从消费者到金融机构以及商家之间货币支付、现金流转、资金清算、查询统计等功能。在电子商务中最重要的是交易中的信用问题，第三方支付平台为交易中的双方提供信用担保，确保交易中的资金安全。目前，国内第三方支付平台比较有影响力的有支付宝、财付通、银联电子支付、快钱、安付通、YEEPAY易宝、首信易等,下面以支付宝为例讲述支付的流程：

支付宝是国内领先的独立第三方支付平台，是支付宝公司针对网上交易而特别推出的安全付款服务。支付宝交易的支付流程是买方先注册一个支付宝账号，利用开通的网上银行给支付宝账户充值。买方选购商品后，使用第三方支付工具提供的账户进行货款支付，支付宝收到货款后，通知卖家货款到账，要求商家发货，买方收到货物确认后，支付宝会将其款项转划至卖家账户上，交易完成。这一交易完成过程的实质是以支付宝为信用中介，在买家确认收到商品前，由支付宝替买卖双方暂时保管货款。如下图所示： 图1 支付流程

1.2 第三方支付沉淀资金

所谓第三方支付沉淀资金，是指停留在第三方支付平台账户中的、买卖双方待结算交易货款的集合[2]。由于第三方支付平台中买卖双方的货款大量存在着延时交付、延期清算的情况，从而导致该平台中出现了大量积累下来，不参与流通的资金，即为沉淀资金。沉淀资金的形成有两种情况，一种是买家提前将资金存入第三方支付平台，但并没有发生交易行为只是为下次交易提供便利，此资金在下次交易结束之前就沉淀下来。另一种情况是发生实际的交易行为。从上文介绍的支付流程可以看出，货款在从买家汇至支付宝在到支付宝付款给买家的这段时间中，由于买卖双方的地域问题，物流问题而产生的时间差，货款在支付宝中会停留一段时间，因此就形成了沉淀资金。除非消除这种时间差，才不会有沉淀资金。但从目前的电子商务交易的现状来说，买家和卖家之间的不完全信任使货款在货物运输途中只能保管在第三方支付平台中，而那些不需要长途运输的交易商品，如软件，音频等可以通过网络传输而时间差很少的商品在目前的交易商品中所占比率较少，大多数商品还是实体交易，因此沉淀资金的存在是第三方支付发展过程中的必然现象。

第三方支付沉淀资金是随着第三方支付的发展而产生的，但是由于第三方支付平台是个新的组织，而发展的速度又快，因此现行的很多法律法规涉及不到，所以在法律地位很不明确。与之相伴的沉淀资金的使用，监管也无法确定。而巨额的沉淀资金如果闲置，就会造成资金的浪费，毕竟资金只有快速流通才能创造价值。如果使用，谁来使用，如何使用，其中的金融风险又该怎样控制，这些都需要深思。 2 第三方支付沉淀资金存在问题及分析

现今沉淀资金存在的主要问题，一个是定性问题，另一个就是监管问题。 2.1 沉淀资金的定性问题

沉淀资金如何定性，目前我国的监管部门并没有给出一个明确的说明。但正是由于性质的不确定性，才会有支付平台对沉淀资金的不同处理方式，以及公众对于第三方支付平台处理沉淀资金的诸多猜疑。

在我国，一种观点认为沉淀资金是保管合同的标的物[3]。原因在于，支付者也就是买家将货款汇至第三方支付平台的账户后，第三方支付平台只是代为保管该资金，资金的所有权仍然是支付者。我国《合同法》三百六十五条规定“保管合同是保管人保管寄存人交付的保管物该物的合同。”因此，支付者与第三方支付平台之间存在保管、委托两种合同关系，而沉淀资金则是支付者与第三方支付平台保管合同的标的物。 另一种观点认为沉淀资金具有存款的性质。存款是指存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让给银行或其他金融机构的资金或货币。首先，在第三方支付中，支付者在交易中拥有沉淀资金的所有权。其次，虽然第三方支付平台在交易中担当的是中介的角色，其实它也是交易风险的承担者，为客户提供的是一种免费的交易安全服务，所以支付平台完全有暂时使用沉淀资金的权利来作为服务的等价交换物。最后，第三方支付平台是否是银行或金融机构，这个问题还有待商讨，但央行最初把第三方支付的性质定义为非金融的第三方支付，后来又改为非银行的第三方支付，也就是说已经承认是金融行为。因此，沉淀资金具有存款的性质。

