财务出纳员工作总结

工作总结是我们在工作过程中，获得的工作经验，通过工作总结的方式，我们可以更加了解自己的工作水平，了解自身的不足之处，从而明确自身的成长方向，一步步向着更好的目标前进。以下是小编整理的《财务出纳员工作总结》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

第1篇：财务出纳员工作总结

出纳在企业财务工作中的作用与风险防范

摘 要：出纳是企业会计工作的基础岗位之一，对企业日常财务的管理与流动有着重要作用，如果不重视出纳在企业中的地位与作用，那么将会使企业财务产生巨大风险。本文从实际出发，对出纳在企业财务中的作用进行阐述，提出出纳在企业中面临的财务风险，并有针对性地提出了出纳对企业财务风险的防范对策，为实现企业出纳岗位的发展提供一些借鉴。

关键词：出纳 企业财务 风险防范

出纳在企业中往往被认为只是管理财务而已，并不需要一定的技术与技能水平，只需要懂得计算便可以做好工作，相对于会计而言，出纳无论是工作作用还是对企业财务的风险防范都无法与会计相比。实质上这是一种典型的错误认识。就出纳与会计来说，二者是平等的，对于企业来说出纳也是非常重要的岗位。

1 出纳在企业中的工作特点

企业出纳的工作特点主要表现在以下几方面。

首先，出纳的工作呈现复杂性。从企业出纳的工作岗位要求来看，出纳的主要任务便是对企业资本进行核算以及对企业中的资产流动等货币性资产进行管理。无论是何种性质的企业或单位，银行存款以及相关现金业务都是企业开展活动必不可少的组成部分之一。那么这也就要求出纳要仔细并认真对待自身的工作，对资金的流动以及相应数据的合作要做到精确、及时。加之为了数据的准确，出纳要在企业与银行之间进行往来，为企业进行存款与取款等业务，同时也要求出纳要管理相关票据与凭证，从而保证资产不受损害。

其次，出纳的工作呈现专业性。对于企业的会计工作来说，出纳是组成会计工作必不可少的部分之一，因此这对于出纳人员来说要具备较强的专业性与规则性。出纳在对凭证以及账目进行记录过程中都是需要有一定的规范与技巧的。因此出纳除了做好自身的工作，还需要接受相关培训，同时也要求出纳人员在日常工作过程中不断吸取经验，熟练掌握出纳工作的技巧，从而真正做好企业的出纳岗位工作。

再次，出纳要具备一定的分析与解决问题能力。在企业的日常经营过程中，企业的资金往来都是由出纳人员负责存取，而这项工作与社会的经济环境有着密不可分的联系，当企业发生经济纠纷时，出纳人员则需要承担相应责任。在一个企业出纳人员要具备严谨性，其实对企业会计工作来说，会计的基础工作就是出纳，同样出纳也是会计工作中最基础也是最重要的环节之一，二者是互相联系的，缺一不可的。为了确保企业会计工作的正常开展，这就需要企业出纳人员以高度的责任心对待自身的工作。同时，企业出纳人员更需要遵纪守法，出纳工作时刻都需要在国家法律规定下进行，因此了解我国相关法律也是出纳的基本工作之一。

最后，出纳的工作呈现时间性。企业的出纳工作具有极强的时间性，从企业的角度来看，工资发放、银行账单的核对等资金往来业务都对时间有要求。企业的资金以及存款不但需要做到日清与月结，并且每天都需要对企业资金进行核对。如果财务人员出现错误，那么通过出纳便可及时发现问题，从而采取有效措施最大程度的弥补损失，为企业的资金保驾护航。

2 出纳在企业财务中的作用

首先，对企业的财务会计岗位来说，出纳是极其重要的一部分。无论事业单位还是企业出纳都是一个独立的工作岗位，并且这个岗位不能由企业领导兼任，也不能被会计所取代。企业针对出纳岗位都制定了一系列的规章制度，需要按照企业章程工作，并且企业中任何管理人员的亲属都不能出任该职务。因此在企业财务系统中分离而出的出纳岗位具有规范性、合法性的特点，出纳对于企业的财务管理工作有着不可取代的作用。

其次，从企业的管理角度来看，出纳工作本质上属于会计工作中的组成部分，也就意味着出纳岗位需要结合企业财务管理的实际需要来进行设计，而企业出纳的工作也要与会计工作相结合。出纳不但需要承担自身岗位的工作，对企业资金的流动进行管理，还需要发挥以下几方面作用：一是要了解与贯彻国家对于企业的相关政策，核查企业在经营与生产过程中的单据，处理好每一笔业务的资金流动。二是要深入了解国家的相关法律法规以及经济信息，及时向企业管理层以及领导汇报变动。三是要号召国家的反腐倡廉理念，严格对企业的财务状况进行审核，坚决避免国家明确杜绝的相关款项。四是要注重企业资金的安全，从而保护国家以及企业财产不受侵害，防止诈骗行为的产生，降低企业损失。出纳作为企业会计岗位的重要组成部分，出纳岗位人员一定要坚持相关技术的学习，强化出纳人员的职业道德修养，从而做好企业出纳管理工作。

