个人金融产品对国债销售影响的实证分析
摘要:本文通过对2005年以来国债与金融机构代理基金、代理保险、黄金营销、结构性理财产品销售规模的比较,经过约翰森检验法和格兰杰因果关系检验,利用VAlk模型和脉冲响应函数,分析国债销售所面临的市场环境以及发售过程中的优劣势,结合经济学原理,提出完善国债发展对策措施。
关键词:个人金融产品;国债销售;金融服务
一、个人金融产品及国债销售的基本情况
(一)数据的选择及预处理
本文以2005年1季度到2010年2季度的周口市个人金融产品及国债季度销售额为分析对象。以中国建设银行、中国工商银行、中国银行和中国邮政储蓄银行周口分行共计四家金融机构结构性理财产品、代理基金、代理保险、黄金营销等四类主要个人金融产品销售数作为参照对象,展开与同期国债销售数对比分析。其中,结构性理财产品主要选取了工行的“稳得利”、“灵通快线”和“步步为盈”,中行的“博奕”系列、中银信富,建行的“利得盈”、“大丰收”和“乾元-日鑫月溢”,邮储的创富系列、财富系列、天富系列和财富月月升。为了便于对比,本文以一个季度为统计期间,从2005年以来共分22个期间进行了数据采集、分类、汇总,如图1所示。为了消除可能存在的异方差问题,文中对以上变量进行了自然对数变换,分别记为:LQT和LGZ。以上的数据分析均借助Eviews 5.0实现。
(二)平稳性检验
很多经济变量具有非平稳特性,所以在进行有关分析之前,我们运用增广迪基-富勒检验(ADF检验)对各指标时间序列的平稳性进行单位根检验(unit root test),结果见表1。
检验结果表明各个序列都是非平稳的,但其一阶差分在1%的显著水平下都是平稳的,说明各变量都是一阶单整I(1)序列,满足进一步进行协整分析的条件。
(三)协整检验
协整分析的基本思想认为,尽管两个或两个以上的变量每个都是不平稳的,但它们的线性组合可能相互抵消趋势项的影响,从而成为一个平稳的组合,因而人们能够研究经济变量间的长期均衡关系。协整检验的常用方法有Engle-Granger法和约翰森检验法,本文检验国债和其他理财产品之间的协整关系,采用约翰森检验法。Johansen协整检验是一种基于向量自回归模型的检验方法,因而检验之前我们根据Akaike信息准则和sc准则,确定VAR模型滞后期为2。检验结果见表2。通过以上分析,我们可以看出在10%的显著水平上,LQT和LGZ存在协整关系。
(四)格兰杰因果关系检验
为了避免伪回归,我们对本文所研究的变量做格兰杰因果关系检验。格兰杰因果(Granger causal-ity)是指,Y称为x的“格兰杰原因”,当且仅当如果利用Y的过去值比不用它时能够更好地来预测x。简言之,如果标量Y能够有效地帮助预测x,那么就称Y为x的“格兰杰原因”。本文的目的在于分析国债和其他理财产品的相互影响,因而对二者双向因果关系进行检验。结果显示:在5%的置信水平上,国债销售额和其他理财产品的销售额互为因果关系。
(五)VAR模型及脉冲响应分析
如果格兰杰因果关系检验存在关系,也只是说明和验证了变量之间的因果关系,具体的影响过程和方向还可以借助脉冲响应函数进行分析。因此可以考察系统的脉冲响应函数(Impulse ResponseFunctions)。先建立滞后期为2的VAR模型,再运用AR根的图表来检验VAR(2)模型滞后结构的稳定性。经检验,被估计的VAR模型所有单位根落在单位圆内,表明所设立的VAR(2)模型是稳定的。 在分析VAR模型时,往往不分析一个变量的变化对另一个变量的影响如何,而是分析当一个误差项发生变化,或者说模型受到某种冲击时对系数的动态影响,这种分析方法称为脉冲响应函数分析法(Impulse Response Function)。下面我们用脉冲响应函数来分析对LQT、LGZ分别加入一个标准新息冲击对模型中LCXCK和LHQCX当期及未来几期的影响,分析结果见图2。
图2结果显示,给金融理财产品一个正的新息冲击后,国债销售在第二个季度明显上升,此后冲击程度逐渐下行,但影响持续时间较长。
图3结果显示,给国债一个正的新息冲击后,金融理财产品销售在第一个季度轻微下降,第二、三季度迅速反弹,第三季度达到峰值,此后影响程度缓慢回落,影响持续时间也较长。总的来看,国债销售和其他个人金融理财产品呈同步增减趋势。
二、对实证结果的经济学分析
(一)国债和其他金融理财产品可能既是替代品又是互补品,二者销售规模正相关
替代品是可以相互替代来满足同一种欲望的两种商品;互补品是指共同满足一种欲望的两种商品。国债和金融理财产品都可以单独满足居民金融投资的欲望,二者之间可以互相替代。但金融理财产品与国债之间在期限结构、计息方式、发售途径等方面差别又非常明显,他们互为补充才能全面满足居民的金融投资需求。因而二者既是替代品,存在此消彼长的竞争关系,又是互补品,销售额有呼应关系。在替代作用、互补作用共同发力的情形下,国债销售和金融理财产品销售总体上呈正相关趋势。
(二)金融投资的准羊群效应,国债和个人金融产品销售具有同步性特征
羊群效应是一种有意识地模仿别人决策的现象,这种现象普遍出现在经济生活中。周口市居民理财知识较为薄弱,投资的行为受其他人的影响较大。具体表现为金融投资市场看好时,居民纷纷把存款搬离银行,投资于理财产品或国债,行情看淡时,又纷纷把资金撤入银行。但由于对风险承受能力不同,他们选择的金融投资种类存在差异:收入高,风险承受能力强的往往选择基金等非固定收益类产品;收入低,风险承受能力弱的往往选择收益稳定的国债。由于金融投资时机选择上的羊群效应和选择品种的差异,使周口市国债、金融理财销售具有同步性。
(三)理财行为的路径依赖,产生国债销售规模逐年增长结果
投资者在考虑资产投放时,往往存在路径依赖效应影响。路径依赖又叫路径依赖性,起源于人类社会中的技术演进或制度变迁均有类似于物理学中的惯性,即一旦进入某一路径,就可能对这种路径产生依赖。投资者往往对于自己已经尝试过的、较早出现的、普遍被接受的投资方式产生信任,进而扩大购买范围,随着范围的扩展,促使人们产生相信它会进一步流行的预期,实现投资者更加坚信购买该投资品种的良性循环,从而增加该产品的市场竞争力。相反,如果具有较其他产品更具有优势的品种却可能由于出现比较晚,没有获得足够的追随者而影响其市场接受程度。由于受此法则影响,投资者