由此看来，针对沉淀资金的定性问题还没有达成一致的见解，而这种不定性使沉淀资金的处理一直处于“灰色地带”，无法让企业合法地处理资金，让公众明晰资金流向。 2.2 沉淀资金的监管问题

由于无法定性，也就无法对沉淀资金进行系统的监管。面对如此巨额的沉淀资金，如果缺乏管理，第三方支付平台将之用于高风险的投资活动，可能引发流动性风险和信用风险。除支付宝等少数几个支付平台不直接经手和管理来往资金，而是将其存放在专用账户外，其他公司则可直接支配交易款项，这就有可能出现非法使用往来资金的现象。上海曾经发生过第三方支付平台卷走交易资金的欺诈案件，支付者将钱汇入第三方账户，交易结束后卖方却没有收到货款。但即使是专户，也是第三方支付厂商在商业银行的账户，银行无权过问账上资金的流向。即使有权过问，交易都是在第三方支付厂商的虚拟账户里进行的，银行并没有掌握交易数据，并不知道该给谁付多少钱，只能听命于第三方支付厂商的调用。假如第三方支付厂商想要洗钱或者是把用户资金挪作他用，是轻而易举的事。而且如果第三方支付企业出现现金流断裂甚至是出现破产清算的现象，那么将会立刻陷入无钱可付的局面，必将产生大量纠纷。 3 对问题做出的几点探讨

针对第三方支付沉淀资金所引发的问题，本文做出了以下几点探讨。 3.1 明确第三方支付商的法律地位和沉淀资金的性质

在电子商务中，第三方支付平台担当了多重角色。最基本的角色是支付中介，交易双方通过中介的信用担保来进行安全的交易。第三方支付平台也都会尽量称自己为中介方，确立自己是为用户提供网络代收代付的中介地位。如果仅仅是中介，第三方支付平台和支付者之间就涉及到合同关系，由前面的论述可知，沉淀资金也就可视为合同的标的物，所有权是属于支付者，第三方支付平台无权擅自使用沉淀资金。但是第三方支付平台不仅仅是简单的中介机构，它提供的服务类似于结算业务，具有了金融行为。所以，沉淀资金也具有存款的性质。如果是存款，第三方支付商其实就可以利用这笔资金进行投资。 在这种情况下，相关部门必须尽快以立法的形式明确第三方支付商的法律地位和沉淀资金的性质，才能明确有关具体制度，严格规范其经营业务的展开，对沉淀资金的归属和使用有一个明确的交代。 3.2 制定沉淀资金的监管制度

由于沉淀资金存在金融风险，因此相关部门要制定严格的监管制度。如果法律规定沉淀资金是一种标的物，那么可采取如下的监管措施。首先，以法律形式规定第三方支付平台必须将企业的运营资金和交易资金分离，并且将交易资金存入各大银行的专用账户。禁止将这笔资金进行贷款、投资或挪作他用对用。其次，现有的第三方支付平台，进行彻底盘查。针对那些没有开设专用账户，直接支配交易资金的支付平台，勒令其进行整改。再次，增加银行对第三方支付平台专用账户的审核权限，在进行资金审核时，支付平台须出具详细的交易数据来说明资金的流向。

如果法律规定沉淀资金是一种存款，可允许第三方支付平台进行合理、合法的投资，取得相应的收益。监管的重点应该在第三方支付平台投资的领域和投资的额度。对于投资的领域应当仅限于低风险、高流动性的货币市场，严禁将沉淀资金投资于资本市场以及其他高风险、低流动性的领域，以降低投资风险。投资的额度视第三方支付平台的规模而定，避免失败后支付平台资金无法正常周转引起客户的利益受损。第三方支付平台应将每次投资的领域和额度上报，经相关部门审查后方可进行投资。 4 结论

在第三方支付平台中，沉淀资金的产生是当前支付模式中不可避免的现象。随着第三方支付交易量的增大，沉淀资金如何使用和监管才能避免金融风险是一个值得深思的问题。尤其是在金融危机的背景下，更加值得关注。尽快确立第三方支付平台的合法地位以规范金融秩序，明确沉淀资金的归属，在有效监管的制度下公开操作沉淀资金以加快资金的流通达到第三方支付平台，用户和银行共赢的目的，这些还需要政府和第三方支付商共同的努力。 参考文献: [1] 陈曙光.国内外第三方电子支付平台的应用与比较[J].金华职业技术学院学报.2008.8 [2] 李芳. 电子商务中的“ 第三方支付沉淀资金” 透析[J].时代金融.2007.12.P48-48 [3] 中国人民银行海口中心支行课题组,第三方支付沉淀资金问题及监管[J].南方金融.2007.9.P34-37