3 出纳在企业中面临的财务风险

在很多企业之中，由于存在会计制度的不健全等因素，出纳往往直接接触财务以及银行，如果这时出纳想要贪污，那么这也造成了一定的便利条件，一旦产生资金风险，那么将会给国家以及企业造成巨大损失。另外，出纳岗位要有一定的财务操作技巧以及相关理论知识，并且要求对数据有着极强的敏锐性。如果出纳人员的业务素质较低，那么必然会给企业财务带来风险。

4 出纳在企业中的风险防范策略

首先，要强化企业出纳岗位的基础工作。所谓的强化企业内部控制，就需要从企业内部控制制度入手，对企业进行合理的钱账分管，建立企业内部的会计制度。出纳人员也需要严格根据企业的相关制度，以会计法则作为财务使用规范，强化企业的资金审批制度、清查制度以及保管制度等，同时也要有针对性的制定出纳岗位的相关规则与权限，对企业的财务进行日常管理。这就要求出纳人员要坚持以企业财务章程作为行为准则，自觉以职业道德作为规范，以严谨科学的态度提升出纳工作效率，减少人为操作而引发的财务风险。要严格根据我国《会计法》相关规定：“会计人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续，一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交”。企业出纳岗位也要按照上述规定严格去做，这样不但有利于提升出纳人员的工作效率，出纳人员的工作质量也有很大提升，对于强化企业的财务管理秩序以及规范经营有着重大意义。

其次，强化企业岗位轮换制度。企业的出纳岗位是企业会计工作的重要岗位之一，对单位的财务管理水平有着极大影响。所以对于年轻或在出纳岗位工作时间较短的员工，要实施轮岗制度。对于那些无法轮岗的员工，要实施严格的休假制度，由其他财务人员接替出纳工作，并且在出纳工作的交接过程中要严格执行岗位要求，在企业财务负责人的监督下进行交接，避免交接过程中出现风险。

最后，强化出纳人员的培训。企业要针对出纳人员以及出纳岗位组织培训，结合企业工作的实践需要，强化企业出纳人员对业务的操作能力。培养企业出纳人员严谨的工作作风，养成良好的财务管理习惯，提升对数字以及财务的敏感度，切实提高企业出纳的工作水平，在第一时间发现企业财务中存在的风险。

总而言之，出纳岗位是现代企业财务管理工作的重要岗位之一，因此出纳人员必须明确自身岗位的工作性质以及工作要求，以细致的态度、端正的作风、自觉的态度强化企业财务风险的防范。只有这样才能最大限度地避免因出纳而导致的财务风险，为企业的发展提供保障。

参考文献

[1] 张岩.浅谈出纳在财务管理中的作用及其管理方式的改进[J].現代经济信息，2012(5).

[2] 奚晓鸽.出纳在财务管理中的作用[J].中外企业家，2014(30).

作者：吴妍

第2篇：出纳人员视角下如何提升高校财务核算人员的工作效率

摘要：如今随着我国经济的不断发展，很多的高校也处于规模化发展的过程中。高校的发展既有利也有弊。它虽然可以不断的提高教学质量，但是高校的财务工作是一个很重要的问题。很多的高校在处理财务工作的时候都采用传统的现金报账，现金支付的出纳方式进行财务业务。在这种财务管理方式的影响下，会在很大程度上降低财务出纳的效率，在进行财务业务计算过程中对于员工的要求也是比较高的。本文就以出纳人员视角下如何提升高校财务核算人员的工作效率这个问题要展开了探讨。

关键词：支付方式;出纳;财务管理;财务核算;工作效率

目前，高校规模化发展和多校区管理运行，使高校的财务管理面临着巨大的挑战，财务报销业务急剧增加，依然运用传统报账的付现金方式势必会影响报账的效率。高校是为我国培养人才，让学生们实现自己梦想的一个教育基地。在高校运行的过程中财务部门起着很重要的作用。财务部门人员对待工作的态度，会直接影响到高校的升学率和教育质量。可是如今很多的高校的财务部门都存在着很多问题。比如“报账难”，工作人员压力大，财务业务及时不能核对等等。这些问题使得很多的高校都无法快速发展起来。因此高校在发展的过程中要不断的改革高校财务业务部门的服务能力。

1 概念释义

高校的现金主要是指高等学校的库存现金。如今随着我国科技的不断发展，高校财务的收入来源也逐渐转变为了“无现金”支付。“无现金”支付方式指的是工作人员在办理报销业务的过程中，关于现金付款的业务都转变为了无现金支付方式来完成。这样的话工作人员可以直接将钱转到报销人员的工资卡或者是储蓄存折上。无现金支付方式改变了传统现金结算的弊端，同时也减轻了员工们的工作负担。在这种方式下可以提高学校财务部门核算人员的工作效率，进一步完善学校内部财务管理。

2 高校传统出纳工作存在的问题

2.1 对出纳工作的重要性认识不足

在很多的高校中，还存在一些问题。比如很多高校中对于出纳工作的重要性认识不高，他们以为出纳工作的工作量比较少，还有的一些员工以为出纳工作的职位是很低的。在这种思想的影响下，使得出纳人员在工作的过程中不负责。学校的不重视也导致出纳人员工作的积极性降低，久而久之也会阻碍学校的发展。

