防伪开票系统操作说明

第1篇：防伪开票系统操作说明

防伪开票系统操作流程

增值税防伪税控 一机多票开票子系统

(Ver 6.13) 操作手册

教 育 培 训 中 心

税控系统基本操作流程

一、系统设置

1、 开始初始化：初始化起 → 填写主管名称 → 确认 → 初始化成功 → 确认

2、 结束初始化：初始化终 → 确认 → 结束初始化成功 → 确定

注意：初始化将删除系统中所有的发票资料，第一次安装本系统之后，只允许操作一次，日常工作当中决不可再操作。

3、 参数设置：(即税务信息)

核对企业名称及税号;开票限额是否适合本公司; 正确填写企业营业地址、电话、开户行和银行帐号;

4、客户编码

客户可按“地域”来分类，直接填入客户信息明细编码、名称、税号、地址电话、银行帐号须真实填写。点击“+”号增加一行，点击“-”号删除一行，点击“退出”保存设置的客户信息。“主级编码”不可直接删除，先删除全部的“底级编码”，才能删除。

5、商品编码

每一种商品的编码、名称和商品税目必须填写，其他项可以为空。“编码”规则与客户编码一致，哪种“商品税目”属于该企业，必须咨询当地国税分局后，选择正确的“商品税目”。点击“+”号增加一行，点击“-”号删除一行，点击“退出”保存设置的商品信息。

二、发票管理

1、发票读入：【发票管理】 → 发票读入 → 您确认要从IC上读入发票吗 → 确认 注意：A、第一次购买发票(携带IC卡、纳税卡、税务登记证副本、法人及本人身份证、公章及委托书、使用发票申请表等，办理发票领购簿)，到当地国税分局购买发票(专用发票、普通发票)。

B、购买的发票应及时读入开票系统，否则将会影响到抄税处理

2、发票填开：(专用发票填开)发票管理 → 发票填开 → 确认发票号码 → 确认

A、 正数发票填开方法：

【购货单位】从客户编码库中选择，也可以直接输入客户信息;

【商品名称】只能够通过商品编码库中选取，除“商品名称”、“税率”、“税额”无法修改之外，其他项目均可直接填写或修改;

商品行中的“数量”、“单价”、“金额”有相互的逻辑关系，只要给出其中两项，系统会自动算出第三项;

一张发票票面最多只能填写八行商品，且第一行的税率就决定了本张发票的税率;

【打印】该按钮包括两个功能，即“保存”和“打印”。只要单击该按钮，本张发票即保存下来，无法修改。

打印发票前须核对当前屏幕上开具的发票和预打印的纸质发票代码、号码一致。 B、 带清单发票填开：

发票管理 → 发票填开 → 点击【清单】按钮 → 选择商品名称 → 退出 开具带销货清单发票时，所有的商品信息必须全部填写到清单内，发票票面不显示商品信息，只显示“详见销货清单”，及合计金额和税额。 每张发票只带一个销货清单，清单只能在“发票查询”中打印; C、 打折扣发票填开：

发票管理 → 发票填开 →选择完商品 → 先打【√】，再点击【折扣】按钮 当一行商品添加折扣后便不允许修改。若需要修改，先将折扣行删掉，待修改完后再添加折扣;

商品行与它的折扣行之间不允许插入其他记录;

每个商品行都可以添加折扣，也可对多行商品统一添加折扣，商品名称处将标示统一添加折扣的商品行数; 折扣行也算在商品总行数之内。 D、 负数发票填开：

(1)红字发票申请单填开：发票管理 → 红字发票申请单(菜单)→ 申请单填开

a、销售方申请 → 选择开具理由 → 录入原正数发票的代码和号码 → 下一步 → 确定 → 填上联系电话和申请理由 → 打印 → 全打(一式两份)

b、购买方申请 → 已抵扣(销售退货的)→ 确定 → 选择或录入销货方名称和所退的商品名称及负的数量和金额 → 填写联系电话和申请理由 → 打印 →全打(一式两份)

注：未抵扣的开具方法同上;以上《申请单》均须到所属分局开具相应的《通知单》

(2)负数发票填开：发票管理 → 专用发票填开 → 确定 → 负数 → 直接填开 → 录入通知单号 → 下一步 → 录入原正数发票的代码和号码 → 下一步 → 确定 → 检查票面信息 → 打印

负数发票的票面只保留被冲销的商品，并且不允许附带销货清单，不允许添加折扣，数量和金额为负数，单价为正数;

带销货清单的发票开具负数发票时，可从“商品编码”库中选择其中一种冲销的商品，然后把所冲销的总金额填到金额栏，金额为负数。其它项都可为空。 在直接填开方式下，原发票带折扣行的，系统会自动折算出折后的单价及金额。

跨发票填开负数时，可通过“税票通/负数”功能进行填开。

3、 发票查询：(已开发票查询)

该功能模块可以查询打印本月或本所开的每一张发票和销货清单。

4、 发票作废：(已开发票作废)

1. 【发票管理】 → 发票作废，选中要作废的发票 → 作废 → 确认

2. 已抄税、已核销的发票不能作废;跨月发票不能直接作废只能填开负数发票冲销。 3. 发票一旦作废将记入金税卡，无法恢复，因此要慎重使用本功能

4. 对已开发票作废时，要遵守“谁开票，谁作废”的原则，只有管理员才能作废其他操作员所开的发票

5. 已经作废的发票需要将其重新打印一次，打印时系统会自动在发票的左上角添加“作废”标志。

5、未开发票作废：【发票管理】 → (菜单)发票开具管理 → 未开发票作废 → 确认 每次使用本菜单时，系统给出的发票号码是金税卡中待开的当前发票号码，用户无法选择;

