中华保险资金运用违规 并非首次收到监管函
在企业发展过程中，如何防范风险、合规经营是永恒的主题。针对监管函中的问题，能否及时、有效地解决和调整，也是成败的关键。
正如银保监会印发的《关于进一步深化保险业市场乱象整治工作的通知》中所说的，今年整治工作的重点将围绕股权、公司治理、资金运用、产品、销售、理赔、违规套费和数据造假等八个方面展开，6月28日，银保监会一天连发6份监管函，剑指资金运用违规。可以预见的是，“严惩重处”将成为今年保险监管的常态。
其中，中华联合财产保险股份有限公司(下称中华保险)也收到了监管函。这已不是中华联合保险近两年来首次收到监管函了。中华保险在资金运用方面存在哪些问题?以往又是什么原因?也曾经遭遇过巨额亏损、濒临倒闭等困境的中华保险未来发展如何?
资金运用三大问题
6月28日，中国银保监会一天连发6份监管函，包括紫金财产保险股份有限公司(下称紫金财险)、安诚财产保险股份有限公司(下称安诚财险)、民生通惠资产管理有限公司(下称民生通惠)、众安在线财产保险股份有限公司(下称众安在线)、幸福人寿保险股份有限公司(下称幸福人寿)、中华联合财产保险股份有限公司(下称中华保险)皆被点名，并责令其进行限时整改。
从这6份监管函来看，本次监管聚焦保险资金的运用情况，部分保险公司存在着资金运用制度不健全、股权投资运作不规范、未按规定进行监管报告和对外信息披露等问题。依据相关规定，银保监会对上述公司都提出了相关的监管要求，并需通过书面形式上报整改方案及落实情况。
针对中华财险的监管函显示，2017年10月16日至27日，检查组对该公司保险资金运用情况进行了现场检查，发现该公司存在资金运用制度不健全、投资管理部门未保持独立、股权投资运作不规范等问题。具体如下：
一、资金运用制度不健全
中华财险保险资金投资管理执行中华联合保险集团股份有限公司的相关制度，除《农险大灾风险准备金资金管理办法》外，公司未制定完备的保险资金投资管理制度。
上述事实违反了《保险资金运用管理办法》(保监会令2018年1号)第四十条关于保险机构应当建立健全保险资金运用管理制度的规定。
二、投资管理部门未保持独立
中华财险投资管理部未正式任命负责人，由财务管理部负责人兼任部门负责人，投资管理运作未能遵循独立性原则。
上述事实违反了《中国保监会关于印发(保险资金运用内部控制指引)及应用指引的通知》(保监发[2015]114号)附件1《保险资金运用内部控制指引(GICIF)》第五条关于保险资金运用应保持独立性的规定。
三、股权投资运作不规范
中华财险在开展个别项目的直接股权投资时，未进行完善的尽职调查及合规评估。
上述事实违反了《保险资金投资股权暂行办法》(保监发[2010]79号)第十八条关于保险资金直接股权投资应履行合规及法律尽职调查的规定。
对此，银保监会责令中华保险对资金运用工作进行整改，期限为本监管函下发之日起6个月，整改期间不得新增股权投资业务。
两年三次收到监管函
从银保监会官网可以看到，这已不是中华保险首次收到监管函，今年1月8日、去年10月26日，原保监会都曾发布监管函，分别针对中华联合财险相关问题提出监管要求、采取监管措施。
今年1月8日的监管函显示，中华联合财险存在电销业务如实告知不规范、电话销售行为不符合监管要求、网销业务信息披露不符合监管要求等问题。
去年10月26日的监管函指出中华联合财险在关联交易管理方面存在问题，包括关联方档案不完整，管理不规范;重大关联交易未识别未报告。
对此，披露信息显示，中华保险严格贯彻落实监管措施，并组织开展此次监管函涉及事项的清查整改工作。全面清查关联方档案和关联交易清单，认真对照保监会关联交易相关规定对关联方档案完整性和关联交易审批、报告及披露情况进行自查整改，并引以为戒，举一反三，以整改为契机，加强关联交易管理，全面梳理公司内部关联交易管理制度和审批、报告和披露流程，修订公司关联交易管理制度，在关联交易识别认定上坚持谨慎性原则，加强业务部门对关联交易管理制度的系统学习，尤其是提高对关联交易识别的意识和能力，有效防范关联交易风险。