2.2 出纳工作缺乏创新

如今我国是越来越发达了，因此很多的出纳工作的工作方式以及工作的技能都发生了本质的改变。可是出纳人员在工作的过程中还是采用传统的工作模式。长期这样下来会使得高校出纳工作很容易出现一些错误。比如高校出纳工作会与其他财会工作脱节，出纳工作人员逐渐的对自己的工作失去兴趣。出纳工作缺乏创新会使得出纳员工们逐渐失去自己的热情，同时在工作方面也会出现很多的错误，这会导致高校的财务核算率较低。

3 提高高校财务核算人员的工作效率的措施

3.1 改变出纳人员的工作方式

以前出纳人员的工作方式都是通过现金支付来完成的，这样的话会给出纳人员带来很大的负担。因为在工作的过程中他们不仅要核对现金的数目，同时还要做好每一笔现金的流动支出。可是如今出纳人员的工作方式从现金支付转变为了无现金支付的方式，这样的话出纳人员在工作的过程中可以直接将钱打到报销人员的工资卡或者是储蓄银行卡上，这样的话可以节省很多的流程，而出纳人员的工作量也是比较少的。比如在高校中，教师可以通过网址填写投递单申请投递，在投递单上教师要注明投递人的名字，报销的内容，金额，银行卡号等等。这样的话出纳人员可以通过在网址上审核信息将报销款打到银行卡上。这种工作模式可以确保资金安全，同时也可以不断的提高高校财务核算人员的工作效率，完善财务部门的制度。

3.2 通过宣传让师生接受新的支付方式

出纳人员的工作方式从现金支付转变为无现金支付，这会使得很多的人在短时间内无法接受，甚至一些人还会抵触这种转变。这时高校的出纳人员就要广泛的对师生们宣传这种无现金支付的方式，。在宣传的过程中出纳人员可以告诉师生们无现金支付方式的优点，改变师生现金支付的思维，让他们对无线经营支付方式有一個新的认识。这样的话才可以使得师生们接受新的支付方式，久而久之，也可以不断的提高高校核算人员的工作效率。

3.3 完善高校财务部门的管理制度

出纳方式的改变对于高校的发展来说也是一个很大的挑战。因此高校对于财务核算部门也要做出一系列的管理制度。比如对于员工可以进行培训让他们加强对自己工作的认识，同时还要不断的培养他们的责任心。财务部门的领导也要不断的完善财务部门的管理制度，分配好出纳员工的任务，对于优秀的员工也可以做出一系列的奖励制度，如可以给他们发奖金或是给他们颁发礼品等等，这样的话可以调动员工们工作的积极性。在工作的过程中，领导也要不断的召开会议，这样的话可以让出纳员工们重视自己的工作。

3.4 解决银行卡局限性的问题

从现金支付转变为无现金支付还存在着一系列的问题，比如银行卡局限性的问题。无现金支付是通过支付系统直接将报销款汇入报销人员工资卡或者是储蓄银行卡中，在这个过程中存在着一定的风险，而这些风险也给出纳员工和报销人员带来了一些不便。因此对于这种现象因此对于这种现，高校财务部门的领导要及时解决，在无现金支付的过程中解决银行卡局限性的问题，降低风险。这样的话无现金支付的方式可以获得师生的支持。

3.5 建设更加良好的外部环境

良好的外部环境是实现“无现金”支付的重要条件。在无现金支付的过程中免去了使用现金支付带来的一系列麻烦。因此对于无现金支付要建设一个更加良好的外部环境，如要有足够的银行和自动取款机，这样的话可以方便师生存款以及取款等要求。高校也要不断的加强与银行之间的联系，确保师生的利益不受损。在校园里财务部门也可以安置几台自动提款机，这样的话可以方便很多。同时财务部门的领导也可以设置银行的网点，以便于师生在存款取款的过程中更加的方便快捷。

3.6 加强对银行卡信息的管理与维护

“无现金”支付方式主要是通过银行卡来完成的，这就要求财务人员要对师生的銀行卡信息进行准确无误的管理与维护，这样的话才可以确保师生的利益不会受损。因此在无现金支付的过程中，财务部门的工作人员一定要认真负责，对于师生的银行卡信息要多次进行核对。学校在与银行联系的过程中也要让银行加强对师生银行卡信息的管理与维护，这样的话也可以让师生更加放心的使用无现金支付的方式。久而久之，无现金支付方式也会逐渐推广起来。在这种情况的影响下也会不断提升高校财务核算人员的工作效率。

3.7 加强对高校财务信息化的管理

如今随着我国经济的不断发展，科技的不断进步，人们的生活也已经进入了一个网络化的时代。而网络技术和校园网建设为财务管理提供了信息沟通和交流的平台。财务部门可以将信息和数据发布到相对的网址上，这样的话可以使得师生们更加快速的查询。对此财务部门的领导要不断的加强对于高校财务信息化的管理，如领导可以对出纳员工们提出一系列的要求，这样的话可以使得员工们对于自己的工作更加的负责，同时也可以不断的提高高校财务核算工作人员的工作效率。