发票号码一旦作废便不可再次使用，为避免误操作请注意查看当前要作废的号码与实质发票号码是否一致。

未开发票作废，其金额和税额值都为零，且在查询打印中只能看到作废的“零票”。

6、 普通发票填开

【发票开具管理】→发票填开→普通发票→填开方法同专用发票。

三、报税处理

1、抄税处理：【报税处理】 → 抄税处理 → 本期资料 → 确定

抄本期资料前，须确保上期抄税成功，且IC卡上不能有购票和退票信息。 每月10号之前必须进行抄税处理，否则金税卡将自动锁死。

抄税处理是将金税卡中本期发票的明细和汇总传出到IC卡中。抄税成功之后，必须尽快到国税局进行报税。

在可选择的抄税期中，“上期资料”是指抄税过程中重抄的旧税，例如抄税后不小心将IC卡丢了或者损坏了，到国税局更换IC卡后，重新执行抄“上期资料”即可。 企业金税卡在发行时的设置，一个月内可以进行抄“本期资料”限定为3次或7次，前2次或前6次为随时抄税，最后1次必须是征期抄税。(注：当本月开具发票超过630张时，系统会提示“发票写入区已满，请及时抄税”，可在非征期进行抄税)。

2、发票资料：报税处理 → 发票资料 → 增值税发票汇总表 → 打印

注意：打印发票资料表时，请以在当地国税分局的要求为准。

3、状态查询：显示金税卡和IC卡的信息。

四、销项情况统计表(核销发票资料)方法有二

1、手工设置

(1)、【发票管理】模块单击【发票查询】，选择月份时选择【全数据】确认

(2)、【类别代码】左边的图标。弹出项目选择窗口，单击第二个蓝色大箭头将全部项目移到左边，然后双击类别代码、发票号码、所属月份、购方税号、开票日期、合计金额、税率、合计税额、作废标志、修复标志。完成后检查结果项目(即红色字体)是否包括以上10项，确定无误后按【确认】按钮，最后在发票查询窗口中的工具栏中单击【格式】按钮，提示当前格式保存成功后点击【确认】按钮。

(3)、设置查询条件按照发票号码进行查询，在发票查询窗口中的工具栏单击【查找】按钮→【组合查询条件】→【设置基本条件】。

(4)、设置完基本条件后再点击【设置组合条件】。

(5)、在设置完组合条件和基本条件后，在出现的列表中选择【清单条件查询】项，点击【执行当前查询】按钮，就会将所需要的发票资料列举出来。

(6)、点击【打印】按钮，选择【发票列表】后弹出打印对话框，将打印标题更改为《销项情况统计表》，在【打印页末累计和总计】处打【√】后【保存】，调整表格列宽使其一页显示，再点击【打印】。

(7)、携带IC卡、纳税卡、已作废及负数发票存根联和以上“销项情况统计表”，到当地国税分局去核销发票。

2、税票通自动生成报表

(1)使用“税票通”软件，登录税票通软件 →(发票已自动采集)→ 点击【验旧】按钮 → 录入对应的发票起止号码 → 点击【销项统计表】→ 打印

五、系统维护

1、操作员：系统维护 → 操作员 → 编辑 → 添加身份 → 再添加姓名 → 退出(保存)

注意：只有管理员的身份才能够对其他操作员进行权限设置。

2、数据备份

B、 手工备份：我的电脑 → C盘 → Program Files文件夹 → 航天信息 → 防伪开票 →

复制DATABASE到D盘、E盘或U盘等。

C、 税票通自动备份：我的电脑 → D盘 → 税票通备份 → 开票系统备份目录

第2篇：防伪开票系统金税接口发票数据导出操作手册

防伪开票系统发票数据导出手册

1、下面是防伪开票机登陆导出系统图标：

导出登陆过程与登陆开票机时一样的。

2、进入系统后，点击“发票管理界面”，在界面上选择“发票查询”，进入查询模块。

3、点击一下“确认”，进入查询窗口，此时就会看见在查询窗口中多了一个导出按钮

要导出数据时，选择要导出来的数据信息，可以单选，也可以多选，单击一下“导出”， 此时系统出现，

请等待30秒(数据太多时要等更久的时间)，此时系统开始进行导出(导出过程中不要动导出系统，容易死机)，导出完成后，系统弹出EXCEL，也就是将要导出的数据存放在EXCEL表格里了。

导出软件可以支持Excel表，文本(TXT)两种格式，可以让用户自己选择，可自己选导出表头数据，或明细和表头全部发票数据，包括发票张数量，发票号，日期，作废发票信息等，方便统计使用。

第3篇：关于防伪税控开票系统的购置、安装、使用等流程的说明

附件

4关于防伪税控开票系统的购置、安装、使用等流程的说明

(2008年10月版)

增值税一般纳税人：

根据《国家税务总局关于正式恢复推行防伪税控系统和对金税工程二期完善与拓展有关工作的通知》(国税函[2003]139号)要求，从2003年7月1日起，增值税一般纳税人必须纳入防伪税控系统管理，通过增值税防伪税控系统开具增值税专用发票。若贵公司需要使用增值税专用发票请在取得一般纳税人资格后办理购领、发行防伪税控开票系统的手续。

一、 办理购领、发行防伪税控开票系统流程

(一)企业取得一般纳税人资格后，购置防伪税控开票系统的具体付款方式等要求详见本说明第二和第三点中的规定。

(二)首次提出增值税专用发票的领购申请。一般纳税人首次申请使用防伪税控设备的同时提出增值税专用发票最高开票限额。为了避免纳税人多次往返税务部门，纳税人还可以同时申请增值税专用发票的票种核定。纳税人需提交以下资料：

1.《税务行政许可申请表》(一份，用于开票限额);

2.《防伪税控资格认定申请审批表》(一式一份);

3.《纳税人票种核定申请审批表》(一式一份);

4.《增值税防伪税控最高限额申请表》(一式一份);

5.经办人居民身份证或护照等资料原件及复印件;

6.可以反映到企业所需发票用量及限额的购销合同以及其他资料;

7.财务专用章或发票专用章印模(用A4纸盖印以供税务局备案留底);

8.《国税税务登记证》(副本)原件。

(三)一般纳税人还应填写以下表格，并交到经管税务分局管理员处加盖国税局公章，然后领回一份自存。

1.广东省增值税专用发票领购、使用、保管责任书》(一式二份);

