农村小额信贷管理论文

摘要:农村小额信贷是解决农民资金需求的有效手段。近两年来,海南省农信社借鉴尤努斯小额信贷模式积极创新,在推广小额信贷方面进行了有益的探索,有效地破解了农民贷款难等难题。但小额信贷目前也面临着一系列问题和矛盾,需要从风险补偿、政策扶持等方面建立长效机制,推进小额信贷可持续发展。今年中央一号文件的颁布,对于小额信贷的发展起到了积极的推动作用。今天小编给大家找来了《农村小额信贷管理论文 (精选3篇)》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

农村小额信贷管理论文 篇1：

中国农村小额信贷宏观效率现状分析

摘要：中国农村小额信贷的宏观效率包括小额信贷运作对农村经济发展的作用效率和政府监管农村小额信贷市场的效率，其影响因素主要包括农村地区货币量与农村经济总量比率、农村地区货币结构比率、政府调控农村小额信贷措施的影响力、政府调控农村小额信贷效果与预期目标的偏离程度等。受农村小额信贷运作对农村经济发展的作用效率较低和政府监管农村小额信贷市场的效率较低的影响，目前中国农村小额信贷的宏观效率较低。

关键词：小额信贷 信贷效率 宏观效率

中国农村小额信贷效率是指农村小额信贷运作能力的大小，主要包括小额信贷的宏观效率和微观效率。在改革开放前的计划经济体制中，中国农村小额信贷(金融)是严格按照国家的计划安排进行的，由于金融机构(农村信用社)单一、信贷方式单一、排斥市场作用和缺乏竞争，所以总体效率不高;改革开放特别是20世纪90年代以来，中国农村小额信贷效率在逐步提高，但与发达国家和新兴工业国家相比，中国农村小额信贷效率还处于较低的水平上，农村小额信贷效率低下严重阻碍了农村经济的快速发展。

一、中国农村小额信贷宏观效率的影响因素

农村小额信贷的宏观效率包括小额信贷运作对农村经济发展的作用效率和政府监管农村小额信贷市场的效率;农村小额信贷的宏观效率越高，小额信贷作用于农村经济发展的效率和政府监管农村小额信贷市场的效率越高，农村小额信贷结构便越合理，小额信贷资金越安全。

小额信贷运作对中国农村经济发展的作用效率体现在农村地区货币量(包括通货量、货币总量和货币结构)与农村经济总量的关系上。所谓小额信贷运作对中国农村经济发展的作用效率是指在一定的农村经济货币化或金融化程度条件下既定农村经济总量对货币需求的大小。小额信贷作用于农村经济发展效率越高，农村经济总量对货币量的需求也就越小，农村地区货币量与农村经济总量的比率也就越低。

小额信贷运作对中国农村经济发展的作用效率分析可通过农村地区货币量与农村经济总量比率、农村地区货币结构比率等若干方面来考察。一是农村地区货币量与农村经济总量比率。农村地区货币量与农村经济总量比率既是反映农村经济货币化程度的指标，也是从宏观上衡量小额信贷作用于农村经济发展效率的指标。农村地区货币量与农村经济总量比率分为三个层次比率，即农村地区通货量(M0)与农村经济总量比率、农村地区货币量(M1)与农村经济总量比率和农村地区广义货币量(M2)与农村经济总量比率。二是农村地区货币结构比率是农村地区广义货币中不同层次货币之间的比率，包括三个比率，即农村地区通货量占货币量的比重、货币量占广义货币的比重和广义货币量占金融资产的比重。随着农村金融创新的扩展和小额信贷效率的提高，在农村地区货币总量中通货所占的比率、在农村地区广义货币总量中货币量所占的比率和在农村地区金融资产总量中广义货币所占的比率会下降。

政府监管农村小额信贷的效率高低可通过两个方面来考察：一是政府調控农村小额信贷措施的影响力，二是政府调控农村小额信贷效果与预期目标的偏离程度。一般来说，政府监管农村小额信贷效率越高，金融监管当局对小额信贷的调控能力就越强大。政府监管农村小额信贷效率高，人民银行提高或降低小额信贷的基准利率，会带来农村小额信贷资金供给和需求主体灵敏反映;政府监管农村小额信贷效率低，人民银行提高或降低小额信贷的基准利率，农村小额信贷资金供给和需求主体对调控措施反应会非常冷淡。在政府调控农村小额信贷效果与预期目标方面，政府监管小额信贷效率越高，政府调控小额信贷预期目标实现的程度越高，偏离程度越低。

二、衡量中国农村小额信贷宏观效率的指标体系

从小额信贷效率概念界定和影响小额信贷宏观效率的因素分析，可以设计出衡量中国农村小额信贷宏观效率的指标体系：小额信贷运作对农村经济发展的作用效率指标和政府监管农村小额信贷市场的效率指标(见下页表1)。

依据影响中国农村小额信贷宏观效率的因素重要性，本文选取农村地区货币量与经济总量比率这一指标来评估中国农村小额信贷的宏观效率水平。农村地区货币量相对于农村经济总量的相对规模往往体现了一国农村金融市场发展和经济发展的匹配状况，因此，农村地区货币量与经济总量比率既反映了中国农村地区货币化程度，又基本上代表了中国农村小额信贷的宏观效率。