4 结语

高校规模化发展和多校区管理运行，使高校的财务管理面临着巨大的挑战，财务报销业务急剧增加，依然运用传统报账的付现金方式势必会影响报账的效率。因此在高校不断的发展过程中，财务部门的现金支付方式也逐渐转变为了“无现金”支付方式，这样的不仅可以减少财务核算人员的负担，同时还可以不断的提升财务核算人员的工作效率。“无现金”的支付方式要利用银行卡来完成，因此工作的过程中财务核算人员一定要将师生的银行卡信息准确无误的录入，这样的话才可以将报销款汇入到师生的银行卡上。在这个过程中财务核算工作人员一定要认真负责，确保“无现金”支付是安全的。同时在校园里也要加大宣传“无现金”支付的方式。而财务核算部门的领导也要做出一系列的管理制度，以此来提高财务部门的工作效率，并且不断的优化学校的内部财务管理。

参考文献

[1] 段国豪.出纳人员视角下如何提升高校财务核算人员的工作效率[J].中国乡镇企业会计，2015（6）：170-171.

[2] 郭峻，冉茂盛.基于POS刷卡和网上银行的高校无现金结算[J].财务不金融，2010（02）：46-51..

[3] 孙中国.关于高校无现金结算的思考[J].会计之友（上旬刊），2010（03）：107-108.

作者简介：尚贤敏（1971—），女，羌族，四川阿坝人，本科，研究方向：财务。

作者：尚贤敏

第3篇：浅议出纳在财务管理中的作用

摘 要：随着铁路体制改革的不断深入，会计制度改革也在不断向纵深发展，对财务人员的要求越来越高，已经不再局限于简单的核算这一职能，而对监督这一职能的要求正逐步提升。因此出纳除了做好传统意义上的收支工作以外，还应发挥在财务管理中的作用，为单位的资金管理、现金预算等方面提出建议。本文从出纳在会计循环中的作用以及出纳在资金管理方面的作用入手，深入阐述了出纳在会计循环、现金预算、资金管理中的重要性，以及如何发挥出纳在财务管理中的作用。

关键词：出纳 现金 财务管理

会计核算的基本职能是核算和监督，在现今的社会中，随着社会的进步、计算机的普及和现代财务管理的发展，监督这一职能变得越来越重要，今天的出纳不是传统意义上的仅管理钱财，而是在社会生活中具有非常重要角色，是经济发展不可缺少的。同时出纳工作是整个会计核算工作的基础和重要的组成部分，出纳人员业务水平的高低，直接关系到整个会计核算工作的质量和效率。

1 企业出纳工作的主要内容

(1)货币资金核算主要是做好现金收付、银行存款的核算，确保货币资金收支审批手续齐全、合法合理、真實完整;负责保管库存现金、各种有价证券的安全;认真登记日记账，做到日清月结，保证账证、账账、账实相符，对未达账款及时查明原因;做好相关印章管控和复核收入凭证，办理销售结算。

(2)往来结算主要是办理现金往来结算、管理企业备用金、核算其他往来款项和建立清算制度，防止坏账损失。现金结算、备用金管理、其他往来账款核算应严格审批手续，加强责任管理，不违反规定支付、不拖欠、不挪用。对购销业务以外的各种应收、应付、暂收、暂付、备用金等债权债务及往来账款必须按照清算手续制度，催收结算、抓紧清偿。对无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，要注明原因，按照相关规定报批进行账务处理。

(3)工资核算主要是根据批准的工资计划、监督工资计划执行，审核工资明细、发放工资奖金，编制有关工资总额报表。根据企业实际职工人数、工资等级和工资标准，按照工资总额组成和支付工资的来源，审核工资单据和工资奖金计算表，办理代扣款项，计算实发工资，并严格按照规定掌握工资奖金支付，分析工资计划的执行情况。

2 出纳与财务管理的关系

财务管理是对某一独立核算单位的财务活动进行有效的组织，正确处理好内外部各项财务关系并为提高其整体水平和整体价值服务的一项经济管理工作。财务管理是现代市场经济条件下企业管理的重要组成部分，直接关系到企业的生存与发展。可以说，只要有资金运动的地方，就必然有财务管理活动。金钱既参与资金运动，又产生于资金运动。金钱如何参与资金运动，怎样产生于资金运动，是财务管理这门学科所要研究的。财务管理的内容包括筹资决策、投资决策和利润分配决策。

出纳可以说与资金息息相关，从事的就是资金的收支活动，出纳直接参与经济活动过程，货物的购销，必须经过两个过程，既货物的移交和货款的结算，其中，货款的结算，既货物价款的收入和支付就必须通过出纳款项来完成，往来款项的收付，各种有价证券的办理也离不开出纳的参与，财务管理主要是对资金的管理，而出纳主要是参与资金的活动，因此，出纳工作和财务管理也是紧密相连的，出纳在财务管理工作中占有重要的作用。