2.《防伪税控设备保管责任书》(一式二份);

(四)接到广东金税科技公司(以下简称金税公司)电话通知购”税控设备”款项已对帐成功后，请企业携带以下资料到金税公司

1.《税务登记证》(国税副本)的原件及复印件各一份;2.《增值税一般纳税人资格证书》的原件及复印件。(如未到资格证有效期的不能发卡，以免引起逻辑性错误);3.汇款进帐单的复印件一份;4.领购发票批复书复印件(含限额和发票数量的批复书);5.单位公章;6.培训回执复印件;7.如不在金税公司购买防伪税控通用设备(即装卡用的电脑)的，需另带电脑设备和正版操作系统条形码的原件及复印件 (电脑配置参考:P4 1.6G以上CPU、256M内存、40G硬盘、配有标准PCI槽、winXP以上的操作系统)，金税公司需进行电脑与金税卡的兼容性测试;

8.电子申报系统的初始化资料(前一个月的报表、税目或是在税务局导出的初始化资料);9.领取服务单位给的《防伪税控开票专用设备发行申请表》(一式叁份)。

(五)填写好《防伪税控开票专用设备发行申请表》，并携带需发行的税控设备、防伪税控最高开票限额的《准予行政许可决定书》、增值税专用发票购领资格的《准予行政许可决定书》以及经办人的身份证，到我局税政管理处进行税控设备的发行，同时领取《防伪税控企业使用大容量IC卡办理购票和纳税申报的操作指引》。

(六)企业随后凭我局税政管理处退还的《防伪税控开票专用设备发行申请表》(一式二份)及已发行的专用设备立即到金税公司办理免费装机事宜。

(七)首次购买增值税专用发票

1. 税控IC卡;

2. 《发票领购簿》;

3. 经办人居民身份证或护照等资料原件;

4. 购票委托书(若存在委托购票的，由单位证明关于委托何人购领发票);

5. 一般纳税人资格证;

6. 《广东省增值税专用发票领购、使用、保管责任书》;

7. 《防伪税控设备保管责任书》;

注意：1.非首次购领电脑版增值税专用发票，则只需提供上述1--5项资料;2.若上述资料的有关内容变更，请及时提供更新后的资料以作备案之用。

二、 防伪税控专用设备和维护费的价格标准和付款方式

(一)专用设备价格：企业金税卡零售价格为1188元，税控IC卡为79元，小读卡器为149元，合计价格1416元为最终到户安装价格。以本企业名义汇至广东金税科技有限公司，请企业采用银行汇款形式并及时将汇款进帐单传真到 28871777 或 28384200 以方便对帐。

帐号名称：广东金税科技有限公司

开户银行：工行工业园支行帐号：3602022129200130556

(二)维护费用：对于当年新购设备的企业，安装使用当年按实际技术维护月数计收,即37.5元╳实际使用月数，当年实际技术维护月以购买月份的次月算起。已使用专用设备的企业，以后每年的年维护费按450元/年缴纳。必须以购卡企业的名义(企业全称)一次性划入粤税公司帐户：

收款单位名称：广东粤税科技有限公司收款帐户：82002163310809300

1收款单位开户行：中行广州市东山支行

注：1.需在汇款用途、摘要或备注上填写汇款单位的纳税人国税税务登记证号、联系人、联系电话。企业汇款后请将汇款进帐单、国税副本、一般纳税人资格证复印件、增值税防伪税控系统使用通知书(即最高开票限额)、发票领购数量批复书、贵公司的开票资料(即公司全称、税务登记号、开户银行、开户帐号、地址、联系电话，并在开票资料上注明：“以上是我公司的开票资料，核对无误，我公司对报送的开票资料承担责任，我公司是由某年某月某日正式认定为一般纳税人”。)以上资料统一加盖公章并传真到广东金税科技有限公司。传真：2887177

7、28384200，然后打电话28871777咨询是否有收到传真件。

2.不接受现金或个人名义的汇款。3. 根据《国家税务总局关于推进增值税防伪税控系统的通告》(国税发

[2000]191号)一般纳税人购置专用设备和通用设备发生的费用准予在当前计算缴纳所得税前一次性列支;同时可凭购货所取得的专用发票所注明的税款从增值税销项税额中抵扣。

三、 注意事项

1.企业应按上述说明中的办理流程办理相关事宜。

2.企业在认定一般纳税人后需参加开票系统和电子申报系统培训的，请直接与广东金税科技有限公司联系。

3.负责联系我区防伪税控设备销售的服务单位为：广东金税科技有限公司黄埔分公司，地址：广州市黄埔区大沙北路7号，服务热线：28871777,新企业首次咨询联系电话：2838421

34.用于安装防伪税控设备的电脑可自购，亦可直接在广东金税科技有限公司黄埔分公司购买。

5.企业领取金税卡和税控IC卡后的次月申报期内8号前，必须前来办税大厅办理抄税申报。

6.增值税一般纳税人增值税电子申报系统应安装在防伪税控设备的电脑主机上。

7.本流程从2008年10月1日起启用。

广州开发区、保税区国税局

广州市萝岗区国税局

二〇〇八年九月二十七日

第4篇：防伪税控开票子系统

增值税防伪税控开票子系统

一、 增值税开票子系统的组成： 专用设备、通用设备、开票软件。

(一) 专用设备：

1、金税卡：是专用设备的核心。它的核心是税控黑匣子。税控黑匣子中的信息只能读取，不能修改。

2、IC卡：是钥匙。

3、读卡器：是桥梁。

(二) 通用设备：

1、计算机ISA、PCI槽，64M以上硬盘，必须具有光驱，必须满足Windows98第二板的品牌商用机，不能为兼容机和进口机。

2、打印机：平推针式，自动记忆功能，兼容性好，打印力度大(最好能打透七联)。

3、UPS不间断电源。

(三)开票软件：防伪税控开票子系统。

二、防伪税控工作原理：

(一)发行系统(税务机关)：金税卡和IC卡经发行后就形成了一一对应关系。发行时要到所属国税局。

(二)购买发票—发售系统(电子发票和纸

质发票)