三、中国农村小额信贷的宏观效率现状

(一)农村小额信贷运作对农村经济发展的作用效率不高

农村小额信贷的宏观效率包括小额信贷运作对农村经济发展的作用效率和政府监管农村小额信贷市场的效率。小额信贷运作对中国农村经济发展的作用效率是指在一定的农村经济货币化或金融化程度条件下既定农村经济总量对货币需求的大小。小额信贷作用于农村经济发展效率越高，农村经济总量对货币量的需求也就越小，农村地区货币量与农村经济总量的比率也就越低。

农村地区货币量与农村经济总量比率主要是农村地区通货量(M0)与农村经济总量比率、农村地区货币量(M1)与农村经济总量比率和农村地区广义货币量(M2)与农村经济总量比率。众所周知，农村地区通货(M0)只是最小统计口径下的货币，而在中国现行的农村居民收支形态的统计资料中，现金收入同实物性收支是相对应的，故该现金的统计口径应该大于M0;因此，农村地区通货量(M0)与农村经济总量比率、农村地区货币量(M1)与农村经济总量比率不能完全反映出中国农村经济货币化程度。

在金融发展理论及其实证研究中，广义货币量(M2)与农村经济总量比率是一个用来衡量经济货币化程度的经典指标，简称货币化比率。Mckinnon(1973)认为，“货币总量(M2)与国民生产总值的比率——向政府和私人部门提供银行资金的镜子——看来是经济中货币体系的重要性和货币实际规模的最简单标尺。”计算中国农村广义货币量(M2)与农村经济总量(GDP)的比率，这一指标基本上可以反映出农村经济货币化程度。如果按照Goldsmith(1969)以货币化比率为标准，把经济货币化程度划分为三类，即货币化比率在0.21~0.50之间的经济货币化程度为初级阶段、在0.51~0.90之间的经济货币化程度为中级阶段、在0.91之上的经济货币化程度为高级阶段，中国目前农村经济货币化程度仍较低。

货币化比率只是衡量一个国家(或地区)金融发展水平的良好指标，但不能准确地衡量一个国家(或地区)金融市场的宏观效率。在经济货币化程度既定的情况下，较高的M2 /GDP意味着金融市场效率较低。由于中国农村金融市场不发达导致小额信贷集中于农村金融机构，农村金融机构单一和小额信贷金融商品单一，从而所创造的小额信贷资金供应量较多;农村小额信贷机构不良资产率较高且不能得到及时的冲销;加上中国农村经济发展缓慢，农村长期处于落后状态，农户对未来收入增长形成悲观预期导致农户谨慎性货币需求的增强，货币流通速度下降;这些造成了中国农村小额信贷的宏观效率较低。中国农村小额信贷效率不仅远远低于发达国家农村金融，也低于新兴工业化国家的农村金融。中国农村小额信贷的宏观效率较低主要表现在中国农村货币化比率指标与农村经济增长之间越来越不相联系。

在20世纪90年代初期以前，农村小额信贷在农村工业发展上发挥了较大的作用，一些研究也证明，在这一段时期乡镇企业的融资对农村小额信贷机构如农村信用社、农业银行等具有较强的依赖性;在这之后，农村小额信贷在农村工业发展上的作用态势发生了逆转，农村小额信贷在农村工业发展上的作用逐渐弱化，并且一直处于较低水平;与此同时，中国乡镇企业的发展速度也逐渐放慢，导致了农民收入增长缓慢甚至停止。由于农业生产的比较利益低下，使农户不愿投资农业生产，农村小额信贷在农业发展上发挥的作用一直较小。总的来说，中国农村小额信贷运作对农村经济发展的作用效率是比较低的。

(二)农村小额信贷市场的政府监管效率不高

中国农村小额信贷的政府监管效率也比较低。中国人民银行对农村金融机构面向农业生产发放的小额信贷利率实行严格管制，虽然农村金融机构在基准利率的基础上有权自行决定农业生产贷款利率上下浮动的幅度，但是农村金融机构发放农业生产小额信贷的利率变动范围不大。在农村金融机构发放从事农业生产农户的小额信贷的经营成本较高的情况下，农村金融机构即使按照人民银行允许的最高利率发放农业生产贷款，每一笔农业生产小额信贷的收益也不能弥补其成本。根据调查研究得知，目前，中国农村金融机构发放给从事农业生产农户的小额信贷成本率比发放给从事非农业生产农户的小额信贷成本率高出0.5%，比发放给城镇企业贷款成本率高出0.76%，而收入率却比发放给从事非农业生产农户的小额信贷收益率、发放给城镇企业贷款收益率分别低1.03%、1.39%。由于农业生产小额信贷风险与收益不对称，虽然中国人民银行不断出台鼓励农村金融机构增加支持三农发展的小额信贷，但农村金融机构却逐渐减少向从事农业生产农户的小额信贷发放。

综上所述，由于中国农村货币化比率指标与农村经济增长之间越来越不相联系，受中国农村小额信贷运作对农村经济发展的作用效率较低和政府监管农村小额信贷市场效率较低的影响，中国目前农村小额信贷的宏观效率较低。

参考文献：

[1]约纳森·莫达奇.关于小额信贷的可持续性问题[J].曹洪民，译.中国农村经济，1998，(9)：66-68.