3 出纳在财务管理中的作用

3.1 出纳在会计循环中的作用

出纳工作在一个单位中，在会计循环中是循环的起点也是末点，从单位筹措资金或收到拨款、收到投资款，到资金购买原材料，购买设备到投入生产，生产产品，到取得收入，资金回收，每个环节都与资金息息相关，出纳工作可以说参与到资金循环的全过程。因此，出纳不是一个单纯的收发资金，跑银行这么简单，他其实参与的是一个综合的业务。

3.2 出纳在现金预算中的作用

出纳人员在实际的工作中，应根据以往经验，分析研究，总结出企业现金流转规律，预测何时现金充足，需要对现金进行投资以增加收益，何时容易出现现金短缺，需筹措资金进行补充，何时会发生大额现金支出，何时收入能够到账，怎样保持一个最佳的现金额度，在财务主管或编制预算的专职需要时及时提供建议，以供编制现金预算时予以参考。

4 企业出纳工作面临的主要问题

4.1 职业风险意识不强，内控制度不完善

由于企业内部还存在管理制度执行不到位，对不符合规定要求或不能明确界定的财务事项进行了账务处理，埋下安全隐患。还有违规支付大额度现金、扩大资金的适用范围、款项回收不及时等，都加大了资金损失的风险。有的企业图便利，银行存款余额调节表由出纳人员编制，违反了内控管理规定。

4.2 片面追求经济效益，缺乏有效监督机制

面对经营环境多样变化、经济利益冲突加剧、理念制度严重滞后，工作中也会发生不合理、不合规的现象或监督执行不到位、不能严格按照规定处理账务等情况，这些因素造成出纳工作被动，职业道德防线受到冲击。

4.3 受重视程度不够、缺乏激励机制

对出纳工作重视不够，认为出纳工作程序简单，技术性不强，未充分考虑出纳岗位的特殊性，疏忽了出纳岗位存在的风险。由于没有认识到出纳与会计只是会计工作中的不同岗位，没有形成财务人员定期交流轮岗管理制度，综合培训学习机会较少及缺乏激励机制，导致出纳人员工作热情不高，缺少主动学习积极性和提升自身发展的迫切愿望，影响了财务人员岗位综合实力的提高。

5 如何发挥出纳在财务管理中的作用

5.1 加强职业道德水平的提高

财务部门是一个单位的重要部门，在考会计证时专门有一门《财经法规与会计职业道德》，原因就在于财务工作的重要性，掌管着一个单位的“财政大权”，其道德水平的要求肯定很高的，作为出纳，更是掌管着单位的资金、票据，每天都是和金钱打交道，经手的是大额的资金，对其的要求应该更加严格，“德者本也，财者末也”，就是说修好自己的道德是做人的根本，把赚钱放在最后的位置，这是我们对于钱财应有的态度，在工作中，更要做到一尘不染，洁身自好，不能动用侵占国家和单位的一分一厘，做到公私分明，不能存在一丝一毫的贪心。

5.2 要有认真细致的工作态度

在出纳岗位上工作了两年，笔者最大的感悟就是做出纳工作必须要细心，认真，任何事情，只要有认真、谨慎、一丝不苟的精神，就是成功了一半，出纳是审核报销工作的最后一环，肩负着审核、检查、为前道工序把关的职责，对每一笔经济业务的发生，必须仔细审核原始单据，认真处理，是否按照规定审批，是否有领导签字，按照《会计法》的要求及时向领导和会计主管人员报告工作中出现的问题，对有些违反财务制度规定的有权拒绝支付，对一些单位的无理要求要坚决予以制止，不得受理。对于打印支票、汇票，要逐笔核对，账号、开户行、户名要认真核对，做到一字不差。因为账目可以改正，现金、银行存款一旦出去，不容易追回来，不能因一时疏忽，造成单位难以弥补的失误。

5.3 加强业务方面的学习

许多人觉得出纳工作相对简单，只是简单的跑银行，收付款业务，不需要学习很多理论知识，其实这样的想法是不对的，出纳工作涉及到财务工作的各个方面，包括工资、材料、固定资产、在建工程，无不是通过资金来进行周转的，都要通过出纳来办理银行现金的结算，只有具备了全面、扎实的业务知识，才能够把所学所用融会贯通，提高自己的业务水平，也为自身以后的发展奠定了坚实的基础。出纳人员要加强政策法规的学习，要认真学习《会计法》《企业会计准则》《中华人民共和国票据法》，学习财政部出台的最新会计政策，作为铁路财务人员，还要掌握《郑州铁路局会计基础工作规范实施细则》《铁路运输企业成本管理核算规程》《铁路企事业单位现金管理暂行办法》《铁路单位账户管理暂行办法》等，做到按规章办事，掌握最新的法规制度，不断提高自己的政策水平，工作起来才能做到得心应手。

参考文献

[1] 赵振顺.如何当好出纳员[J].农村财务会计，2004(8).

[2] 王燕风.浅谈如何做好出纳工作[J].科技与经济，2006(1).