第5篇： 浮躁与沉淀

——论当代发展的转变

艺术学院新媒体艺术系动画专业学生 平安琪 2012052638

引言：当一杯溶液被加热，直至沸腾，大量的蒸汽翻腾而起，看似热闹却抓不住什么实质的东西，这是一种浮躁;要想得到溶质的结晶，就得让它冷静，使它沉淀。一切事物时时刻刻都是运动着的，发展着的，时而表现得激烈迅速时而又似乎沉静地几乎叫人没有察觉。发展作为永不过时的时代主题，回答怎样发展的问题同样需要与时俱进。从怎样快速的发展，到怎样又快又好的发展，从改革开放到科学发展观再到十八大精神，人们对发展的认识变得越来越深刻，这是一种从浮躁到沉淀的过渡与转变。

提要：

1. 现今浮躁风气的存在与特点 2. 造成这种浮躁的原因 3. 怎样正确认识浮躁 4. 沉淀与浮躁的关系 5. 试述如何沉淀式发展

一、现今浮躁风气的存在与特点

大家应该都有这样一种体验或感觉：吃的品种是越来越多了，觉得好吃的却越来越少了;服饰的风格是越来越多了，耐穿的衣服却越来越

少了;电影大片一年能看几十上百部了，觉得经典的能看第二遍的却越来越少了;书店里每年成千上万的新书，想买的却几乎没几本了;交通工具是越来越发达了，出行却似乎越来越难了;网络社交软件上好友粉丝千千万万，能交心的知己却越来越难找了;GDP是越来越高了，大家却都说自己越来越穷了;旅游景点或自然保护区开发得越来越多，自然环境却越来越糟糕了……这难道真如老舍当年借茶馆里三爷之口所调侃的“改良，改良，越改越凉”?

上面所述其实是一种浮躁之风，也有人形象地称之为“快餐速食文化”，除了上述难以满足的特点，它其实还有很多特征。比如再说几个例子：前些年超级女声红遍半边天，于是遍地都是“超级XX”;后来流行起来非诚勿扰，搞得似乎全民都去相亲了;紧随中国好声音的出现，到处都能看到“中国好XX”。此类例子太多了，不仅限于电视节目，在网络上更是一窝蜂的跟风大潮。然而这些风潮都有一个共同点，那就是更替周期短速度快，几天之前还刷得满世界都是的热点一转眼就OUT了，随着信息的迅猛发展这种周期只会变得更短。反映到浮躁之风上，这也是它的特点——无主见和更替快。

这种浮躁的发展方式是一种消耗性的不均衡的发展，虽然速度迅速却无法持久，就好似那杯沸腾的溶液，热烈激进之后你会发现溶剂也迅速地减少了。每一次貌似是“跃进”的发展背后所付出的都是巨额的代价。就比如：好高骛远而不踏实渐进只会引导错误的道路，让你绕了弯路甚至背离了原本的目标;强硬建立起来的人际关系并不会结出什么好果子，反倒是添了许多黑名单;为了迎合潮流而置购的大量非必需品，也许你用也没有用过它便只能在你房间角落里占空间了;冒进式的非适度改革必然招致激烈的抵抗，最后闹得两败俱伤回到原点甚至暂时倒退;不成熟的经济却要追求飞跃，背后必然消耗了大量的资源和环境。这种消耗是远超过必须量的代价，也就是一种浪费，大量的无控制的浪费则必然导致衰竭。

二、造成这种浮躁的原因

有很多人就会觉得这可真是“越改越凉”，甚至觉得这是一种社会发展的退后。其实不然，相反，正是因为随着社会的发展进步人们的物质文化需求大大提高，正是为了迎合更多人更多种更复杂的需求，才产生了如此花样百出更替迅速的“速食”产品。试想，生产力低下连温饱都无法解决的情境下是不会有如今这样丰富多样的要求的，大部分人只想吃饱饭手里捧着窝窝头就已经飘飘然无暇顾及其他。当你想吃馒头，你只需要一小团面;如果你要吃肉，那么你需要付出更多的价钱;如果你还想更奢侈些吃一顿有名气餐厅名厨烹调限量供应的顶级神户牛排，那可能要付出的就远远超过一块肉的价钱了。正是随着需求的复杂化的加深，发展背后的代价也就越来越大。总结来说，这种浮躁的根源是我们精神世界的丰富和欲望的膨胀，受到我们内心浮躁的影响。