近两年来，截止目前，针对中华保险的现场检查涉及的问题有公司治理、产品销售和资金运用三个方面。
从本次资金运用违规监管函来看，中华保险最直接的反应是，6月29日，中华保险在其公开信息披露一近3年股东大会决议栏中一连发布了14份从2015年到2018年包括年度及临时股东大会决议。其中，涉及公司定向增发股份、出资设立中华联合农业保险股份有限公司的议案等等重大事项。
目前，根据监管部门的要求，中华保险下一步应当在建立健全保险资金的运用，给管理制度和内控机制方面下功夫，明确资金运用各岗位职责，保持资金运用的内控健全性与运作独立性，进一步完善投资业务运作机制，强化投资全流程合规管理。
对于所有险企来说，能否进行长期投资、价值投资或者多元化投资，能否做好资产负债管理、风险能力提升以及自身制度建设或将成为保险公司的重点工作之一。
机遇与挑战并存
据中华保险信息披露，2017年3月27日中华联合保险控股股份有限公司正式更名为中华联合保险集团股份有限公司。目前，中华联合保险集团的大股东为东方资产，持股比例51.01%，提名董事为丁建平(拟任)、吴国栋、梅孝峰、杨东，丁宁拟任监事;第二大股东为辽宁成大股份，持股比例为19.65;第三大股东中国中车，持股比例为13.06%;第四大股东是富邦人寿，持股比例为6.53%。
截至2018年6月底，中华保险集团有8位董事。非执行董事、副董事长王滨、执行董事吴国栋、非执行董事杨东、执行董事梅孝峰、非执行董事谢纪龙等。而高管人员有8位，丁建平为中华保险集团临时负责人，负责公司业务经营工作;罗海平中华保险集团常务副总经理;吴国栋分管信息科技、资产管理和资产管理公司筹备组;梅孝峰分管财务会计、财险公司、万联电商公司、孙明现任中华保险集团副总经理以及总经理助理周爱武、合规负责人王国宝、董事会秘书、审计负责人尤瑞金。
从2018年一季度关联交易合并披露公告可见，中华保险与保险子公司以外的关联方发生的关联交易有2笔，交易金额为0.0092亿元。
此外，2018年5月7日，中華保险发布了2017年偿付能力报告摘要。摘要显示，2017年度报告期末，公司有董事9位。其中李迎春为中华保险集团执行董事、党委副书记、副董事长(代行董事长职权)、总经理、法定代表人。数据指标显示，中华保险2017年底核心偿付能力充足率234.32%较2017年上半年提高10.87%;综合偿付能力充足率为315.12%较2017年上半年提高12.54%;保险业务收入393.8亿元，较上半年增加175.9亿元;实际资本情况为232.6亿元较上半年增加1.8亿元。
这意味着，中华联合保险集团已逐渐从过去濒于倒闭、经营乏力的困境中走出来。以其核心业务财险公司为例，资料显示，2016年，该公司净利润曾骤降至9.1亿元，同比大幅下滑，但在2017年，净利润又实现大幅上升，承保扭亏，叠加良好的投资收益，全年实现净利润13.42亿元，同比增长达到48%;其2017年实现原保费收入388.29亿元，位居财险行业第五位。
日前，中华保险又提出了《中华保险2020年发展纲要》。《发展纲要》指出，中华保险要顺应高质量发展要求，紧跟科技浪潮，致力于打造成“有差异化经营特色，有可持续发展能力，有精细化运营基础，有现代企业治理机制”价值型领先保险集团，并迅速重启了战略调整和转型之路。
在企业发展过程中，如何防范风险、合规经营是永恒的主题。针对监管函中的问题，能否及时、有效地解决和调整，也是成败的关键。此外，在战略转型中也必然会有阵痛，在严监管态势下，面对前堵后追的竞争压力，面临现有市场地位丢失的风险，保持战略定力对中华保险无疑是极大的挑战。
作者：王馨
_________社保局：
现我公司员工________(身份证号码：________________,社保号码：________________)，已成为我公司员工。现将该员工的养老保险转移到本公司账户，请批准，为盼!