作者：宋学兵

第4篇：财务出纳员年终总结

2010年总结—财务部

2010年年终总结及来年计划

我作为一名年轻的财务人员，很荣幸在 20**年7月29日正式加入，成为了这个大家庭的一员。在 20**年的岁末，回首过去几个月的工作，我发现有太多值得总结的经验教训，太多为公司而付出的榜样需要学习。同时自己也在日常的实践工作中得出了一些个人的心得体会，我把20**年工作情况总结如下：

作为出纳员，我负责的是现金的收付及银行存款收付有关的财务工作。具体主要包括日常的各种报销业务，给各个供应商现金支付及转账支付货款，金店日常销售结款及销售数量金额的核算，记现金及银行存款日记账，工资的发放，办理银行票据购买、领取、开户等工作。

一、 日常的各种报销业务。

日常报销这部分工作，是要求出纳岗认真对待及严格控制的环节，按照公司的管理制度进行资金的把关，杜绝浪费及不正常的开支。发生日常的报销事项时首先应相应的部门领导确认，然后财务再查验审核票据，最后总经理签字审查。报销单据必须有经手人、部门领导、总经理、审核人签字方可报销。此外，打车的票据需提前先请总经理签字特批，无特殊情况不可以打车。

二、 给供应商现支付货款

金店采购商品时，首先，需填写借款申请单，无论是现金付款还是转账付款都需要总经理签字审批。其次，财务核对进货数量、产品材质、产品规格等。最后，算出付款金额是否和发票金额一致，等财 - 1 -

务部长签字过后，方可付款。

三、 金店销售结款及销售核算

金店销售结款基本是每天都要做的工作。他们有专人把当日的销

售票据统计出来，交给财务。首先，我把销售产品分类，一部分在A

公司入账，一部分在B公司入账;其次，核对发票开的是否正确，

销售统计表金额合计是否和收款金额及收款结算单一致;再次，核对

无误后，我会给金店开具收款收据，结清当日销售款;最后，按照销

售清单登记电子版的金店销售统计，这项工作主要是为了及时提供给

领导需要的数据，它可以安供应商、借款方式、时期等方式分别列出，以便不同部门的领导需要了解各类的销售情况。

在金店还没有内勤核算人员的时候，财务部一直代为做销售核算

工作，在XXX的指导下，财务部建立了一套完善的金店核算对接系

统，方便于金店核算人员日后从进货、销售及库存等一系列的数据统

计。

四、 记现金及银行存款日记账

记录现金及银行每笔业务的发生是出纳员每天都必须要做的工

作，严格执行现金及银行存款管理和结算制度，定期向会计核对现金

与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理;严守公司秘密，及时向领导提供数据。

五、 工资的发放

关于工资的核算与发放，每个月月中的时候，我会根据***提供

的工资总额分出现金和银行卡的部分，因为有本月新来的员工并没有

办理工资卡时，我会请示领导，给其发现金。一到发工资的前几天工

作量会很大，我在此期间出现过纰漏，差点使各位员工不能按时收到

工资，后来我总结了银行转账发工资的办理流程，下次每月到发工资

的时候我要严格按照流程办理，避免再次发生同样的错误。

六、 办理银行业务

因为以前的工作主要就是跑银行，所以填写票据没有什么问题，

和银行的窗口办事人员也比较熟悉，一旦我公司有着急汇款或其他突

发情况银行的办事人员也会积极配合。在我来到公司后发现，财务部

都是每月月初去银行购买银行对账单，10元/月，在我和XXX的建

议下，领导同意安装免费的查询版网银，为公司省去了120元/年，

一小笔不必要的费用。

七、 其他

与财务工作有关的对外部门(国税、地税等)进行联络、沟通，

配合XXX的工作顺利进行。

总结过后我回顾了检查自身存在的问题：

我认为我的业务水平有待提高，缺乏学习的紧迫感和自觉性。不能把课本上学习的专业知识灵活变通，做事情比较死板。在工作较忙较累的时候，对工作还不够认真，犯过错误，财务工作是不能出现纰漏的。

此外，我要特别感谢公司领导、***及各位同事在工作中给予我

的支持和关心，这是对我工作最大的鼓舞，我真诚的表示感谢，在以

后的工作中我会努力为公司的发展作出贡献。

第5篇：财务出纳员工作职责

一、根据财务规章制度把好收款、付款第一关。

二、确保投标保证金、资料费和其他经营收入及时入账。

三、严格现金收、付款手续，坚持每日将经营收入、中标服务费、其他收入及招标保证金上交银行，不得“坐支”现金。

四、严格按审批制度把关，对不符合审批制度的开支，拒绝付款。

五、及时办理现金收入、支出，银行收入、支出等业务，根据有关记账凭证登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，填制银行存款余额调节表。

六、当天工作完毕，盘点现金，并核对银行对账单，做到账款相符。

七、妥善保管现金、银行支票、发票及保险柜钥匙。根据办公室通知，准确、及时发放职工工资。

八、热心为业务处(中心)、公司服务，既坚持原则，又耐心细致，热情周到。

1、遵守国家有关财经纪律、法规、了解单位内部财务管理制度遵守会计职业道德;

2、根据财务规章制度把好收款、付款第一关;

3、确保收入及时入账;

4、严格审批制度把关，对不符合审批制度的开支，拒绝付款;

5、及时办理现金收支，银行收支等业务，根据有关凭证登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，填制银行存款余额调节表;

6、当天工作完毕，盘点现金，并核对银行对账单，做到账款相符;