观念以及由此而形成的主观抉择在其资金投放方面起了决定性作用。所以,作为以财政部为发行主体、以国家信用为保证、面向城乡居民和社会各类投资者发行的中央政府债券,国债发行30多年来,其独特的优势是其他个人金融产品所不具备的。尤其是自1994年、2006年凭证式国债和电子式国债先后开始面向城乡居民发行以来,很大程度上满足了部分投资者的投资需求。特别是在当前股市低迷、房地产市场加强调控阶段,凭借其金边债券的美誉、高于同期定期存款的收益、认购门槛低、手续简便、可提前兑付等优势深受风险厌恶型的稳健投资者、理财知识匮乏的城乡投资者、比较保守的老年投资者、资金规模受限于理财产品门槛的中小型投资者的青睐,拥有固定投资群体,其市场销售额度逐年递增。
(四)不同偏好导致国债销售增长幅度小于其他个人金融产品
1.金融机构利益偏好致使其营销个人选择了金融产品,未选国债
一是代理国债手续费低,激励机制效果欠佳。当前国债发行兑付手续费比例较低,仅仅为5.8-6.8%,而代理保险手续费在3%以上,有的高达4.5%;代理基金手续费也在1%-1.5%之间,加上基金托管费,实际超过3%,可以按一定比例直接奖励给员工。而国债手续费要求用于国债发行中的宣传、人员培训、系统改造升级,对优秀人员的激励,削弱了前台人员国债销售的促销动力,影响国债的销售。二是承销机构宣传缺位、促销不积极。在凭证式国债手续费纳入“中间业务收入”科目核算的情况下,承销机构不能拿出专门的经费进行宣传,尤其在发行宣传时,还要向工商行政管理部门支付登记费、向城市管理部门交纳场地费和城市管理维护费等,不仅手续繁多,费用也大。因此,承销机构不愿意积极有效地宣传,影响了国债的销售。
2.投资者收益驱动疏远国债
国债主要是参照同期银行储蓄存款利率确定利率,并一直执行固定利率,影响投资者购买热情。据被调查的银行个人金融产品数据显示,结构性金融产品的预期年化收益率普遍高于同期国债。结构性金融产品分为保本浮动收益型和非保本浮动收益型两大类,保本浮动收益性产品一个月期限的收益已经超过2%,一年期产品收益基本在3%以上,高于同期国债收益0.4个百分点。非保本型浮动收益产品收益更高,一年期产品收益要高出同期国债收益1.4个百分点。调查银行金融产品收益如表4所示。
3.流动性偏好弱化国债与理财产品竞争力
从投资期限来看,国债一般期限较长,而且类型.单一,仅以固定期限发售。国债主要有一年期、三年期和五年期几种,期限结构相对单一,缺少一年期以下和五年期以上的长、短期储蓄类国债。而理财产品期限结构日臻完善,既包含固定期限产品也包含无固定期限产品,而且种类丰富,期限设计合理,从1个月以内的至5年以上的都有,最短的只有1天,更能够满足不同客户群体的理财需求。以工行为例:其发行的“灵通快线”票据型和债券型理财产品,最长期限62天,重点满足追求短期投资客户;“安想回报”理财产品投资期限多集中在3个月或半年,主要满足追求较长期投资客户需求;“七天滚动型超短期法人理财产品”,无固定期限,七天滚动,可设置自动再投资,该产品投资期限灵活,主要满足法人客户投资需求。另外,理财产品因期限设计的多样化,使其具有了流动性强、周期短、收益快等诸多优点,特别是无固定期限超短期理财产品具有“买人即时成交,即刻享受收益,赎回瞬时入账,资金即时可用”的特点,对客户的吸引力越来越大。如建行发行的“大丰收”每日开放型理财产品,客户可随时购买,赎回资金实时到账(T+0),预期收益1.45%,周转灵活可与活期存款相媲美。
4.计划偏好型投资者较少考虑国债
计划偏好型往往预先拟定一段时期内投资计划,而国债的发售很少提前公告,没有规律可循,计划偏好型投资者很少考虑国债购买。相对而言,理财产品期限灵活购买方便,且销售时间明确,使客户能更好地掌控闲置资金进行投资,同时可以结合利率和汇率等主要金融政策的改革与调整等因素,及时规避因产品期限过长导致的风险。如中行主推的理财产品“周末理财”“平稳收益计划”,每周五将资金转出,周一返还,因操作灵活备受客户青睐。
三、促进国债发展的建议
(一)加强国债发行管理,优化国债期限结构
一是在发行期间,销售网点要充分利用现有的设施向投资者滚动显示本网点的销售数额、剩余数额等信息,以方便投资者认购;二是要在加大对农村尤其是偏远地区宣传力度的基础上,适时调整、优化国债的地区分配结构,努力培育农村国债市场,将国债发行比例适当向农村倾斜,从而满足广大农民对国债的购买需求;三是借鉴理财产品发行灵活性、期限多样性的优点,进一步促进国债发行计划性、规律性,使国债发行计划提前公布,制定年度发行计划,让投资者能够合理安排投资资金;四是丰富国债品种,为客户投资提供多种选择,激发客户购买热情,加强国债竞争力。例如财政部可以针对农村地区发行一定数量的新农村建设特种国债,既可以缓解地方政府的财力需求,将筹集的资金用于新农村各项建设事业的发展,又可拓宽农民投资渠道;五是注重还本付息在年度间的均衡分布,使长、中、短期国债保持合理比例。建议大力发展短期国债,适当增加长期国债。
(二)加强国债二级市场管理,激发国债销售机构营销积极性
借鉴保险代理、基金销售方面好的经验,利用商业银行、证券公司网点多、覆盖面广、资源丰富等优势,把国债承销机构范围延伸到其他商业银行、证券公司。同时,要在承销机构管理上下工夫,加强对国债销售进度的监测,建立起完善的考核及退出机制,把国债发行兑付管理工作纳入绩效考核范围,适当提高手续费率标准,对销售业绩突出的机构进行奖励,加大现有柜台做市商销售国债的积极性,将奖励与营销人员业绩挂钩,以充分调动柜台营销人员的积极性和主动性,避免经办人员在推销金融产品时,因手续费的不同而厚此薄彼,甚至随意将金融产品的收益扩大化,风险缩小化,挤占国债市场。
(三)完善国债利率设立,提升竞争力
一是引入浮动利率。国债利率设计可借鉴国际先进做法,兼顾国家财政、发售机构、投资者三方利益,充分考虑影响国债发行的诸多市场因素,以利率市场化原则为基础,形成一个持续的、稳定的、科学的国债利率制度。近期可采用固定利率与浮动利率相结合的方式。固定利率的设计应和同期储蓄存款税后实际利率一致,浮动利率的制定应全面结合物价指数、国际和国内利率趋势、近期凭证式国债销售情况、现行市场上其他金融工具的多少等因素进行,待条件成熟时,再逐步降低国债利率水平。二是增加保值补贴。国家储蓄存款利率经过不断下调和稳定,当前上调预期明显,加之物价的不断变化和上扬,国债的实际利率远远低于其名义利率。而将中长期国债利率与国家通货膨胀指数挂钩,增加保值补贴,可以有效消除投资者购买国债的后顾之忧。
参考文献:
[1]杰弗里·萨克斯,费利普·拉雷恩.全球视角的宏观经济学[M].上海:格致出版社,2004.