三、怎样正确认识浮躁

针对这种普遍的社会现象，而今也出现了很多不冷静的人，比较有代表性的可能要数网络上的一些公知愤青，他们同时也有代表性地体现着一种内心的浮躁。他们乐于针砭时事，吹毛求疵，放大问题;一定意义上确实提出了一些问题，揭示了一些矛盾，发表了一些要求;也一定程度上体现了当下人们对参与政治监督政治的自觉性;但过分的纯粹的批判也说明了他们的急功近利，梦想空虚与不切实际。仅仅是批判是不足以认清事物本质的，甚至过分的否定会造成错误的导向作用，在分析问题上需要辩证的方法。要正确的辩证的看待浮躁发展方式中的对立统一，首先要认清现实是社会主义社会初级阶段，而不是公知脑中的“空想乌托邦”，现阶段的主要矛盾决定了不可能完全的实现每一个人的物质文化需求。然而正是这种矛盾推动着社会发展，并决定了其向着更符合广大人民的需求的方向发展。其次，必须了解发展的规律。社会必然是发展着的，发展都有其客观规律，任何发展的时期都有其历史意义。无数量变的积累才达成了质变，如果只求一时的迅捷而妄想跳跃进展甚至完全否定量变的意义，其本身也就是一种浮躁之气。最后，学会批判很重要，但自我批判即批判之批判同样重要。不光要从肯定中看到否定，也要从否定中看到肯定，这样才能踏实地发展自我，全面地完善自己。

四、沉淀与浮躁的关系

我们要意识到一方面浮躁式发展固然造成了大量浪费，另一方面它也是发展过程中不可或缺的一部分，在它存在着的当下也有其历史意义。就如引言中的那杯溶液，加热沸腾蒸发了部分水后会有助于在冷却时的结晶析出。浮躁的发展确实加速了社会发展，并且去粗存精地为深远的发展积累了经验，特别是在浮躁发展经验中解决矛盾方法的百花齐放为未来发展提供了更多种的形式与途径。

沉淀式的发展应该是稳中求进的矛盾形式相对缓和的发展。一方面它需要快速发展的成果为其提供物质基础，另一方面它还需要从历史的发展方式中总结经验教训。

五、试述如何沉淀式发展

在近些年的国家政策中我们可以看到对于浮躁型发展的反思和对沉稳型发展的转型。这些政策随着发展变化，也影响着发展。通过对这些政策变化的理解和研究，我们可以更加清楚地认识发展的转变。

早在十一届三中全会，我国就把保护环境确立为基本国策;1992~2002年把实施可持续发展确立为国家战略;2002~2012年以科学发展观为指导，努力构建资源节约型、环境友好型社会;十八大以来，将科学发展观的地位提升到了新的高度，并将生态文明建设放在突出地位纳入了社会主义现代化建设总体布局。可以看到我国随着发展的深化，对环保的重视日益加深，尤其是十八大，进一步强的了生态的突出地位和作用，进一步昭示了对加强生态文明建设的意志和决心。对环保地位的提升，冲击了以往“唯GDP政绩不惜牺牲生态”“先发展再治理”的错误观念，是对稳中求进的均衡发展的追求与重视。

习近平在接受采访问及关于中国经济转型时，也曾答过“宁可主动将增长速度降下来一些，也要从根本上解决经济长远发展问题”。最近刚闭幕的十八大三中全会也提到：经济体制改革是全面深化改革的重点，核心问题是处理好政府和市场的关系，使市场在资源配置中起决定 4

性作用和更好发挥政府作用;坚持和完善基本经济制度，加快完善现代市场体系、宏观调控体系、开放型经济体系，加快转变经济发展方式，加快建设创新型国家，推动经济更有效率、更加公平、更可持续发展。效率、公平、可持续，可以说就是沉稳发展的特点，体现了其节约性，全面均衡性，可持续性。

要做到沉淀发展，除了需要国家政策的调节和引导作用，最终还是作用于个人。转变个人的浮躁心态亦十分重要。作为个人的发展，同样需要沉淀，我们应当有自我的主见，有节约的意识，有踏实的作风，有辩证的思想方法，有全面发展自我的志向。沉下来，静下来，稳下来，才能更深层次的提升自我。先沉淀个人的内涵，才能影响更多人的发展，当越来越多的人改掉自身的浮躁之气，社会才能渐渐摒弃其浮躁，真正走向沉稳型的发展。