7、妥善保管现金，银行支票，发票及保险柜钥匙;

8、准确、及时编制各种需要发放的表格;

9、对内、对外的工作，做到坚持原则、耐心细致，热情周到;

10、完成领导交办的其它临时工作

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

a现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

b 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

c报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

出纳岗位的职责是什么

出纳岗位的职责一般包括：

(1)办理现金收付和结算业务;

(2)登记现金和银行存款日记账;

(3)保管库存现金和各种有价证券;

(4)保管有关印章、空白收据和空白支票。

出纳员三字经

出纳员，很关键;静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌乱;情绪好，态度谦。 取现金，当面点;高警惕，出安全。 收现金，点两遍;辨真假，免赔款。 支现金，先审单;内容全，要会签。 收单据，要规范;不合规，担风险。 账外账，甭保管;违法纪，又罚款。

第6篇：财务处出纳员工作标准

1 工作内容和要求

1.1办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据经理、副经理、总会计师，经办人、部门领导及领导签字，由计算机制单并审核，经审核无误办理收付款项业务。对于重大的开支项目，必须经过财务处长、总会计师或经理审核签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

1.1.1库存现金不得超过银行核对的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

1.1.2严格控制签发空白支票。如因特殊情况需签发，不填金额的转账支票时必须在支票上写明收款单位名称、款项用途，签发日期，规定期限和报销期限，并由领用支票人在专设登记薄上签字，逾期未用的空白转账支票，要及时收回销毁，不得将空白支票交给其它单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保持。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续，同时登报声明作废。

1.2登记现金和银行存款日记账。根据已往办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余款，现金账面余额，要同实际库存的现金核对相符，银行存款的账面余额，要及时与银行对账单核对，月末要编制“银行存款余额”调节表，使账面余额与对账单上余额，调节相符，对未达账款，要及时查询。

1.2.1要随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不准将银行账户出租出借，给任何单位和个人办理结算。

1.3出纳员一般不得监管其它工作。

1.4保管库存现金和各种有价证劵。对于现金和各种有价证劵，一定要保证其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任，要保守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 2 责任和权限

2.1办理现金收付和银行结算业务，严格执行国家有关现金管理和银行结算制度的规定。并对未能执行规定造成损失或问题的负责。

2.2登记现金和银行日记账，随时掌握银行存款余额，对签发空头支票造成损失或失误负责。

2.3保管库存现金和各种有价证劵，要确保其安全和完整无缺。对因疏忽、麻痹造成的丢失等问题承担责任。

2.4保管空白收据和空白支票。对空白支票必须严格管理，专设登记薄，认真办理领用注销手续。对因疏忽造成的丢失负责。

2.5有权拒绝接受手续不完整的报销单据。

2.6有权拒绝不合理领用空白支票。

2.7有权拒绝套取现金和出卖账户。

第7篇： 2019年财务管理部出纳员工作总结

以下是为大家整理的关于2019年财务管理部出纳员工作总结的文章，希望大家能够喜欢!

结束了四年的美好大学生活，我踏上了迈入社会的道路，开始了我一生生活的征程。经过了公司的层层面试和考验，在众多的面试者之中，我有幸成为了集团股份有限公司安宁分公司的一员，从此，迈开了我走向社会的里程碑。

按照公司的要求，我放弃了最后和大学同学聚会的美好时光于2004年6月15日到安宁分公司报到，经过领导的安排，我被分到财务管理部任出纳，开始了紧张和繁忙的工作。我的岗位工作职责是负责现金收付、银行结算、货币资金的核算、开具增殖税发票和现金及各种有价证券的保管等重要任务。刚刚开始的时候，让我担任出纳工作，我感到很委屈，我简单的认为出纳工作好像很简单，不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作。但是当我真正投入工作，我才知道，我对出纳工作的认识和了解是错误的，其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才能掌握。并且刚刚从学校走出来，毕竟理论和实践是有一定的差距的，理论很难和实践相结合，这就对实际工作造成了很大的困难，很是我以前很难完全意料到的。况且我对公司的情况不是完全的了解，对公司的运作

方式也还不熟悉，处理起来不是很顺畅，因此，工作的效率很一般，对工作形成了难度，还好的是，在各位公司领导、同事和指导老师的指导下，知道了如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何进行帐务处理等问题，通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高。

经过了将近3个月紧张的工作实践和总结，知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容，出纳工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，出纳工作是会计工作不可缺少的一个部分，它是经济工作的第一线，因此，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风，作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求： 一.学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的政策水平。

二.出纳工作需要很强的操作技巧。打算盘、用电脑、填支票、点钞票等都需要深厚的基本功。作为专职的出纳员，不但要具备处理一般会计事物的财务会计专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。 三.做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。

四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各

种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制;也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。 五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工服务，牢固的树立为人民服务的思想。

以上都是我将近3个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将理论转化为实践的一个过程。在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展!在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢!

第8篇： 财务年终总结：财务出纳工作总结

这篇关于财务年终总结：财务出纳工作总结，是特地为大家整理的，希望对大家有所帮助!