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(责任编辑:贾伟)
作者：中国人民银行周口市中心支行课题组
摘 要 土地增值税是调控房地产行业的重要手段。为了避免重复征税、减轻税收负担，个人销售自建房免征土地增值税。但是部分人员以自建房的名义进行房地产开发，享受优惠政策，扰乱房地产市场。税务机关应联合有关部门建立税收共享机制、设立自建房标准、调整税收政策来减少税款的流失。
关键词 土地增值税;个人自建房;税收政策
随着我国城镇一体化进程的加快，城镇边缘在不断的扩张，其中涉及到许多土地产权性质变更的问题，随之也带来房屋产权的变动。个人自建房是居民个人通过购买或继承宅基地并在其上按照自己的要求设计建造房屋的私人住宅。个人销售自建房与房地产企业开发在税收政策上存在明显不同，尤其在土地增值税上。自2008年11月1日起，对个人销售住房暂免征收土地增值税。个人自建房销售也属于个人住宅销售的范畴中，这一税收优惠政策很有可能被利用成为避税手段。土地增值税是房地产行业调控的重要手段，在抑制买方炒房的暴力行为中起着重要的作用，必须找到合适的方法使得税收优惠落到实处，并且避免税款流失。
一、个人自建房的基本形式与行为界定
个人自建方主要产生于三种形式：一是由于城镇边界扩张的原因原本属于农村集体性质的土地划属于国有土地，土地上的附属建筑物也重新划分产权，以自建自用的房屋进行申报，变成普通居民住宅，再对外进行出售;二是因为国有土地使用权可以以个人的名义招拍获得，再报以自建房修建住宅和非住宅，建成之后将房产挂记于个人名下，对外出售;三则是存在个人从房地产开发公司名下获得土地，再报以修建自建房对外出售的情况。在以上自建房的情况中，一般是个人留用1至4套住房，再将其他的住房按套对外出售。
尽管将个人自建房划分为以上三种形式，但在具体的行为界定中仍然存在不明晰的情况。“个人”在这里是单指个人还是包括个人及家庭。大多数的自建房为家庭共同建造，共同持有。少数税务机关如江苏省地方税务局，对个人做出了明确规定，“个人”即个人及其家庭成员。但大多数地区并没有明确规定。在单指个人的情况下，那么家庭合建对外出售则不享有优惠政策。其次，自建是以个人出资为标准还是以个人出力为标准。如果以出力为标准，那么个人雇用其他工程人员代为建造则不能免去土地增值税。
二、个人销售自建房的现状
个人销售自建房的情况随着城镇范围的扩大以及拆迁的进行变的越来越频繁。由于个人自建房的初衷是以个人居住为目的，因此享有了一定的税收优惠政策。但是，许多个人自建房对外销售渐渐变成了以牟利为目的。一些个人在自建房过程中，甚至以住宅小区的名义对外进行广告宣传、预收订金甚至签订了预购协议，其行为与房地产企业进行房产开发并无本质区别。尽管部分个人自建房在这之后缴纳了土地增值税，但是这并没有形成标准统一的管理制度。对于房地产企业来讲，这形成了一种税负不公平的现象，影响了城镇化的建设发展，也违反了税负公平的原则。
个人销售自建房首先将产权登记于个人名下，在买卖过程中，以二手房的名义转让给购买方进行过户，达成交易实质内容。财税〔2008〕137号中第二条“对个人销售住房免征土地增值税”的规定，此类销售均应免征土地增值税。根据有关调查，“此类自建房项目少则数十套，多则上百套”，在庞大的数量下，已经构成了房地产开发的实质。于此同时，这类自建房的修建也带来了大量的税款流失，造成土地增值税的调节作用失灵。
三、个人自建房的征管难点
土地增值税是国家用来调控房地产市场、抑制炒房行为的手段。名为个人自建房销售，实为房地产开发的行为违背了这一初衷。但是由于城镇面积扩张广，情况复杂，且房屋许多都以自建的形式存在，因此这类行为监控与管理难以实施，普遍存在着行为界定难、资料收集复杂、税款核算难等问题。
1.自建销售牟利行为界定困难
除了上文所讲的自建行为的定义存在混淆的情况之外，自建行为销售是否属于牟利行为也难以界定。地方政府为了鼓励建设，会批准个人的建设请求，并且规定只要拿到相关部门的许可后便可施工，并没有对建筑物有具体的要求，因此在行为的判断上十分地难以界定。
2.个人自建房行为难以监控
个人自建房存在着分布较广、分布零星、参与人员多、单笔金额较小等情况。这使得个人自建房出售行为较难被税务机关监控。个人开发几乎遍布每个乡镇，也因此个人开发行为难以被全盘追查，同时，由于开发人员的纳税意识薄弱，未到有关部门登记并提供相应的资料，税务机关难以掌握纳税人真正的信息。
3.税款核算难
房地产开发企业多采用的是通过税票控制税源的方法。但是个人自建房多为私下寻找施工团队进行开发，并没有取得正规的合同。也由于买卖双方均是避税的受益人，因此双方会协定签订阴阳合同。税务部门难以确定正确的应纳税款。
4.难以收集基础资料
按照房地产税收的管理要求，纳税人开发修建工程项目应当具备项目规划、施工许可、建安合同、竣工验收、销售记录、房屋测绘等主要资料，同时向主管税务机关及时进行备案登记。但是自建房的特殊性质使得它其开工、建设、竣工主管税务机关均无相关信息资料，只有集中销售时才引起主管税务机关注意。
四、加强个人自建房土地增值税征管的建议
1.加强部门协作
建设、规划、国土部门应当相互進行信息共享，建立完整的信息共享机制。国土部门在建造前需要明确土地所属人的性质，项目立项需要规划部门的认定，建设部门要对建筑施工进行审批。在房地产建设的前期税务机关就需要对此具体情况进行了解。
2.政府有关部门需要加强管理
政府职能部门对于自建房应当有一定的标准，严格执行审批程序，应当出台相应的自建房的标准和规范政策限制自建房的建筑面积。例如，按家庭合理需求套数或人均住房面积来限定自建住房标准，防止个人利用自建项目为手段，非法进行房地产开发，从而从源头上杜绝偷漏税的发生。
3.调整税收政策
在对于超过自用住房面积的自建房，应当设立规定视同于房地产企业进行对待。个人销售住房的税收优惠政策是因为在房地产开发商售卖时已缴纳土地增值税，并转嫁给购买方。因此土地增值税在个人销售住房时，为了避免重复征收则予以优惠。但是个人自建房在建造初期并未缴纳增值税，因此对个人自建住房超过一定标准的住房再转让环节应予征收土地增值税。将个人自建房情况进行分类对待，如：为了改善家庭住房条件的自建房免征土地增值税，但是自建房对外销售应当补缴土地增值税。这既有利于公平税负，又能有效防止人为逃避缴纳税款。
参考文献：
[1]杜江山，余国彪，燕飞.对个人自建自用住房销售营业税问题的探讨[J].注册税务师，2012(07)：28-29.
[2].财政部：对个人销售自建自用住房免征营业税[J].现代物业(中旬刊)，2013，12(10)：24.