1.初次购买发票：首次进行“购买发票授权”，再进行购买发票工作。

2.日常购买发票：只需执税控IC卡即可。

(三)开具发票(企业自身) 1.先读入新发票---将IC卡上发票起始号读入到金税卡黑匣子中。

2.开具发票---开票时系统是从黑匣子中调去票号的。

(四)防伪计税(认证过程)---是密文和明文相对比的过程。 ★84位密文的形成：将票面上七项参数(开票日期、发票代码、发票号码、购方税号、销方税号、金额、税额)加密形成84位密文打印在发票右上角的密码区内。

(五)纳税申报(报税过程---只针对销项) 每月1日起到10日进行抄税，抄税之后赶紧报税，否则影响开票工作。11日为锁死期。

三、开票系统的使用

(一)初次使用：(要以管理员的身份进入)注册---登录---系统初始化---发票管理---报税处理.

●初始化：(系统设置)只有第一次使用时才启动此操作，以后此项操作不需要再进行，否则系统初始化会将硬盘中的开票数据清空。系统初始化后，发票管理和报税处理两个模块不能使用，只有再进行结束初始化才能使用。完全安装不会将金税卡黑匣中的信息清除。如进行软件升级，不用再进行注册。

●发票导入是系统初始化之后，结束初始化之前将DOS版3.X或4.X中的开票数据导入W indows版中。

1.税务信息=本企业信息

★企业名称自动生成，不允许改动。 ★开票机信息取决于金税卡。 2.操作员管理：(系统维护)编辑处于下沉状态，管理员只能是一个人。先在身份处点击，然后在操作员管理处输入名字，最后在身份的空白处点一下退出。

★以管理员身份进行的几项重要操作：系统初始化、税务信息、操作员管理。

3.开票前的准备工作：客户编码和商品编码

★客户编码：编辑处于下沉状态，地址电话和开户行帐号是在“备注字段编辑器”中来录入。

★在录入客户信息时提示“税务登记号前4位没有对应的地区编码如编码合码”，在行政区编码中添加该客户的税号前4位对应的地区名称。

★商品编码：必须建立。开票时只能从商品编码库中调。商品税目是必须选择的，只要保证不为空，税目可以选大体相同保证税率一致就可以。 (二)日常使用：登录---发票管理---报税处理。

四、发票管理

(一)发票读入：将IC卡中的发票起始号读入黑匣子中。进行发票填开时系统提示“金税卡无可用发票”，原因是发票用完了或新购发票没有进行发票读入操作。

(二)开具发票：

a.开一张简单的正数发票：

☉填写购方信息的方式：直接输入法(但不能保存)或从客户编码库中调入。

☉商品信息只能从库中调入，不能直接输

入。

☉一张发票上的税率必须相同，第一行商品的税率决定了整张发票的税率。一张发票最多能输入8行商品。

☉打印发票过程中只要点击了“打印”，那么此张发票代表就保存了。

☉在发票打印提示框中如选择“不打印”，那么此张发票代表已经开出，票号已经保存，只是还未打印出来，发票可以在发票查询功能中打印。

☉打印发票可以直接打印，也可以在发票查询功能中打印，可以单张打印也可以连续打印。

☉打印发票的同时系统将票面上的所有内容逐票存储于计算机的硬盘数据库中。 b.复制发票---复制过来的发票可以修改。 备注：在发票填开时可以进行客户编码和商品编码的添加。

c.开一张带清单的发票。

☉购货信息填完后，在商品信息处不填写任何信息，直接点击工具条中的“清单”。 ☉商品信息输完后点击“退出”返回票面上，

屏幕上在商品名称处自动生成“详见销货清单”字样，不能对此字样修改动。

☉清单在填完后不能直接打印，只能在“发票查询”功能中执行打印。

☉一张发票只能对应一份货物清单，如一张纸放不下，自动换页，自行换纸，从原则上对清单的行数无限制。 d开一张带折扣的发票。 ☉先选中要折扣的商品行，然后选择工具栏的“折扣”按钮。

☉即可输入折扣率也可输入折扣金额。 ☉添加完折扣行后这几行的底色和其他商品行就不一样了。

☆可对单行商品也可对连续多行，还可以对所有商品进行折扣，前提是保证折扣率相同。

☆当某一行或多行商品添加折扣后，便不允许修改，若需要修改时，必须先将折扣行删除，待修改之后再添加折扣。 ☆折扣行算在商品总行数之内。

e.开一张带销货清单的发票添加折扣。 ☉在清单中，添加完折扣后，点击“退出”，

那么返回到发票上就会出现两行---清单行和折扣行。(总的折扣)

☉在清单中可以任意添加折扣，但其对应的发票票面中清单行不能添加折扣。

☉清单会把折扣行的金额反映到票面信息上。

f.发票作废. 发票作废应遵循四项原则： 1.当月发票当月作废。

2.谁开具谁作废---管理员可以作废任意一张发票。

3.先在计算机中作废，再在发票上盖作废章。 4.保证全联在手。

☆如在作废时提示：当前发票中没有符合条件的发票?---说明本开票员本月没有开具过发票。违背了谁开具谁作废的原则。 g.负数发票

一个月前或几个月前开具的发票不能执行作废，只能开具负数发票来相抵。在发票填开中选择负数按钮，弹出发票代码号码确认提示框，填写正数发票代码和号码，两次输

入必须完全一致，点击下一步，如当前库中有此张发票，则显示出此张发票的信息，点击确定按钮，系统调出此张正数发票的购方信息和商品信息，最后将所列商品的数量、金额、税额自动转换成负数直接显示出来，同时会把正数发票打印出来。如果对应的正数发票不在数据库中，可在销项正数发票代码号码填写确认框中直接手工输入此正数发票的代码和号码，点击下一步，系统会提示“库中没有这张正数发票，但可以开具负数发票”，点击确定，系统随即负数发票填开界面，并将正数发票的代码和号码自动填写到备注中。在商品信息处，数量需手工填一负号，如对应的发票代码不符，可在系统设置中的“类别编码”中添加。