第6篇：社会浮躁吾辈当沉淀

在演讲之前，我想先和大家分享一个小故事，有一个老木匠准备退休了，在他退休之前呢，他的老板拜托他再建一座房子，老木匠答应是答应了，但是他的心根本就不在工作上，做工的时候很不认真，做出来的房子很粗糙。没想到的是，在他做好房子之后，老板却把这座房子当做礼物送给了他，这下老木匠后悔当初没有认真做房子了。我想这个老木匠能得到老板慷慨的赠送，那就表明他之前的工作是做的很好的。那为什么一个有着熟练经验而且可能对自己的工作有着深深热情的老木匠会这样粗糙的对待自己的工作?其实这都是浮躁的心态在作祟。

贾平凹先生说：在我们心灵深处，总有一种力量使我们茫然不安，让我们无法宁静，这种力量叫浮躁。浮躁就是心浮气躁，是成功、幸福和快乐的最大敌人。

我们知道这个社会的整体生活节奏在加快，人际关系变得日益淡漠，人们的功利心也在加重，这一切都让处在这个社会当中的人们变得越来越没有耐性，越来越躁动不安。有些人总是急功近利，妄想一夜暴富;有些人总是异想天开，只想不劳而获;有些人又总是东观西望，痴想名利双收。当这个社会风气变得越来越浮躁时，身处象牙塔的大学生们也免不了被其影响。

当代的大学生都在忙着做什么呢?他们一个个的昂着脖子，在人群中推搡着，争先恐后的参加各种社团，争先恐后的竞选班干。好像自己不参加几个社团、不竞选上一个班干就要落人之后，但参加之后呢?竞选成功之后呢?就当上了甩手掌柜，遇到点什么活儿就推来推去，实在推不掉的还要边抱怨边拖延。一个个的忙着考各种各样的证，泡在图书馆里疯狂的刷题，但当问到他们考这些证有什么作用的时候，他们大多回答：不知道啊，先考着吧，有证总比没证好不是么。他们还一个个的把逃课旷课当做家常便饭，把六十分万岁当做自己的信条，因为他们觉得这些所谓的必修课没有任何意义，既浪费时间又不能帮助自己提高专业技能。这些大学生们一个个的变成了投机取巧、见异思迁、做事无恒心的人。这些所谓的中国的有志青年们，在这象征美好纯洁的象牙塔中的时候就被这些浮躁的风气所污染，局限于短期的、功利的目标，不注重自我精神的追求，过分现实而轻视理想。这无疑是可悲的。

《菜根谭》里有一句话是这么说的：势利纷华,不近者为洁,近之而不染者尤洁。意思是说，权势名利和那些令人眼花缭乱的虚名，不去接近就可以保持自身贞洁;接近而不为所动者尤其高洁。在这日益浮躁的社会里，许多人趋名趋利，但正值青年的我们应该保留内心的那一抹美好，保持心中的梦想，踏实努力且持之以恒的去追逐它。不要盲目跟风，别人参加社团我就也要参加，别人转专业我也要转。不要总是急于看到事情的结果，要知道有些伟大的事情甚至需要几百年的时间去探索，

第7篇：沉淀法抽提RNA

沉淀法抽提RNA 1. 取适量组织(不超过黄豆大小)，加入液氮碾磨至粉末状。

2. 趁冷加入1ml trizol 碾磨覆盖所有组织粉末，室温待其彻底融化后吸入ep管中。 3. 加入200ml氯仿剧烈震荡20 sec，12000 rpm离心8分钟，吸出上清到新ep管中。 4. 加入等体积异丙醇，混匀后-20度沉淀半小时以上或沉淀过夜。 5. 12000 rpm 4度离心10 min，倒去上清。

6. 加入300 ul 75%乙醇，vortex 10 sec 至沉淀飘起。

7. 12000 rpm 离心3分钟倒去上清蘸干，离心1~2分钟用移液枪吸干上清。 8. 加入50~100 ul Rnase free H2O，vortex 溶解沉淀。 9. 测定浓度后，用磁珠纯化以去除杂质。

磁珠法纯化RNA 1. 加入1倍体积混匀后的beads和2倍体积的无水乙醇，vortex混匀，室温放置3分钟。 3. 5000rpm离心1分钟，置于磁力架上1分钟，吸去上清。

4. 加入加入100 ul 80%乙醇，vortex混匀，静置1分钟，5000rpm离心30s。 5. 磁力架上放置1分钟，吸去上清，重复一次。 6. 尽量吸干残余液体，室温放置5分钟晾干。