河北兴泰房地产开发有限公司
年 月 日
毕业生调档函格式
〖文字大小：大 中 小〗 〖打印文章〗_______大学研究生院： _______同学是我校_______届本科毕业生，由于该同学档案尚在整理中， 需等到__月份该生离校时将档案寄往贵单位。该生成绩合格，没有欠费，能够按时毕业，特此证明。 (单位盖章)
年 月 日
·接收函怎么写 ·户口接收函 ·档案接收函 ·调档函怎么写 ·函的格式 ·催款函格式范文 ·委托函格式范文 ·确认函格式范文 ·承诺函 ·派遣函
【推荐】下载第一范文网的快捷方式到桌面，以便下次使用。 下载本文篇二：用人单位档案接收函和调出函 篇三：用人单位档案接收函
档案接收函
莱州市人才交流中心: ____ _ ______同志已被我公司聘用,同意其人事档案关系调入我公司,请协助办理。 我公司存档编号：
其原存档单位名称：
有限公司
年 月 日
档案接收函
莱州市人才交流中心: ____ _ ______同志已被我公司聘用,同意其人事档案关系调入我公司,请协助办理。 我公司存档编号：
其原存档单位名称：
有限公司
年 月 日
档案接收函
莱州市人才交流中心: ____ _ ______同志已被我公司聘用,同意其人事档案关系调入我公司,请协助办理。 我公司存档编号：
其原存档单位名称：
有限公司
年 月 日篇四：调档函格式及范文
调档函格式及范文 ________：
因工作需要，商调贵处___(档案号：___)等___名同志到我公司工作，如蒙应允，请将其人事档案转递至我部，待研究后函告。
多谢合作 ___公司人事部(公章)
年 月 日
·接收函怎么写 ·户口接收函 ·档案接收函 ·调档函怎么写 ·函的格式 ·催款函格式范文 ·委托函格式范文 ·确认函格式范文 ·承诺函 ·派遣函篇五：毕业生调档函格式
毕业生调档函格式
_______大学研究生院： _______同学是我校_______届本科毕业生，由于该同学档案尚在整理中， 需等到__月份该生离校时将档案寄往贵单位。该生成绩合格，没有欠费，能够按时毕业，特此证明。
：
我单位同意于 年 月接收贵单位 同志(身份证号码： )为正式员工，并接收其人事劳资关系，请贵单位协助办理相关调入手续。
单位(盖章) 年 月 日
接
收
函
__________________大学__________________学院：
我单位经研究决定愿意接受你院__________________年级 __________________班
__________________同学到__________________(单位)进行教育实习(毕业实习)，实习时间从__________________年__________________月__________________日__________________到__________________年 __________________月__________________ 日。学生实习期间我们将严格管理，精心指导。
此致敬礼 实习(单位)负责人联系电话：
__________________年
实习(单位)：
__________________月 __________________日
湖北大学
生命科学学院
2009 生物工程 屈雨生
时间：2012 10 1——2012 11 10 后面是单位信息
(帮我再加一份 陈哲 信息都一样 )
学校地址 湖北省武汉市武昌区友谊大道368号
430062
邮编：
实习单位接收函
西华大学应用技术学院：
我单位同意接收贵校 级 专业 同学，
学号： 来我单位顶岗(就业)实习，实习期从 年
月 日起，至 年 月 日止。
特此证明。
用人单位全称(公章)：