☆填开负数发票时必须要有相对应的正数发票。

☆负数发票不能附清单，只能在票面显示总金额和总税额，也不能添加折扣。

☆一张正数发票可以分多次冲红，但所开全部负数发票的总金额和总税额必须与所对应的正数发票一致，也可以部分冲红，但必

须到所属国税局开具退货折让证明。

现金折扣(cash discount),又称销售折扣(sale discount)。为敦促顾客尽早付清货款而提供的一种价格优惠。现金折扣的表示方式 现金折扣的表示方式为： 2/10，1/20，，n/30，15E.O.M。例如，A公司向B公司出售商品30 000元，付款条件为2/10，N/60，如果B公司在10日内付款，只须付29 400元，如果在60天内付款，则须付全额30 000。

1.销售折扣

销售折扣是指销货方根据购货方采购数量、货款支付时间及商品实际情况给予购货方的一种价格优惠。销售折扣分为商业折扣和现金折扣。

(1)商业折扣

商业折扣是指销货方为了促进销售，在商品价目单原定价格的基础上给予购货方的价格扣除。税法规定，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额另开发票，不论其在财务上如何处理，均不得从销售额中减除折扣额。由于此种折扣是在实现销售时同时发生的，买卖双方都按扣减商业折扣后的价格成交，所以会计上对其不需单独作会计处理。又因为发票价格就是扣除商业折扣后的实际售价，故可按发票价格计算销项税额。

(2)现金折扣

现金折扣是指销货方在采用赊销方式销售货物或提供劳务时，为了鼓励购货方及早偿还货款，按协议许诺给予购货方的一种债务扣除。现金折扣发生在销货之后，是一种融资性质的理财费用，因此计算销项税额时，现金折扣不得从销售额中减除。对于现金折扣，会计上核算的方法有总价法、净价法等，我国现行会计制度的处理采用总价法。

2.销售折让

销售折让是指销货方因售出货物的质量等原因给予购货方的一种价格减让。销售折让实质是原销售额的减少。按税法规定，销货方取得税务机关出具的“企业进货退出及索取折让证明单”，方可开具红字专用发票，据以扣减折让当期的增值税销项税额。对于收入确认之后发生的销售折让，会计上可以直接冲减发生折让当期的“主营业务收入”;也可设置“销售折让”帐户单独归集后，在利润表上抵减“主营业务收入”项目的金额。发生销售折让时的会计处理如下：

借：主营业务收入或销售折让

应交税金--应交增值税(销项税额) 贷：应收帐款、银行存款等

☆在开具负数发票时，如果对应的正数发票带有清单，则开具负数发票时其商品名称栏中内容为“详见对应的正数发票及清单” h.发票查询：查询已开过的所有发票及清单的内容。如想查找给某个单位开过的所有发

票，可选择查找按钮，然后输入相对应的购方信息。

i.发票退回：是指将金税卡黑匣子中还未开的发票退回到IC卡上。正常情况下不用做此操作。

★进行发票填开时系统提示：“金税卡写入区已满，不能开票”是因为本月开具的发票超过1000张，需增加分开票机来分担。 ★如果最大开票额是百万元，是指不含税金额不超过一百万。

★如果要修改企业名称时，需携带金税卡和IC卡到国税局进行发行修改。 五.抄税处理 每月1日，在进行发票填开时系统会自动提示“金税卡已到抄税期，请您及时抄税。”此时必须进行抄税处理，否则发票填开这项功能就不能用了，只有抄税完后才能启用。抄税是将金税快卡中的发票 领用存汇总信息和发票明细数据(7项参数)写入到税控IC卡中。

1.抄税流程：抄税处理---发票资料打印 2.报税应携带抄有税额的IC卡和销项明细

资料。

3.即使一个月一张发票没有买也没有开，也要进行抄报税工作。

4.如果没有及时进行报税工作，到了11日，系统进入锁死期，所有读写金税卡有关的操作都不能使用，包括发票读入和发票填开等。

5.如果遇节假日，税务机关会提前在一个报税期成功报税时，把延长的锁死期天数写到企业的IC卡上。报税成功后，要执IC卡迅速进入开票系统将报税成功标志清除，否则又会出现锁死的情况。

6.购买发票和抄报税不能交叉进行，正确步骤是先报税再买票。 ☆如提示：金税卡已到锁死期，请及时抄税。抄税后要进行报税处理。

☆到了抄税期，发票填开不能使用，抄税完可以使用。到了锁死期，发票填开和发票读入等操作都不能使用，必须报税才可以。 六.有关问题：

1.硬件要求：赛扬500以上CPU、64M以上内存、C盘1G以上硬盘剩余空间、显卡支

持800*600，增强16色以上，小字体、配置光驱、不能为兼容机和进口机。 2.软件要求：Win98第二版。 3.安装中出现的问题：

☉插入金税卡后电脑屏幕无法启动、死机。---不兼容

☉安装时提示金税卡未连接好。---不兼容 ☉安装过程正常且进入系统也正常，但点击发票填开死机。---不兼容

☉进入系统时提示金税卡驱动程序错(开票软件坏)---重新安装

4.金税卡损坏的几项基本指标： ☉日历时钟错 ☉累加和错

☉年基超出范围 ☉写FLASH错 ☉加密算法错

如果金税卡时钟有误可进行修改，但前提必须是拿IC卡到国税局进行修改时钟的授权。授权一次只能修改一次。

5.流程：领卡---发行(带专用设备)---带主机进行安装---注册(核对企业税号)---将IC

卡正确插入读卡器---进入系统(首次以管理员身份进入)---系统初始化(起和终)---税务信息(本单位信息)---操作员管理(修改管理员和开票员)---编码设置

如要进行开票应执IC卡到发售系统进行购买发票(电子发票和纸质发票)---执IC卡进入系统---进行发票买入---开票

6.发票读入失败：不是本机IC卡或无信息或已读过或没插IC卡或锁死期 七.注意事项：

1.打印发票中大字体的修改：按“开始”按钮---设置打印机---属性---详细资料中后台打印设置---格式(RAM)。

2.未开具发票作废----在发票开具管理中操作。

3.修改的正数发票开负数发票只能开一种商品。

4.商品税目必须输(只选税率一样的)，名称不一定相同。规格型号可输可不输。填购货单位直接输入不保存。商品名称不能直接输入。(一张增值税票上的税率只能有一种) 5.如果开清单商品名称行为空才能开清单，