7. 加入30ul 水，vortex混匀，室温放置2分钟，12000rpm离心1分钟。

8. 磁力架上放置1分钟，尽量吸出上清到新ep管中即得RNA，注意不要吸进beads。 9. 混匀后最大转速离心1分钟，测定浓度，跑电泳。

第8篇：成长在于积累与沉淀

——记我与教学比武有感

湖北省沙市一中 李霜静

今年是我加入沙市一中教师行列的第六年，六年来我从一个初出茅庐的新人，逐步逐步地成长着，每一年都能有新的体会每一年都能有进步。随着“课内比教学”活动在老师们中间积极开展起来，我对自己的教学工作又有了新的认识和收获。 一.从其他教师的课堂中吸取养分，积累经验。

听课学习是我们年轻教师成长的必经之路，也是我们获取经验的捷径，在这次“课内比教学”活动中,“听课”必不可少。

我听课学习的第一节课是吴礼虹老师的《有理数的乘法》。吴老师是一位教学经验非常丰富的前辈教师，在课堂上总是能运用适当的语言和丰富的表情巧妙地调动起学生的积极性，可以说是四两拨千斤。而整节课的设计也是行云流水，一环紧扣一环不着痕迹。吴老师通过类比学习的数学教学方法，引导学生从正数的乘法的意义来探讨有理数乘法，并总结规律。而老师板演学生练习的过程也相当具体和有效，巩固和反馈都非常及时。吴老师教学时沉稳从容的状态正是我日常教学中最为不足的，也是我要不断学习和改进的地方。 第二节课是胡鹏老师的《有理数的除法》。可能女教师在教学基本功方面会有一定程度的优势吧，但胡鹏老师虽然是一名年轻的男教师，在教学基本功方面绝对不逊色于任何一名女教师，一口标准的普通话，抑扬顿挫的语气，简洁明了的语言无不体现着他的功底。有理数的除法是在有理数的乘法的基础之上来学习的，在和学生一起探讨总结了有理数的除法法则后，胡老师细心的和学生一起讨论了有理数的乘法和除法的异同之处，帮助学生更为深刻的理解并记忆有理数的除法法则。最后，在有理数除法的基础上学习了有理数的倒数。从学生的练习反馈中可以看出，本节课学生达到了课堂目标设计，效果非常显著。

最为精彩的一节课当然要数黄文雄校长的《切线的判定定理》。上课一开始，你就能明显感觉到学生完全是处在一种轻松的学习氛围内，所谓兴趣是孩子最好的老师，在这样的学习氛围下，这节课已经成功了一半!我想，学生能这样的爱学数学这门课，一定也与黄校长平日对学生的引导和培养密不可分吧。切线的判定定理，我会怎么上这节课呢?要怎样才能使学生自己归纳出这条定理呢，这是有难度的。只见黄校长不知从拿找来一根铁丝，把铁丝看做直线，相对于黑板上的圆来进行运动，让学生从视觉上得到最直观的印象，总结出切线的判定定理。整个过程，不仅仅是黄校长一人在黑板上演示，而是调动起了几乎全班学生来动手操作，来观察和总结，学生都参与了进来。这是一节真正以学生为主体，教师主导的新课程标准要求下的数学课，我获益匪浅! 二.调整自己心态，从沉淀中获得成长。

随着时间越来越逼近自己“课内比教学”公开课的时间，我的内心开始变得忐忑和不自信。按常理，这样一节公开课，既是展示自己的机会，又是可以和同组老师交流学习的平台，应该是积极面对的，可我的不自信究竟来自什么呢?原来，最近一段时间，也许是因为作为班主任，在班级的日常管理中琐事太多，我总是觉得自己在教学工作中不尽如意，总是有些令自己觉得遗憾的地方。我把自己心中的疑惑向同组的前辈明辉老师表达后，明老师帮我解开了心中的疑惑，明老师说，这从另一方面也说明了我在成长，对自己和课堂设计，课堂效果都有了更高的要求，这是一件好事情，明老师还鼓励我，要我放心大胆的去准备，用最好的状态来完成这节公开课，只要自己全力以赴，就能成功。

我的课题是《算术平方根》。在接近半个月的准备过程中，从选择课题，到设计教案，配套设计学案，每一个环节都经历了反复的推敲和修改，只为达到课堂设计的最佳效果，令学生有收获。为了使整节课的环节更为流畅，内容安排适当，我还在其他老师的班级进行试讲，邀请同年级组的老师们帮我听课，给我一些意见和指导。从教学环节的设计，例题练习题的选取，甚至是对学生设臵的每一个问题每一个用词都细心修改。 最终这节课得以顺利完成。 三.取精华去糟粕，课后反思至关重要。