作者：王钰涵
摘要：文章阐述了交叉销售的内涵及其对银行零售业务的重要性，分析了制约邮政储蓄银行个人金融业务交叉销售发展的主要问题，探讨了邮政储蓄银行有效推进零售业务交叉销售的对策。
关键词：零售银行;交叉销售;个人金融业务;产品线;一站式服务
近年来，随着金融行业竞争的日趋激烈，商业银行面临着营销方式简单、金融产品滞销等制约业务快速发展的瓶颈，交叉销售已成为银行业竞争的重要方式之一。作为一家新成立不久、以发展零售业务和中间业务为主的商业银行，邮政储蓄银行(以下简称“邮储银行”)必须充分认识到，实施交叉销售是加快个人金融业务发展，将自身打造成为大型零售银行的重要途径。
1 交叉销售的内涵及其对银行零售业务的重要意义
1.1交叉销售的内涵
目前，各种关于交叉销售的内涵可以归纳为广义和狭义两个方面。狭义的交叉销售是以企业与客户的现有关系为基础，以客户为中心，发现客户多种需求，销售更多产品，满足其多种需求的营销方式。广义的交叉销售则是一种营销哲学，在深入分析目标客户各种个性化需求的基础上，充分利用一切可能的资源开展营销，服务市场，赢得顾客，与合作伙伴共享市场。
就商业银行而言，交叉销售是指在银行现有客户资源的基础上，识别和发现客户的潜在需求，从而有针对性地销售或订制银行提供的各项金融产品和服务。
1.2交叉销售对银行零售业务的意义
目前，交叉销售在银行业和保险业的作用最明显，因为这些行业具有特殊性，能利用客户资料并通过其转化数据分析顾客需求，作为市场调研的基础，从而为顾客提供更多更好的服务;同时可以用来进行有目的的交叉销售，这在商业银行混业经营趋势明显的情况下，对零售银行的发展至关重要。总体而言，推进交叉销售对银行零售业务的重要意义有以下几方面。
1.2.1交叉销售能够较大程度地降低销售成本
目前，各家银行开发新的零售客户往往要付出较大成本，同时对客户交叉销售的空间较大，如理财卡与信用卡客户群体之间、新增零售信贷客户与理财客户群体之间，交叉销售能够较大程度地降低销售成本，提升银行的利润率。
研究表明，资信较好的客户申请信用卡时，是银行对其进行交叉销售的良好机会，这类客户对理财、信贷产品的需求也比一般客户高出1倍以上。
1.2.2交叉销售能够有效提升客户满意度
由于当今金融产品的创新步伐不断加快，金融产品层出不穷、种类繁多，而客户并不十分了解自身金融需求与产品之间的匹配关系，许多金融客户已逐渐对单一的产品销售模式产生不满，认为银行没有真正考虑他们的需求。针对客户的具体情况，分析客户的实际金融产品需求，采取交叉销售手段，利用丰富的金融产品满足其金融需求，是银行实现与客户双赢的关键。
1.2.3交叉销售能够有效提高零售各业务板块的协作能力
由于交叉销售涉及众多部门和产品，零售业务板块之间协作能力的提升是交叉销售成功的关键所在。从国外银行的经验看，交叉销售行为较多的银行不仅内部协作能力强，而且协作文化深入全部员工。
2 制约邮储银行个人金融业务交叉销售发展的主要问题
虽然近年来邮储银行在个人金融业务的交叉销售方面进行了积极探索，但总体来看，目前邮储银行个人金融业务的交叉销售还处于初级阶段，在管理机制和营销方式等方面都存在不少问题，一定程度上制约了邮储银行交叉销售的有效发展。
2.1个人金融业务管理条线分散
邮储银行虽然提出了“以客户为中心”的经营原则，但由于银行成立时间短，经验不足，总体上仍停留在使用传统手段维护客户的模式上，注重对产品进行管理，而不是对客户进行管理。个人金融业务的前台营销人员基本上还是按照业务条线分开管理，这种管理既不利于为客户提供一站式综合服务，也容易导致营销渠道推广的职能重叠和管理成本过高，产品销售主线不明。同时，不同的个人金融产品在业务宣传上也“各自为政”，缺乏全行的统一策划与包装，不利于网点人员为客户提供全面的个人金融服务。
2.2客户管理粗放式，未能实现分层管理
一方面，邮储银行的个人金融业务管理以制度管理或制度规范为主，客户管理基本处于粗放状态，未对客户进行进一步细分，也未出台行之有效的客户细分标准。例如，虽然信用卡业务有白金卡、金卡和普卡之分，但是这些拥有白金卡和金卡的客户在办理其他个人金融业务时仍可能按普通客户对待。另一方面，目前邮储银行绝大多数个人金融产品的设计都是面向所有客户，并没有针对不同的客户群体推出与之配套的产品，未实现对客户的分层管理。此外，邮储银行网点以封闭式为主，等客上门的现象依然普遍存在;很多网点排队现象突出，低端客户长期占据柜面资源，对优质客户产生“挤出效应”。
2.3交叉销售的宣传、培训和激励考核机制不到位，员工交叉销售意识淡薄
目前，邮储银行缺乏对员工的交叉销售宣传和培训，也没有针对各项个人金融业务的特点实行分类考核，致使个人金融业务拓展的资源分配不足，个人金融条线与其他业务条线交叉销售、联动营销的利益归属不清。此外，员工业务素质不全面也在一定程度上影响其进行产品交叉销售的积极性。
2.4交叉销售在基层网点演变为产品的硬性推销
交叉销售的核心理念是“以客户为中心”，通过与客户接触，发现现有客户的多种相关需求，从而销售相关产品和服务满足其需求。但在日常工作中，基层网点部分工作人员并不是从满足客户需求的角度出发，而是基于自身的经济利益向客户硬性推销相关产品，这在代理保险业务上体现得尤为明显。
3 对邮储银行推进个人金融业务交叉销售的对策
由上述分析可知，目前在邮储银行实行交叉销售还存在一定困难。笔者建议可从以下几个方面着手，逐步推进个人金融业务交叉销售的管理和实施工作。
3.1树立交叉销售意识，强化对客户的服务
交叉销售的理念是“以客户为中心”，发现并且满足客户的多种需求。因此，邮储银行要重视客户需求，强调与客户建立长期的合作关系，强调交叉销售的重要性，并把这一观念贯穿于工作的方方面面，在全行上下培育交叉销售意识，加强员工对交叉销售的重视程度，深化对交叉销售的学习和研究，积极开展交叉销售工作。
3.1.1成立交叉销售推进工作小组