先打发票后打清单(从发票查询中打印清单，清单打印选全打格式)一张发票只能有一份清单。

第5篇： 防伪开票接口软件安装操作说明

防伪开票ERP接口软件

安装操作说明

第一部分：安装配置说明：

第一步：注册组件接口

※ 若没有重新安装防伪开票系统，即开票系统存在文本接口菜单，则直接进入下一步。

1. 开票子系统注册(可以通过接口系统注册窗口中的在线获取完成后再运行开票子系统进入一次系统即可)

运行防伪开票子系统，如图1.1.1;

图1.1.1  然后点击“系统管理”按钮弹出系统管理界面如图1.1.2;

图1.1.2

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防伪开票接口软件安装操作说明

图1.1.5  选择好本开票机注册文件后会出现如图1.1.6所示的“组件接口：安装成功!”信息，此时系统注册完毕只要关闭系统注册界面并退出系统管理界面和防伪开票子系统;

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防伪开票接口软件安装操作说明

第五步：数据库连接配置

※ SQL SERVER 2005 EXPRESS连接配置(公司税控专用机已经预装)

数据库引擎：SQL Server│服务器：计算机名称数据库实例名(税控机实例名默认为AIDATA)或者本机IP地址│勾选使用Windows集成认证│数据库文件存放路径：默认或自定义(如图1.2.1所示)

图【2】

※ MSDE 2000 连接配置

1、开始→程序→启动→服务管理器→点击任务栏右侧1.2.2)

图1.2.2

2、数据库引擎：SQL Server│用户名：sa│ 密码：为空 | 服务器：计算机名称或者本机IP地址│数据库文件存放路径：默认或自定义。如图1.2.3

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防伪开票接口软件安装操作说明

※ 注册方法，登录系统后点击 帮助→注册→选择路径→导入注册码(接口系统注册码格式为 企业税号_接口系统.dat)→(我们在安装时都有将企业注册码备份存放到开票机的D盘或E盘“文本接口”开头的文件夹内，若找不到注册码请联系我们。)或者如有联网，可以点击“在线获取”直接获取下载。如图1.2.6

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防伪开票接口软件安装操作说明

第二部分：操作使用说明

※ 发票读入。初次使用或在购买发票之后需要将发票读入到开票系统里面。

打开“开票软件”—点击“发票读入”—“确认”—系统提示“正在读入发票卷”，待系统提示读入成功后方可进行后续工作。如图2.1.1

图 2.1.1 ※ 抄报税处理。每月报税期或发票使用完成需购买新发票时，需进行抄报税处理。

打开“开票软件”—打开“报税处理”—点击“抄税处理”—选择“本期资料”—点击“确定”。抄税完成之后可进行网上报税或者将IC卡(报税盘)带到税务局窗口进行报税处理。如图2.1.2、图2.1.3

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防伪开票接口软件安装操作说明

图2.1.3

注：每月抄税必须在税务局规定的时间内进行，详细信息可点击“状态查询”查看，如已经抄了税，但未在报税期内进行报税，则金税卡将被锁死，“是否到锁死期”状态变成“已到锁死期”，开票系统将无法开票，需带“IC卡”或“报税盘”到税务局进行报税解锁处理。

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防伪开票接口软件安装操作说明

※ 用户新增，双击桌面“防伪开票接口系统”图标，首次登陆默认为系统管理员(用户名：admin 密码为空)，系统管理→用户管理→新增用户→录入用户名密码(注：用户权限请选择编辑浏览)→保存用户。【文本接口用户此处用户名只做登陆系统验证作用，与开票人员名称无关，即可以采用系统默认用户名，不会影响正常开票】

图2.1.5

※ 参数设置，单据处理→待处理单据→设置→设置开票限额，收款人以及复核人名称等信息(注：发票票面最大限额必须小于金税卡最大限额)，其他选项请根据企业情况自行勾选。

图2.1.6

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防伪开票接口软件安装操作说明

图2.1.7 ※ 单据审核，单据处理→待处理单据→选择需要处理的单据(若非只处理部分单据可直接点击“全选”按钮)→合并(需要通过接口系统合并单据主体则需点击此按钮)→审核，审核完毕后的单据在待处理单据页面将会自动清除。(如图2.1.8)

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防伪开票接口软件安装操作说明

印发票前请预先设置好打印参数)。(如图2.1.10所示)

图2.1.10 如有清单的发票，待当前发票打印完成之后，系统自动跳转到“已开正常发票”里→点击所需打印清单的发票→打印/打印清单。如图2.1.11

图2.1.11

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防伪开票接口软件安装操作说明

重新选择次单据—点击开票即可重新开票打印。

※ 查询发票，发票查询→常规查询→输入需要查询的条件，不输入默认为查询全部发票→确定后即可显示查询结果，双击可查看此发票的详细信息。(如图2.1.14所示)

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防伪开票接口软件安装操作说明

图2.1.15

※ 主体统计(统计某一购方的发票数据)，→选择好购方名称(购方名称支持模糊条件)等条件→统计分析。作废发票以红色显示并且不会将金额和税额统计到组头和脚注的累计中(如图2.1.16所示)

※ 点击“打印”按钮可将当前统计结果打印出来;点击“数据导出”按钮可将当前统计导出成Excel文档;点击“保存格式”按钮可将当前显示格式保存起来，下次打开该窗口时自动显示上次保存的显示格式。