《算术平方根》在平方根这一节中，比《平方根》在容量上略显单一，但要想学生真正掌握这节课，并在能力上得到提升也并非易事。首先，学生第一次接触到与乘方互逆的运算“开方”就是难点，只要能突破这个难点，学生在意义上理解了算术平方根，后面的计算也就容易很多。本节课在能力提升上还有一个难点，就是算术平方根的双重非负性，这也是我的这节公开课不足的地方，新课的容量有限，所以将绝大多数的时间用在了帮助学生理解算术平方根的意义和求某一个非负数的算术平方根的计算上。在后面的课时，应该帮助学生突破算术平方根的双重非负性这个难点上。当然，这节课还存在很多细节问题，以后有待改正。在以后的教学过程中也要通过练习发现学生存在的问题，并对一些典型的错题进行分析讲解，通过练习规范学生的解题格式，提高学生解决实际问题的能力。本节课的内容不是很多，但这是学好平方根的关键，为后面学习立方根及运用平方根进行基本运算和解决实际问题打下基础，也是一个关键。

通过这一次的“课内比教学”的活动，我觉得自己又成长了，每一次公开课的经历，都将成为我工作历程中重要的一笔，现在的我也信心百倍，全力以赴迎接未来的挑战! 姓名：李霜静 性别：女

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教学比武后的思考

沙市一中

龚

雪

锤炼教学基本功，促进教师专业成长，在九月中旬到十一月上旬，我们学校掀起了全体教师积极参加与课改和教研、科学提高教学质量的工作热潮和教学比武高潮。从我自己上教学比武公开课和听别的老师的课后，我感触颇多。下面就简单谈谈我的一些心得体会吧。

一、词汇教学

实践证明，传统教学中，*讲解和机械操练掌握词汇的方法是不行的。尤其在当前中、小学英语脱节，词汇量大，教学任务重的形势下，我们更应注重培养学生自学的能力。我认为我们应做好下列几点：

1、重示范。在教单词时，教师自己示范到位，发音清晰，讲解发音要点。同时培养学生认真听，专心看，积极模仿的好习惯。听清后再跟说。确定学生大都听清，模仿正确后，对直观的单词配以图片、体态语帮助学生理解。顺利完成音----形----义的逐步过度。

2、重情景。在特定的语境中引出要教得单词，这样既便于学生理解，印象也深刻。

3、重迁移。在教学中我们应提倡“新旧贯通”或叫“相互迁移”。其实这也是一个很好的学习方法。如：pen ----pencil ----- pencil -box, day---- today ----Monday ----Tuesday ----yesterday, all---tall---ball----small等等。

4、重趣味。英国著名语言家埃克斯利说：“教英语的最好的方法就是能引起学生学习英语兴趣的那种方法。”我们在单词教学中不能一味让学生死记硬背，而应尝试运用多种形式巧记。如采用儿歌、猜谜语、简笔画等形式。

5、重运用。学习单词的目的是为了运用词汇，并能正确运用到笔头表达之中。在英语教学中创设一定的语言情景，使学生宛如臵于一种真实的语言环境中，就能使学生自然而然使用所学习词汇来表达他们的思想感情，从而达到学以致用的效果。如：七年级上册unit3的教学，我们可以让学生带全家照来学校，让学生相互介绍自己的家人，让学生在运用中掌握单词与句型。

二、听力教学

《新目标英语》设计了大量的听说材料，而现在这些听力材料正成为学生学习过程中的一个难点。那么，我们如何改变现状呢?

1、首先进行大量的听说训练。“听”是对输入信息的“加工”，“说”是表达，是“输出”，没有输入就没有输出。在听懂的基础上说，在说的同时增强听的能力，使两者有机结合，相互促进。听说训练包括听音答问、听后复述、听后解释和听后辩论等。而初中侧重听音答问和听后复述。

2、接着进行听写训练。有意识地安排听写一些音相近的单词，一些含有同化、强弱读、连读、失去爆破或包含否定的句子;听写有数字、人名、地名、年龄、尺码的对话和短文。听音画勾或打圈，听音选图，听音标号或排序以强化学生的记忆力。