实习学生签名：
日期： 年 月 日
单位存根
学院存档
实习单位接收函
西华大学应用技术学院：
我单位同意接收贵校 级 专业 同学，
学号： 来我单位顶岗(就业)实习，实习期从 年
月 日起，至 年 月 日止。
特此证明。
用人单位全称(公章)：
实习学生签名：
日期： 年 月 日
附：用人单位联系方式 篇二：接收函范文 接 收 函
陕西铁路职业技术学院就业指导中心：
我单位同意接受贵院2012届 专业毕业生 同学到我单位就业，并要求于 年
月 日到我单位定岗实习，请予以办理相关手续。
单位地址：
联系人：
联系电话：
用人单位盖章：
年 月 日篇三：接收函(模板) 用人单位接收函
(存根)
福建师范大学：
贵校 软件学院系(院) 2012届 软件工程 专业毕业生 已被我单位录用接收，正试用考察。特此证明。
用人单位全称(盖章)：
毕业生签名： 2011年 月 日
„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„
用人单位接收函
福建师范大学：
贵校 软件学院系(院) 2012届 软件工程 专业毕业生 已被我单位录用接收，正试用考察。特此证明。 用人单位全称(盖章)： 毕业生签名： 2011年 月 日
附：用人单位联系方式 篇四：单位接收函范文 (一)留学人员申请办理回国工作手续，需出具以下证明材料：
1、凡获国外学位证书的留学回国人员均需由中心国际合作处出具“国外学历学位认证书”。
2、国内接收单位的人事接收函(无人事接收权的单位需加盖上级主管部门 或人才交流中心的人事章);到外企工作接收函由外企上级主管部门出具。
3、原单位同意调出证明或辞职、离职证明;档案由人才交流中心保管或出国前是学生的需出具存档证明。
4、如办理跨省、市落户手续，需出具户口本;出国前已注销户口的需出具派出所开具的注销户口证明。
5、本人护照。
6、国外学位证书;未获国外学位的，需出具国内学位证书和驻外使(领)馆教育处(组)开具的《留学回国人员证明》。
注1：办理跨省、市派遣手续，需获得国内外学士及以上学位;
注2：北京外企上级主管部门有：北京外企人力资源服务有限公司、北京外商投资服务中心、四达人才交流中心、中国国际企业合作公司、中国国际人才开发中心、中国国际技术智力合作公司。
(二)如办理未成年子女随迁手续，还应出具以下证明材料：
1、结婚证。
2、出生证明或独生子女证，户口本或注销户口证明;如未成年子女系在国外出生，需出具出生证明和中国护照。
1、结婚证。
2、国内接收单位的人事接收函(无人事接收权的单位需加盖上级主管部门或人才交流中心的人事章);到外企工作接收函由外企上级主管部门出具。
3、原单位同意调出证明或辞职、离职证明;档案由人才交流中心保管或出国前是学生的需出具存档证明。
5、本人护照。
6、如有国内学位需提供国内学位证书篇五：单位接收函范文
单位接收函范文
经研究决定，同意接受湖南石化职院ⅹⅹ学生自ⅹ年ⅹ月至ⅹ年ⅹ月来我公司实习。
用人单位接收函
(存根)人才市场：
现有学院系(院)专业毕业生X X(身份证：) 已被我单位录用接收，正试用考察。特此证明。
用人单位全称(盖章)：毕业生签名：
年月日
用人单位接收函人才市场：
现有学院系(院)专业毕业生X X(身份证：) 已被我单位录用接收，正试用考察。特此证明。
用人单位全称(盖章)：毕业生签名：
年月日
推荐阅读：
失业保险03-24
保险制度失业保险论文提纲11-15
失业保险知识05-21
失业保险管理06-10
失业保险程序07-29
失业保险常识07-07
失业保险论文提纲11-15
失业保险与社会保险论文提纲11-15
失业保险基金审计论文04-17
失业保险制度完善论文04-17