建议成立由各级行领导挂帅的工作小组，由各相关业务部门负责人组成交叉销售推进工作小组，确保各部门了解并充分配合交叉销售的实施。同时，通过培训、会议、制度学习等各种方式向全行员工贯彻交叉销售理念，使员工领会其对于密切客户关系以及对于银行发展的意义，从而在观念上认识到交叉销售的重要性，全面理解交叉销售。
3.1.2重视客户服务，提高客户满意度
在目前激烈的市场竞争中，服务与产品的质量、价格等共同构成了银行的竞争优势。科技的发展使得同类产品在质量和价格方面的差距越来越小，客户对服务的要求越来越
高，服务所体现的价值也越来越大。美国一家咨询公司调查发现，客户从一家银行转向另一银行，70%的原因是服务问题。如果服务不能令客户满意，无论以后银行的服务产品多么好，服务计划对客户多么有帮助，客户都会对银行的意图和能力产生怀疑，拒绝接受银行的再次服务。因此，邮储银行应加强对一线员工的培训工作，统一认识，练好内功，塑造邮储银行柜面服务的良好形象。
3.1.3通过多种措施大力提高员工的专业化素质
面对客户的多样化需求，不仅是个人客户经理，甚至所有员工都应全面掌握银行个人金融业务产品知识，熟悉宏观经济和微观市场运行规律，具备一定的理财分析能力和营销沟通技巧，具备良好的团队精神和职业道德修养，这样才能为客户提供综合性、高质量、高效率和全方位的金融服务。因此，邮储银行的员工应该加强营销知识、推销技巧、理财知识、个人金融和敬业精神等的学习和培训，为交叉销售奠定良好基础。
3.2改进业务营销管理机制和缋效考核机制
笔者建议邮储银行实行“大个金”的业务经营战略·即在整合全行所有个人金融资源的基础上，逐步消除按部门设置流程以及产品开发、市场营销、经营管理分散的体制缺陷，将涉及个人的资产、负债和中间业务纳入统一经营管理，增强零售业务的协同创新和综合发展能力，最终建立对客户的统一服务平台，为客户提供更加全面的产品和更加周到的金融服务。
3.2.1将个人金融业务部门发展为交叉销售的主力军
在业务管理上，建议邮储银行通过推进全行“大个金”经营战略的实现，使个人金融业务部门逐步成为面向个人客户的统一营销、统一服务、统一渠道管理、统一产品研发的前台业务部门。建立完善强大的后台营销专业支持体系，理顺营销与管理、发展与风险的辩证关系，使得一线个人客户经理的营销指标、绩效考核、职责范围、业务指导等均由个人金融业务部门统一负责管理，避免出现多线管理业务的局面，个人金融业务部门才有可能成为邮储银行推进和实现交叉销售的核心力量。
3.2.2整合产品，为客户提供一站式综合服务
在产品管理上，建议由个人金融业务部门统一领导，相关部门分工负责，将个人客户涉及的所有账户通过挂卡或调人的方式纳入一个介质下，形成一个介质多个账户的账户体系，并通过此介质集中反映客户的全部资产负债状况，将分散在多个个人业务部门的产品整合为一系列完整产品，为个人客户提供一站式的综合服务。整合后的主介质为借记卡或信用卡，系统可按不同客户级别分别制定不同的介质，科学评估其综合贡献度，有的放矢地鉴别和筛选优质客户，培育潜在客户，强化营销重点，建立客户一营销渠道一产品的客户导向型产品线，加强对营业网点、电子银行、理财中心、个人客户经理等营销渠道的统一机构管理，强化风险控制，明晰后台分工，统一前台营销，切实提高全行个人金融业务的综合营销能力。
3.2.3制定有效绩效考核机制，调动员工开展交叉销售的积极性
在绩效考核机制上，建议邮储银行在充分借鉴国内外先进零售银行绩效考核机制的基础上，积极探索提高个人金融业务核心竞争力的长效绩效考核机制。通过制定具有全局观念的战略规划，鼓励并引导部门之间和部门内部员工之间的协作，使各部门自觉将部门利益和整体利益结合起来，从而顺利实现交叉销售。此外，建立科学的指标考核体系，对各种个人金融业务产品和服务进行科学合理地计价，建立不同部门之间、不同员工之间的交叉销售利益分配机制，从而调动个人客户经理及行内各部门、各员工开展交叉销售的积极性。
3.3加强客户关系管理系统建设，为客户细分和交叉销售提供依据
交叉销售战略要取得理想的效果，建议采取协调整合、集中处理的客户关系管理解决方案。有效的客户关系管理可以为交叉销售提供一个发挥作用的平台，有助于为营销人员提供强大的智力支持和营销依据。
建议邮储银行在客户关系管理方面做好以下工作：一是逐步完善客户关系管理应用系统，加强数据仓库和个人客户关系管理系统的建设，注重以全行个人客户价值及贡献度、特征等信息细分市场，选择重点客户，建立优质客户档案，分析优质客户数据特点，提供相应服务;二是实施客户关系管理，以网络银行建设为龙头，完善联系客户和响应客户需求的统一渠道，增强自动化、电子化运营能力，实现从传统银行模式向以信息技术为基础的现代银行模式的转变;三是充分发挥数据挖掘技术的重要作用，发现产品和服务之间的相互关系，为交叉销售提供有效支持。
3.4细分目标客户市场，实行分层次服务
对于个人金融业务来说，市场细分是指商业银行根据客户拥有的可投资性资产的多少、年龄、教育程度、职业、所处地域等标准对客户进行层次划分，并针对不同层次的客户提供适合其需求的金融产品，使银行业务由同一化、大众化向层次化、专业化转变。
对邮储银行而言，发展个人金融业务可以依据客户的职业、年龄、收入水平、存款流量和对银行利润的综合贡献等指标进行细分，在筛选优质客户的基础上，对不同客户提供有针对性的分层次服务，通过对渠道、产品、价格进行调整，对不同客户提供有针对性、差别化的产品和服务，提高服务效率，满足不同层次客户的不同需求，最大限度地吸引和稳定优质客户，发展潜力客户，淘汰长期无往来的散户、小客户，尽可能提高优质客户的满意度。
3.5实施品牌策略
金融品牌是银行在长期的市场营销活动中，在开发、管理和销售过程中，逐渐形成的消费者熟悉并乐于接受的金融产品或服务，它已成为商业银行提升核心竞争力、树立市场形象、实施营销策略的重中之重。品牌建设在推动相关业务发展的同时，也为银行带来了宝贵的市场和丰厚的利润。