1998年毕业于东北财经大学财务会计专业，1999年通过全国会计师职称资格考试并取得了相应的职称证书，XX年通过国际ACCA资格认证考试，XX年通过辽宁省财经类职称外语考试，XX年9月至今在东北大学工商管理学院攻读MBA。

一、财务管理工作

1998年5月调至沈阳市xxxx开发中心做财务工作,同年8月成立沈阳xxxx公司,担任财务部经理。当时新纪公司的财务人员在三好街办公，而生产基地在外地，工作沟通相当不方便，为了保证公司的生产正常进行，公司领导决定将财务部搬到生产基地办公，于1999年8月10日搬到生产基地办公。

本人业务能力的提高与沈阳xxxx公司的成长是同步的。公司成立伊始，财务人员少、资金严重不足，整个生产车间正在进行改良，产品在进行试生产阶段，项目不能适应规模生产，限制了企业的发展，当时整天都在想怎样才能将银行的贷款及早到位，帮助企业运作起来，在领导的多方努力下，终于在1999年6月将第一笔贷款拨到公司的帐户上。当时领导的一句话我至今仍记忆如初“领导说：赵会计，这可是一千万哪，我说，就是一个亿，支出也要按照财务的规定去支出。”这说明我们借款的钱

来之不易，在支出方面一定要花得得当，尽可能的减少支出，给领导做一个好参谋。

建厂初期，财务规模很小，虽然注册资金1000万元，但货币资金到位的只有102万元。由于注册资本股东单位多次变更，直至到XX年12月份，通过会计师事务所的验资及评估，确认了股东单位的出资额及所占比例，这使财务工作的管理得到了进一步的规范，6年来公司从小规模企业发展到总资产达6797万元中型企业。从筹集资金到项目开发;从固定资产改良到购买土地、新建厂房;从运营资本管理到产品生产、市场开发、产品销售、回收资金;从审计检查到财务决算;从对外报表到国家大企业工委的企业基础材料的编制，在本人的带领下，财务做了大量的工作，特别是，沈阳xxxx公司被沈阳市国家税务局评选为“XX年度优秀a级纳税户”的284家企业之一。

二、业务方面

自从担任财务部经理以来，服从领导的安排，听从领导的指挥，纵向责任明晰，横向积极努力协调，按照公司的规章制度办事。在资金的管理上：工程项目按计划、合同列支生产经营按生产计划列支;日常零星开资按领导在erp系统审批计划列支。总之，我从事20多年的财务工作，我认为沈阳xxxx公司在财务管理方面的制度很规范，主管领导指导很及时，这都是我学习的地方。多年来，会计职业时刻提醒我，一定要恪守会计人员的职业道德，按照《会计法》和《税法》的有关规定，并结合本公司

的实际情况，积极参加并做好会计人员的继续教育工作，共同提高财务人员的业务水平，做好公司的财务管理工作，以的方案为领导的经营决策提供及时、准确的经济信息，当好领导的参谋。

三、协调、配合好各部门的工作，做好服务工作

财务对一个公司来讲，是一个核心部门，日常工作比较繁琐，涉及部门比较广，在收支款项、查询信息等方面必然要接触很多人，我作为部门经理：从我做起，严格要求财务人员按照公司的规章制度办事，微笑服务，对不符合手续的业务一定做好解释，这是我们一贯要求的工作作风和服务宗旨，在月末报表过程中，需要对各部门的上报信息进行核对，这就更要求我做好配合、协调工作，这也是我的重要工作内容之一。

四、对财务工作的设想

在近6年财务经理的实践工作中，我深深感受到企业制度规范化的重要性，除了发挥财务监督，服务职能外，工作的责任心，事业心业务能力也是非常重要的。按公司目前的发展步伐，停留在目前的水平上是远远不够的，要有一个跨越式的飞跃，不能我一个人提高，要全体财务人员共同提高。我想：通过MBA的学习，要在管理、预算、项目投资方面进一步加强，要把学到的知识真正运用到公司今后的发展中，做好公司的各项财务工作。我相信：在不久的将来，财务部门将成为优秀人才向往的地方。

第9篇：2018年财务出纳人员工作计划与2018年财务出纳半年工作总结

2018年财务出纳人员工作计划范文与2018年财务出纳

半年工作总结合集

2018年财务出纳人员工作计划范文

凡事预则立，不预则废。财务出纳工作计划对加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育，有着非常重要的作用。作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为己任。为了做到财务工作长计划，短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用，特拟订200x年财务工作计划。

一、组织财务人员参加上级组织的各种培训。

XX年财务出纳人员工作计划

组织财务人员参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、进一步做好预算工作探索基层学校预算管理规律

按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。编制好年度预算，并力求切合实际。

三、加强规范资金管理。

XX年财务出纳人员工作计划

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

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3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

四、财务管理力求科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。要严格学校的硬件管理，学校的课桌、凳及教学仪器设备要管好用好，及时修补，严禁外借。确有正常损坏要按照报损程序予以报损。各教室、仪器室、处室要严格管理人员，转换要有手续，损坏丢失要照价赔偿。管好固定资产帐。

五、继续做好各项收费工作

六、抽取部分资金对公司破旧、损坏之处进行修缮。

七、开源节流，极力争取各方面的支持。