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防伪开票接口软件安装操作说明

※ 号段统计(根据用户设置的统计条件，统计出某种发票下的发票代码下的起始发票号码和结束发票号码(即发票段)的发票数据)，操作步骤与<主体统计>相同。点击“预览”按钮可预览当前统计结果(如图2.1.18所示)

图2.1.18 ※ 月度统计(根据用户设置的统计条件，统计出某一月份、某一发票种类或所有发票种类的数据按照税局规定的纳税申报表附表4格式统计出来)，月度统计→统计条件→统计。同时可以导出为“网上申报软件”申报的信息文件统计之后→申报接口→保存。(如图2.1.19所示)

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防伪开票接口软件安装操作说明

图2.1.20

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第6篇：增值税防伪税控开票子系统介绍及流程

一、 增值税开票子系统的组成：

专用设备、通用设备、开票软件。

(一) 专用设备：

1、金税卡：是专用设备的核心。它的核心是税控黑匣子。税控黑匣子中的信息只能读取，不能修改。

2、IC卡：是钥匙。

3、读卡器：是桥梁。

(二) 通用设备：

1、计算机ISA、PCI槽，64M以上硬盘，必须具有光驱，必须满足Windows98第二板的品牌商用机，不能为兼容机和进口机。

2、打印机：平推针式，自动记忆功能，兼容性好，打印力度大(最好能打透七联)。

3、UPS不间断电源。

(三)开票软件：防伪税控开票子系统。

二、防伪税控工作原理：

(一)发行系统(税务机关)：金税卡和IC卡经发行后就形成了一一对应关系。发行时要到所属国税局。

(二)购买发票—发售系统(电子发票和纸质发票)

1.初次购买发票：首次进行“购买发票授权”再进行购买发票工作。

2.日常购买发票：只需执税控IC卡即可。

(三)开具发票(企业自身)

1.先读入新发票---将IC卡上发票起始号读入到金税卡黑匣子中。

2.开具发票---开票时系统是从黑匣子中调去票号的。

(四)防伪计税(认证过程)---是密文和明文相对比的过程。

★84位密文的形成：将票面上七项参数(开票日期、发票代码、发票号码、购方税号、销方税号、金额、税额)加密形成84位密文打印在发票右上角的密码区内。

(五)纳税申报(报税过程---只针对销项)

每月1日起到10日进行抄税，抄税之后赶紧报税，否则影响开票工作。11日为锁死期。

三、开票系统的使用

(一)初次使用：(要以管理员的身份进入)注册---登录---系统初始化---发票管理---报税处理.●初始化：(系统设置)只有第一次使用时才启动此操作，以后此项操作不需要再进行，否则系统初始化会将硬盘中的开票数据清空。系统初始化后，发票管理和报税处理两个模块不能使用，只有再进行结束初始化才能使用。完全安装不会将金税卡黑匣中的信息清除。如进行软件升级，不用再进行注册。

●发票导入是系统初始化之后，结束初始化之前将DOS版3.X或4.X中的开票数据导入W indows版中。

1.税务信息=本企业信息

★企业名称自动生成，不允许改动。

★开票机信息取决于金税卡。

2.操作员管理：(系统维护)编辑处于下沉状态，管理员只能是一个人。先在身份处点击，然后在操作员管理处输入名字，最后在身份的空白处点一下退出。

★以管理员身份进行的几项重要操作：系统初始化、税务信息、操作员管理。

3.开票前的准备工作：客户编码和商品编码

★客户编码：编辑处于下沉状态，地址电话和开户行帐号是在“备注字段编辑器”中来录入。

★在录入客户信息时提示“税务登记号前4位没有对应的地区编码如编码合码”，在行政区编码中添加该客户的税号前4位对应的地区名称。

★商品编码：必须建立。开票时只能从商品编码库中调。商品税目是必须选择的，只要保证不为空，税目可以选大体相同保证税率一致就可以。

(二)日常使用：登录---发票管理---报税处理。

四、发票管理

(一)发票读入：将IC卡中的发票起始号读入黑匣子中。进行发票填开时系统提示“金税卡无可用法票”，原因是发票用完了或新购发票没有进行发票读入操作。

(二)开具发票：

a.开一张简单的正数发票：

☉填写购方信息的方式：直接输入法(但不能保存)或从客户编码库中调入。

☉商品信息只能从库中调入，不能直接输入。

☉一张发票上的税率必须相同，第一行商品的税率决定了整张发票的税率。一张发票最多能输入8行商品。

☉打印发票过程中只要点击了“打印”，那么此张发票代表就保存了。

☉在发票打印提示框中如选择“不打印”，那么此张发票代表已经开出，票号已经保存，只是还未打印出来，发票可以在发票查询功能中打印。

☉打印发票可以直接打印，也可以在发票查询功能中打印，可以单张打印也可以连续打印。 ☉打印发票的同时系统将票面上的所有内容逐票存储于计算机的硬盘数据库中。

b.复制发票---复制过来的发票可以修改。

备注：在发票填开时可以进行客户编码和商品编码的添加。

c.开一张带清单的发票。

☉购货信息填完后，在商品信息处不填写任何信息，直接点击工具条中的“清单”。

☉商品信息输完后点击“退出”返回票面上，屏幕上在商品名称处自动生成“详见销货清单”字样，不能对此字样修改动。

☉清单在填完后不能直接打印，只能在“发票查询”功能中执行打印。

☉一张发票只能对应一份货物清单，如一张纸放不下，自动换页，自行换纸，从原则上对清单的行数无限制。

d开一张带折扣的发票。

☉先选中要折扣的商品行，然后选择工具栏的“折扣”按钮。

☉即可输入折扣率也可输入折扣金额。

☉添加完折扣行后这几行的底色和其他商品行就不一样了。

☆可对单行商品也可对连续多行，还可以对所有商品进行折扣，前提是保证折扣率相同。 ☆当某一行或多行商品添加折扣后，便不允许修改，若需要修改时，必须先将折扣行删除，待修改之后再添加折扣。