在当前国内银行业务竞争日趋激烈的背景下，金融产品同质化趋势愈演愈烈，产品功能、价格、销售渠道等可以模仿，只有品牌无法模仿。好的品牌是连接客户和银行的纽带，管理品牌等同于帮助银行和客户相互认识，并且站在客户的角度了解其真实需求，在沟通和满足客户需求的基础上和客户结成朋友，当客户把品牌当作可信赖的朋友时，品牌关系就牢不可破。银行实行交叉销售的最终目的是留住客户，而品牌已经成为与客户沟通的重要渠道之一，最终会影响客户的购买决策。品牌的好坏关系到客户是否会使用更多的产品和服务，是否会提高对银行的满意度、‘忠诚度和接受银行更多的交叉销售。因此，邮储银行应加快金融品牌建设工作，以品牌为依托发挥交叉销售的作用，应对激烈的市场竞争环境。
作者：袁闽川
销售代表是.一种职位，其名称一般有：销售员、推销员、业务员、销售代表、业务代表等;.代表企业进行产品销售的销售人员叫做销售代表，简单的说就是销售员;主要职责：.销售产品，传承制造、经销与消费的纽带。
简历表格是人们表现自己所运用数据传达形式。按照自己的基本情况画成格子，分别将自己与所申请职位紧密相关的个人信息经过分析整理并清晰简要地表述出来的书面求职资料。简历表格是招聘者在阅读求职者求职申请后对其产生兴趣进而进一步决定是否给予面试机会的极重要的依据性材料。在这里求职者用真实准确的事实向招聘者明示自己的经历、经验、技能、成果等内容。一份好的简历表格可以为自己的第一印象加分。个人基本简历 姓名：-国籍：
个人照片目前所在地：民族：户口所在地：身材：婚姻状况：年龄：培训认证：诚信徽章： 求职意向及工作经历人才类型：应聘职位：工作年限：职称：求职类型：可到职-月薪要求：希望工作地区：广州 xx xx个人工作经历：公司名称：公司性质：担任职务：工作描述：离职原因：公司名称：公司性质：担任职务：工作描述：离职原因：公司名称：公司性质：担任职务：工作描述：离职原因： 教育背景毕业院校：最高学历：毕业-XX-0X-XX所学专业一：所学专业二：受教育培训经历：起始年月终止年月学校(机构)专 业获得证书证书编号 语言能力外语：国语水平：粤语水平： 工作能力及其他专长详细个人自传
销售：是指以销售、租赁或其他任何方式向第三方提供产品或服务的行为，包括为促进该行为进行的有关辅助活动，例如广告、促销、展览、服务等活动。或者说：销售是指实现企业生产成果的活动，是服务于客户的活动，今天文库小编要与大家分享的是：销售简历相关表格下载。具体内容如下，欢迎参考阅读：
销售简历表格
销售简历范文
基本信息
姓名： 孔xx
性别： 男
民族： 汉族
出生年月： 1981年6月2日
婚姻状况： 已婚
户籍： 江苏徐州
现所在地： 江苏徐州
毕业学校： 徐州工学院
学历： 专科
专业名称： 秘书(公共关系学)
工作年限： 五年以上
职称： 高级职称
教育/培训
2008年8月 - 2008年8月 嵩之路素质培训中心 团体协作
工作经历
▌内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2005年4月 - 2009年3月
企业性质：国有企业 行业类别：快速消费品(食品、饮料、粮油、化妆品、烟酒)
担任职位：销售类-销售主管
工作描述：根据公司下达的既定销售指标，合理的运用公司给予的销售辅助资源，对辖区销售任务进行合理的分解，根据实际市场环境开展销售工作。辅助指导辖区内经销商配合公司完成销售任务，并且利用既有的市场资源进行市场基础深度建设。积极地组建拥有强大执行力的销售与市场团队，追踪并指挥团队不择不扣的完成公司下达的各项销售与市场开拓活动。
在辖区内维护良好的客情关系，与辖区内的ka类卖场大客户保持着良好的、平等互利的合作关系。积极地对自我品牌进行深度的、正面的宣传。有理有据的处理辖区内所发生的危机。
开发特通渠道增加公司高毛利产品与高档产品的销售，使公司品牌形象提升至一个高度。
▌杭州顶新国际集团 2003年10月 - 2004年4月
企业性质：合资企业 行业类别：快速消费品(食品、饮料、粮油、化妆品、烟酒)
担任职位：销售类-销售代表
工作描述：负责特殊渠道的维护与开发，负责原有整条产品线在特殊渠道中所占有的市场份额，不断开发新产品线的销售与展示。利用最少的资源打击不断崛起的新竞品。维护本品牌在特通渠道上的料到地位。
▌徐州维维集团盐城分公司 2004年5月 - 2005年3月
企业性质：国有企业 行业类别：快速消费品(食品、饮料、粮油、化妆品、烟酒)
担任职位：销售类-销售主管
工作描述：参与组建新的销售公司与新的销售团队，开发新市场。寻找新的合作伙伴。共同挑起新市场的销售体系。
技能专长
语言能力： 英语 中等 ; 普通话 标准
计 算 机 能 力： 证书 高校非计算机专业三级(偏软) ;
技能专长： 熟悉各级销售与行销工作的流程，熟悉各类销售与行销工作类的报表。
求职意向
求职类型： 全 职
希望职位： 销售类-销售部经理/销售类-销售主管/销售类-销售代表
职位名称： 销售经理 ; 销售主管 ; 销售代表
希望地区： 江苏徐州 ;
待遇要求： 4500元/月 可面议 ; 不需要提供住房
到职时间： 可随时到岗
自我评价
6年来一直在中国500强企业中供职，从底层销售人员做起，一步一步走上中层销售管理层面。熟悉销售工作中的各个环节，熟悉各个通路的切入与操作，与辖区内的各级通路客户建立了良好的合作关系(包括ka类卖场)。能够快速有效的、合理的处理辖区内突发性危机事件。能够不折不扣的完成公司下达的各项销售任务，较好的配合行销部门审核与结算公司给予的各项费用资源。胜任各级销售工作。
发展方向： 独立负责单独区域与客户的管理，能够可以充分发挥从管理细节处入手要效益的效果。可以与团队充分合作完成公司下达的各项销售指标与行销方案。
其他要求： 一切按照国家法律规定的条款执行福利待遇即可。最好的情况是可以接受新的企业文化培训。
联系方式
联系电话：13888888888
电子邮件：
所谓的销售专员即销售总部派往某一市场的特派员，其主要作用是通过调查，检查，协调，督促等方式使总部所销售的产品能够在市场上达到最大占有率。
今天文库小编要与大家分享的是：销售专员个人求职简历表格模板;具体内容如下，希望能帮助到大家!