3、注重听读训练。即听完一两遍录音后，让学生进行模仿跟读。心理学研究表明，青少年在发音、动作、习惯方面的模仿能力极强。学生在跟读时，仔细揣摩句子的重读、弱读、失爆规则从而掌握一些朗读技巧。同时朗读对培养学生对语言的感觉提高对语言的感悟力有着极其重要的作用。

4、培养良好的听说习惯。

三、课堂控制 《新目标英语》每个单元都有 pair work, group work和games。同桌之间、小组之间互相交谈，互相讨论，互相切磋，实现生生互动是《新目标英语》的最基本的活动。为了实现这一目标，我们

教师就要千方百计地让学生多“动”。学生只有多“动”，才会得到发展，也才会有高的学习效率。但在课堂上做活动，活动一到高兴时课堂往往会出现失控。如果一下子停下来，学生们不乐意。进行下去吧，整个教室就乱哄哄。可见，在新形势下，我们该如何控制课堂?

1、要根据学生的年龄特征、知识背景和理解能力控制语言的输入量和输入深度。

2、要明确学习小组与小组长的职责，学习材料和用具被有秩序地发放，同时教师能注意到每个学生的所作所为。

3、要指导学生遵守这些规则，而不是让学生立刻就仓促行动，然后再徒劳地大声呼喊着维持秩序。

4、要认真地计划教学活动，从而使之能在教师的控制和学生力所能及的范围内。

5、要及时捕捉和处理课堂内的“意外事件”。

四、阅读教学

现在我们流行这样一种说法：一节课老师最多讲 15分钟，剩下的要么是开展活动，要么就是让学生自学。《新目标英语》中每单元至少有两篇阅读材料，我们现在一般都采用阅读教学法，通过发现问题、分析问题、解决问题来获得知识，强调自学与合作学习。那么在课堂教学中教师到底要不要讲?究竟应该怎样讲? 叶圣陶先生曾说过：讲当然是必要的，问题可能在如何看待讲和怎样讲。在我看来就是要精讲。我们教师作为学生学习的组织者、引导者、促进者，就从学生的实际出发，精心设计好自己的“讲解点”。在什么情况下精讲，也很重要。我总结了一下，有这样几种：

1、自读之前启发讲：即在学生自主阅读之前，简明扼要地揭示阅读要求和重点。

2、重点地方着重讲：对材料中的重点、难点和关键之处，在学生自读、自悟的基础上进行重点讲解，该挖掘处必挖掘，该品味，该讲深讲透的地方必须讲深讲透。

3、疑难问题明确讲：当学生在材料理解上遇到疑难时教师要鲜明地讲，从而为学生解难释疑，让学生正确理解、领悟材料内容。

4、合作中提示讲：当学生在合作学习中不能抓住要点进行有效合作时，教师要进行提示性讲解，以使合作有效、深入。

5、总结时补充讲：在总结一节课、一篇材料的阅读情况时，在学生概括、总结的基础上，教师要及时进行补充，以进一步进行提炼和归纳，从而使总结更加完整、准确。

五、学习方式

学习方式不是指具体的学习方法和学习策略，而是指学生的心理倾向和风格。例如有的学生习惯于跟老师学，有的习惯于等吃现成的;有的学生习惯于自学，有的学生习惯于在集体中学。《新目标英语》最显著的特征就是要求学生采用自主学习、合作学习和探究式学习的学习方式。也就是要让学生变接受为探究;变被动为主动;变个体学为合作的学。在教学活动中采取哪些途径才能够真正实现学习方式的转变?

1、是改变教法。依据学生已有的经验提出一个具有挑战性的问题，设计一个任务，引导学生去解决问题,完成任务。在解决问题的过程中使学生对知识的理解、情感、体验等方面有所收获,有所发展。

2、安排好学生的学习活动。要切实改变学习方式，要让学生在学习中有事可做,有事能做。也就是说把学习中的活动变得很具体，读书读哪页哪段那具，听什么听多长时间听后是否达到背诵的程度等等。

3、要组织学生交流。使学生能够在交流中体会语言知识，通过交流让学生自己运用语言、自己发现错误，以便获得知识。这点在每节新授对话课上显得尤为重要。在学生有正确的知识输入后，才能有正确的知识输出---说写。

总之，通过这次教学比武学习，我更深刻地体会到了学习的重要性与紧迫感。在以后的教学中，更加吃透教材，吃透学生，提升自身素质去努力，不断学习，博采众长，充分利用一切学习机会，学习百家而顿悟，积淀教学素养。

本人姓名：龚雪 性别：女

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