☆折扣行算在商品总行数之内。

e.开一张带销货清单的发票添加折扣。

☉在清单中，添加完折扣后，点击“退出”，那么返回到发票上就会出现两行---清单行和折扣行。(总的折扣)

☉在清单中可以任意添加折扣，但其对应的发票票面中清单行不能添加折扣。

☉清单会把折扣行的金额反映到票面信息上。

f.发票作废.发票作废应遵循四项原则：

1.当月发票当月作废。

2.谁开具谁作废---管理员可以作废任意一张发票。

3.先在计算机中作废，再在发票上盖作废章。

4.保证全联在手。

☆如在作废时提示：当前发票中没有符合条件的发票?---说明本开票员本月没有开具过发票。违背了谁开具谁作废的原则。

g.负数发票

一个月前或几个月前开具的发票不能执行作废，只能开具负数发票来相抵。在发票填开中选择负数按钮，弹出发票代码号码确认提示框，填写正数发票代码和号码，两次输入必须完全一致，点击下一步，如当前库中由此张发票，则显示出此张发票的信息，点击确定按钮，系统调处此张正数发票的购方信息和商品信息，最后将所列商品的数量、金额、税额自动转换成负数直接显示出来，同时会把正数发票打印出来。如果对应的正数发票不在数据库中，可在销项正数发票代码号码填写确认框中直接手工输入此正数发票的代码和号码，点击下一步，系统会提示“库中没有这张正数发票，但可以开具负数发票”，点击确定，系统随即负数发票填开界面，并将正数发票的代码和号码自动填写到备注中。在商品信息处，数量需手工填一负号，如对应的发票代码不符，可在系统设置中的“类别编码”中添加。

☆填开负数发票时必须要有相对应的正数发票。

☆负数发票不能附清单，只能在票面显示总金额和总税额，也不能添加折扣。

☆一张正数发票可以分多次冲红，但所开全部负数发票的总金额和总税额必须与所对应的正数发票一致，也可以部分冲红，但必须到所属国税局开具退货折让证明。

☆在开具负数发票时，如果对应的正数发票带有清单，则开具负数发票时其商品名称栏中内容为“详见对应的正数发票及清单”

h.发票查询：查询已开过的所有发票及清单的内容。如想查找给某个单位开过的所有发票，可选择查找按钮，然后输入相对应的购方信息。

i.发票退回：是指将金税卡黑匣子中还未开的发票退回到IC卡上。正常情况下不用做此操作。

★进行发票填开时系统提示：“金税卡写入区已满，不能开票”是因为本月开具的发票超过1000张，需增加分开票机来分担。

★税率有5种：17%、13%、6%、5%、4%。

★如果最大开票额是百万元，是指不含税金额不超过一百万。

★如果要修改企业名称时，需携带金税卡和IC卡到国税局进行发行修改。

五.抄税处理

每月1日，在进行发票填开时系统会自动提示“金税卡已到抄税期，请您及时抄税。”此时

必须进行抄税处理，否则发票填开这项功能就不能用了，只有抄税完后才能启用。抄税是将金税快卡中的发票 领用存汇总信息和发票明细数据(7项参数)写入到税控IC卡中。

1.抄税流程：抄税处理---发票资料打印

2.报税应携带抄有税额的IC卡和销项明细资料。

3.即使一个月一张发票没有买也没有开，也要进行抄报税工作。

4.如果没有及时进行报税工作，到了11日，系统进入锁死期，所有读写金税卡有关的操作都不能使用，包括发票读入和发票填开等。

5.如果遇节假日，税务机关会提前在一个报税期成功报税时，把延长的锁死期天数写到企业的IC卡上。报税成功后，要执IC卡迅速进入开票系统将报税成功标志清除，否则又会出现锁死的情况。

6.购买发票和抄报税不能交叉进行，正确步骤是先报税再买票。

☆如提示：金税卡已到锁死期，请及时抄税。抄税后要进行报税处理。

☆到了抄税期，发票填开不能使用，抄税完可以使用。到了锁死期，发票填开和发票读入等操作都不能使用，必须报税才可以。

六.有关问题：

1.硬件要求：赛扬500以上CPU、64M以上内存、C盘1G以上硬盘剩余空间、显卡支持800*600，增强16色以上，小字体、配置光驱、不能为兼容机和进口机。

2.软件要求：Win98第二版。

3.安装中出现的问题：

☉插入金税卡后电脑屏幕无法启动、死机。---不兼容

☉安装时提示金税卡未连接好。---不兼容

☉安装过程正常且进入系统也正常，但点击发票填开死机。---不兼容

☉进入系统时提示金税卡驱动程序错(开票软件坏)---重新安装

4.金税卡损坏的几项基本指标：

☉日历时钟错

☉累加和错

☉年基超出范围

☉写FLASH错

☉加密算法错

如果金税卡时钟有误可进行修改，但前提必须是拿IC卡到国税局进行修改时钟的授权。授权一次只能修改一次。

5.流程：领卡---发行(带专用设备)---带主机进行安装---注册(核对企业税号)---将IC卡正确插入读卡器---进入系统(首次以管理员身份进入)---系统初始化(起和终)---税务信息(本单位信息)---操作员管理(修改管理员和开票员)---编码设置

如要进行开票应执IC卡到发售系统进行购买发票(电子发票和纸质发票)---执IC卡进入系统---进行发票买入---开票

6.发票读入失败：不是本机IC卡或无信息或已读过或没插IC卡或锁死期

七.注意事项：

1.打印发票中大字体的修改：按“开始”按钮---设置打印机---属性---详细资料中后台打印设

置---格式(RAM)。

2.未开具发票作废----在发票开具管理中操作。

3.修改的正数发票开负数发票只能开一种商品。

4.商品税目必须输(只选税率一样的)，名称不一定相同。规格型号可输可不输。填购货单位直接输入不保存。商品名称不能直接输入。(一张增值税票上的税率只能有一种)

5.如果开清单商品名称行为空才能开清单，先打发票后打清单(从发票查询中打印清单，清单打印选全打格式)一张发票只能有一份清单。