销售专员个人简历表格基本简历姓 名：国籍：中国照片目前所在地：广州民族：汉族户口所在地：广州身材：170 cm kg婚姻状况：未婚年龄：26 岁 求职意向及工作经历人才类型：普通求职 应聘职位：销售助理：助理、跟单、客服代表/专员/助理、行政专员/助理：工作年限：4职称：无职称求职类型：全职可到职日期：一个星期月薪要求：2000--3500希望工作地区：广东省 广州 广州个人工作经历：公司名称：仪征化纤广州康祺有限公司起止年月：2007-07 ～ 2009-06公司性质：私营企业所属行业：纺织，服装担任职务：销售助理、售后服务专员工作描述： ①全面协助销售经理，通过自己细腻的思维解决工作上的问题，在销售二线发挥自己的力量，管理部分客户，负责其销售、发货、催款、对账、开票，全程跟单负责。积极与客户联系，推荐公司的新产品，及时了解其试用反馈情况，做到了其所求，解其所需。
②公司内部，处理日常单证，分析、统计、制作月/季/销售、库存总结表并汇报经理。及时向经理反馈工作中发现的问题并提出自己的见解，协同制定对策。在日常工作中以提前的思维考虑各问题，把握好各事项的节奏。
③售后服务，处理解决过大宗的退货、换货、质量投诉及其他突发事件。管理公司在黄埔外运仓库,负责仓库盘点及发货、区域内的货物调拨(公路、铁路、水运)。离职原因：寻求更好的发展公司名称：广州珠海北洋船务有限公司起止年月：2005-01 ～ 2007-03公司性质：股份制企业所属行业：交通运输担任职务：箱管 客服 操作工作描述： ①负责公司集装箱的管理、调度，货主货代办单操作。
②管理多个下属港口，冷静分析发生的突发事件，为客户排忧解难。
③与各办事各部门处保持良好的沟通与交流 ，期间对工作上的流程进行过创新的优化与改良，使工作流畅有序，对预测将会发生的问题报告领导，并协助解决问题。离职原因：寻求更好的发展 教育背景毕业院校：华南师范大学最高学历：本科毕业日期：2009-01-01所学专业一：光纤通信所学专业二：受教育培训经历：起始年月终止年月学校(机构)专 业获得证书证书编号2002-092005-07广东交通职业技术学院物流管理2004-052004-12广东交通职业技术学院报关员2006-022009-01华南师范大学光纤通信2007-022007-06自学国际商务单证员 语言能力外语：英语 良好国语水平：优秀粤语水平：精通 工作能力及其他专长 对电脑操作尤其熟悉，能独立解决电脑日常运行发生的故障，并对电脑硬件、周边设施及网络硬件有一定的认识，负责公司的电脑硬件、打印耗材、网络硬件的采购，小型办公局域网络的维护。使用过ERP系统。
本人暂时对保险、人寿、金融业不感兴趣，请务打扰，谢谢! 详细个人自传 做事如做人，我要求自己对每项工作都必须细心负责，尽全力才不会后悔，在四年的工作中，坚持原则，凡事多思考，多观察，已成了习惯，因此在遇到突发事情或难题时我能从容冷静去面对。随和的性格使我拥有优秀的组织协调能力，好的团队，更能发挥个人的力量。待人有礼，从不自傲，认为每人都有值得本人学习的地方，平日喜欢接触新事物，新科技。在工作中我体会到保持自信与乐观是战胜困难的最好办法。
总结：办事利索、认真负责、坚持原则、思维清晰、洞察能力强、良好的文字表述及组织协调能力。 个人联系方式通讯地址：联系电话：家庭电话：手 机：QQ号码：电子邮件：个人主页：
导语：我们大学生要把个人简历当成一块敲门砖，你自己就是手持敲门砖的主人，要记住机会只留给有准备的人。接下来小编整理了个人简历模板表格，文章仅供大家的参考!
姓名：×××
性别：男
婚姻状况：未婚
年龄：23岁
民族：汉族
身高：176cm
学历：本科
户籍：福建
政治面貌：团员
毕业时间：2015-7
毕业院校：福州大学
专业：土木工程
个人能力：英语四级、计算机二级
手机：***********
E-mail:××××××@***.com
求职意向：建筑工程等相关职位。
社会实践情况：
大二上曾参加院记者团工作，参与编排了段刊;
大三下开始参与SRTP课题小组，进行“高层建筑防排烟”的研究;
大三暑假期间曾在福建省建筑设计研究院设备二所实习。
相关技能：
能很熟练运用CAD进行工程制图。
精于word、excel、vb、photoshop等软件的应用。
扎实地掌握给水排水方面知识，能完成建筑给水排水方面的设计。
能流利应用中文、英语、闽南语三种语言。
能力优势：
1、经过在福州大学历时四年的学习与生活，多次的课程设计和实习经历，我已经具备了很好的CAD作图能力、专业知识的应用能力。
2、善于学习、思考，容易接受新事物;善于沟通，处事沉稳，富于创造力。责任心强，时间观念明确，诚实，能吃苦，做事有始有终。
3、熟悉Windows，能够较熟练使用给排水相关软件。
4、有丰富的实习经验，曾在华筑设计事务所实习三个月。
自我评价：
大学四年成绩优良，主要课程皆顺利通过。
在设计院实习过2个月，有建筑给水排水设计方面的能力。
学习能力较强，能在实践中学得相关知识。
属实干型人才，做事认真负责，能按时完成计划的任务。
我的格言：保持微笑，自信自强。
简历是求职应聘的第一道门槛,在有限的空间内传递更多的有效信息,是简历成功与否的评价标准。以下是文库小编整理的个人简历表格范文3篇，以供大家参考。
个人简历表格范文一：姓名：性别：男目前所在地：广州民族：汉族户口所在地：河南身材：180cm 65kg婚姻状况：已婚年龄：29岁联系电话：×××××××××××电子邮箱：×××@ 求职意向及工作经历人才类型：普通求职 应聘职位：市场销售/营销类：销售、业务、行政/人事类：人事、经营/管理类：管理工作年限：5职称：无职称求职类型：全职可到职日期：随时月薪要求：3500—5000希望工作地区：广州个人工作经历：公司名称：广州××贸易有限公司起止年月：2014-03～2021-01担任职务：营销主管工作描述：公司主要经营的产品为塑料五金家庭用品，包括各种口杯，一次性用品(保鲜袋，保鲜膜，纸杯，胶杯，一次性手套等)，婴儿用品，清洁用品，保温制品，劳保用品，厨房用品等，代理的厂家为210个，经营的产品为8200，主要为华南各中小型超市、二级批发商供货。我在公司主要负责产品的促销推广，客户库的建立和维护，营业员的销售培训，计算机的维护等的工作。主要业绩：1、新品成功推广、合理定价、带领团队出色完成销售目标。2、crm系统的建立、vip客户的维护、客户评估。3、产品品类管理，从产品分类提高销售的可能性。
客户网络：广州、珠三角地区各大中型超市、二级批发市场
人事方面主要负责团队的建立,考勤管理,销售员的招聘培训等，
熟悉超市进场流程，超市陈列、促销管理等，擅长数据统计，熟练应用excel数据统计，能用foxbase编程。离职原因：公司名称：广州××有限公司起止年月：2011-07～2014-03担任职务：电话销售工作描述：负责销售公司网络服务,主要对象:希望在全球搜索引擎上有排名的中小企业,关键词为公司的产品或提供的服务等.
工作业绩：公司客户分为大陆和台湾两部分,大陆部分接触过一个月，业务熟练后开始主攻台湾客户,平均每月有2~3单,业绩在30~40万左右.离职原因： 教育背景毕业院校：河南科技大学最高学历：本科获得学位:学士学位所学专业：市场营销毕业日期：2011-07-01 语言能力外语：英语 一般国语水平：良好粤语水平：一般 工作能力及其他专长本人熟悉电脑操作。数据统计
擅长与人沟通，工作期间业绩突出。
个人简历表格范文二：姓 名：国籍：中国照片目前所在地：广州民族：汉族户口所在地：广州身材：163cm 48kg婚姻状况：未婚年龄：26岁 求职意向及工作经历人才类型：普通求职 应聘职位：会计/会计师工作年限：4职称：无职称求职类型：全职可到职日期：随时月薪要求：2000—3500希望工作地区：广州个人工作经历：公司名称：广州市××信息技术有限公司起止年月：2014-08～2021-01公司性质：私营企业所属行业：计算机业担任职务：会计工作描述：负责会计核算工作，审核各类会计凭证和银行调节表;负责企业销售往来账目核算,应收,应付账款核算;编制企业的会计报表,做好纳税申报表,并及时上报有关部门.并熟悉一般纳税人的财务操作离职原因：公司名称：广州市××贸易有限公司起止年月：2012-01～2014-07公司性质：私营企业所属行业：其他担任职务：会计工作描述：负责公司的全盘账目及核对企业内部资金往来,编制财务报表,并申报纳税,处理每月与中国银行之间的对账单.离职原因： 教育背景毕业院校：广东工业大学最高学历：本科毕业日期：2012-07-01所学专业一：会计所学专业二：管理 语言能力外语：英语 一般国语水平：优秀粤语水平：精通 工作能力及其他专长能够熟练操作windows系统，word、excel、等办公自动化软件，拥有会计资格证书,熟悉国家财经制度及相关政策法规,及财务的操作体系，能独立负责全盘账目，熟练一般纳税人的财务操作。 详细个人自传为人诚信开朗，勤奋务实，有较强的适应能力;待人热情，对工作细心认真负责，任劳任怨，办事讲求实效是我最大的特点。能开拓进取，积极向上，并有一定的判断力和洞察力，具备良好的服务意识、沟通能力和表达能力，有较强的团队合作精神和应变能力。和对办公软件的熟练掌握能为我更好地做好各项工作打下坚实的基础。在工作中，本人负责公司的全盘账目及核对企业内部资金往来、熟练编制各种会计凭证、账簿、财务报表，并申报纳税，处理每月与中国银行之间的对账业务，并熟练一般纳税人的财务操作。
或许还年轻，或许还不够成熟，但我踏实、上进、自信，有从点滴做起的决心和吃苦耐劳的精神，坚强不屈的性格，更有博击风浪的勇气。凭着多年的财务实践经验，相信贵公司会觉得我是此职位的最佳合适人选。 个人联系方式通讯地址：广州市联系电话：×××××××××××电子邮件：×××@
个人简历表格范文三：姓 名：国籍：中国目前所在地：广州民族：汉族户口所在地：汕头身高：161cm婚姻状况：未婚年龄：21岁联系电话：***********电子邮箱：***@ 求职意向及工作经历人才类型：普通求职 应聘职位：财务类：会计、出纳工作年限：2职称：无职称求职类型：全职可到职日期：随时月薪要求：XX--3500希望工作地区：广州个人工作经历：公司名称：XX公司起止年月：XX-02～XX-09担任职务：XX年2月-XX年5月担任出纳，XX年6月-XX年9月转任会计工作描述：担任出纳时主要负责现金收付和银行结算业务,登记现金、银行日记账，资金的预算、费用报销的审核、填制各种银行单据、各种重要票椐、空白凭证的保管;转任会计时负责全盘账务处理，包括(应收应付账、费用账、进销存账、每月与客户对账)。根据所有账单出具各种明细表等。离职原因： 教育背景毕业院校：暨南大学最高学历：大专毕业日期：XX-07-01所学专业一：会计所学专业二：受教育培训经历：起始年月终止年月学校(机构)专 业获得证书XX-03XX-01暨南大学会计大专 语言能力外语：英语 一般国语水平：良好粤语水平：良好 工作能力及其他专长在校期间信息
班级排名：前5名/67人
奖学金及其他奖励：
XX年获得一等奖学金、优秀班干部、三好学生
XX年获得一等奖学金、优秀班干部、优秀社员、三好学生
XX年获得优秀班干部、三好学生
校内校外活动：
担任校文学社活动组组长
XX年曾在姿丽婚纱和名人婚纱做过促销兼职
XX.12-XX.1曾在市XX有限公司兼职仓管员和应收应付款对帐
证书：会计从业资格证、全国计算机信息高新技术中级证。
兴趣爱好：阅读、打羽毛球等。 详细个人自传本人对工作认真负责，积极主动，善于团队工作并有很强的适应能力和学习能力，自我约束力强，具有专业的会计知识，能熟练使用金碟、润衡财务软件及excel、word等办公软件。
名言：不怕做不来，只怕不让做!
入党个人简历表格
一、入党积极分子考察、预审表
姓名 性别 出生年月 文化程度
籍贯 民族 家庭出身 所在班级
参加工作年月 职称 职务 是否班干 入党申请人党时间
参加培训时间 联系人
申请人主要经历(包括学历)
从初中开始写起，一直到目前
(其中最后一项为：
年 月至今，上海交通大学 ****** 学院，学生)
家庭成员及主要社会关系情况
姓名 称谓 职业 所在单位 政治面貌 备注
爸爸
妈妈
兄弟、姐妹
奖惩情况 有，就大致列出;
无，则注明为无。
谈话内容考察记实 由入党联系人填写，就考察对象和自己的思想交流、情况汇报做详细记录;在此基础上，给出自己的考察意见，是否同意党组织继续考察。
支委会综合分析意见
在入党联系人做好四个季度考察的基础上，召开支委会和群众座谈会，收集意见;最后，支委会对考察对象发展提出综合意见——(是否同意推荐其加入中国共产党)。
政审情况 一般由支部书记先发函，在回收后，认真审查，( 1 )确定无任何政治问题，填写“政审情况正常”，并签名确认;( 2 )如有情况，要实事求是地将情况写明，以便上级党组织审查。
二、发展党员公示来访 ( 电、函 ) 情况登记表
被公示人姓名 入党申请人党时间 确定入党积极分子时间
班级 现任职务 是否是班级学生干部 拟发展时间
来访者姓名 来访者单位职务 来访日期
来访反映的主要情况
(1) 要写明公示从某年某月某日起，至某年某月某日止;
(2) 一般由支部书记担任调查人，对被公示人情况公示后的群众反映情况作一个详细记录和了解，要如实填写;
(3) 如果没有任何的来访意见，则注明“无”;
调查人签名
日期
党组织处理意见
党组织负责人签名
日期
三、入党志愿书
姓名 性别 照片
民族 出生年月
籍贯 出生地
学历 大学在读 / 硕士在读 / 博士在读 学位或职称 高中 / 本科 / 硕士
单位、职务或职业 上海交通大学 ****** 学院 学生
现居住地
居民身份证号码
有何专长
(1)标题。可以写入党转正申请书或入党转正申请报告。
(2)称谓。敬爱的党组织或敬爱的党支部。
(3)正文。一般包括以下内容：
①本人简况。说明本人何时何地由何人介绍入党，何时被批准为预备党员，何时预备期满。若被延长预备期的党员，要写明何时延长，何时延长期满。并正式向党组织提出转为正式党员的请求。
②本人在预备期间的表现。这是转
正申请书的主要内容，应尽量写得具体、详细。首先，要着重写清楚自己成为预备党员以来，通过党的组织生活和实践锻炼，在政治、思想、工作、学习等方面有哪些进步和提高。其次，要按照党员标准和必须履行的党员义务进行对照检查，看自己是否符合党员条件。哪些方面基本做到了，哪些方面做得不够，还存在哪些缺点和不足。再次，要总结党组织和党员在讨论自己入党时所指出的缺点的改正情况，已经改正的表现在哪些方面;没有改正或没有完全改正的主要原因。总之，要如实地、全面地向党组织汇报自己在预备期的表现。
③需要向党组织说明的问题。如果本人在入党时应向党组织说明的问题，而没有说明的，或者是在预备期又发生了应向党组织说明的问题，都要本着实事求是的态度向党组织说清楚，以便让党组织更好地了解自己，考虑能否按期转正。
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