[2]梁山.对农户小额信贷需求、安全性、赢利性和信用状况的实证研究[J].金融研究，2003，(6)：23-26.

[3]杨军，朱晔.农村信用合作社财务可持续发展的思考[J].农业经济，2003，(1)：35-37.

[4]戴志平.从国外经验看中国当前农村小额信贷的发展问题[J].中小企业管理与科技，2008，(11)：12-14.

The Present Situation Analysis on Macro-Efficiency of Rural Microfinance

LI Juan

(The Humanities College of Hunan Agricultural University，Changsha 410128，China)

Key words：microfinance; financial efficiency; macro-efficiency

[責任编辑 陈丹丹]

作者：李娟

农村小额信贷管理论文 篇2：

海南省农村信用社推广小额信贷的实践与探索

摘要:农村小额信贷是解决农民资金需求的有效手段。近两年来,海南省农信社借鉴尤努斯小额信贷模式积极创新,在推广小额信贷方面进行了有益的探索,有效地破解了农民贷款难等难题。但小额信贷目前也面临着一系列问题和矛盾,需要从风险补偿、政策扶持等方面建立长效机制,推进小额信贷可持续发展。今年中央一号文件的颁布,对于小额信贷的发展起到了积极的推动作用。本文就目前海南省农村信用社推广小额信贷的“六专模式”进行了分析,其有效地解决了五大难题,并就目前面临的三大矛盾提出了构建“三大机制”的对策建议。

关键词:农村信用社;小额信贷;探索

自2008年以来,海南省农村信用社借鉴尤努斯小额信贷模式,积极创新,在推广农村小额信用贷款(以下简称小额信贷)方面进行了有益的实践,有效地破解了农民贷款难等众多难题,探索了一条具有海南特色的农村金融发展之路。截止2009年底,该省农信社小额贷款余额34亿元,惠及24.8万农户;两年累放小额贷款19.3亿元,新增贷款农户12.8万户,帮助农民人均增收210元,占该省农民人均增收的22%。①由此可见,尤努斯小额信贷模式得到了有效的实践。

一、小额信贷实行的“六专模式”

海南省人口中60%为农民,80%居住在农村,全省地方生产总值的33%来自农业,可见,海南是全国唯一一个以农业、农民为主的经济特区。②正因如此,包括小额信贷在内的农村金融在海南经济发展中的地位举足轻重。然而,长期以来,农民贷款难已成为制约农村经济发展、农民增收的“瓶颈”。为了解决这一难题,海南省农村信用社联社自2007年8月成立后,前往孟加拉实地考察格莱珉银行小额信贷业务的运作,与2006年诺贝尔和平奖得主、格莱珉银行创始人尤努斯签署了小额信贷合作协议,聘请尤努斯教授为顾问。在借鉴尤努斯小额信贷模式的基础上,于2008年在全省开展小额信贷业务,具体做法是实行“六专模式”。

1.成立专设机构。为加强小额信贷的管理,确保小额信贷业务稳步发展,海南省农村信用社联社从创新小额信贷体制机制入手,成立小额信贷管理处,在海南省琼中县成立小额信贷总部,在各市县成立小额信贷部,在各乡镇成立小额信贷服务站,率先在全国建立了省、市(县)、乡(镇)三级小额信贷管理和服务体系,为小额信贷工作提供强有力的机构保证。

2.组建专业队伍。为提高小额信贷的普惠率,切实防范小额信贷的道德风险,真正建立起一支素质高、作风硬、服务好的专业团队。海南省农村信用社联社面向全国公开招聘了300名大专以上学历的大学毕业生,担任专业、专职、专管、专责的小额信贷技术员,组成小额信贷“童子军”,专业培训后分派到全省204个乡镇专门开展小额信贷服务。

3.创立专门文化。为了保持小额信贷队伍的纯洁性,提高农村信用社的企业形象,海南省农村信用社联社根据小额信贷的特点,创立了一整套小额信贷的企业文化,分别创新了信贷理念,规范了行为准则,端正了工作态度,并编制了一套工作方法。

4.制定专项流程。为了简化办贷手续,提高办贷效率,使农民既“贷得到”又“贷得快”,海南省农村信用社联社制定了有别于其他业务的小额信贷操作流程。小额信贷的对象主要以妇女为主,主要方式是5户联保。小额信贷的主要流程为:贷前进行培训,由小额信贷技术员到每个村组对需要贷款的农民进行7天的现场培训,培训内容主要是借款知识、还款规定、联保责任提示等;贷中审批权交给农民,公开承诺,凡组成5人联保小组的,贷款2万元以内,农村信用社7天内放款到位;贷后实行“五包”管理,即包放,包收,包管,包赔,包效益。

5.开发专列产品。为满足不同层次农户的资金需求,海南省农村信用社联社加大了小额信贷产品创新力度,与海南省省委组织部、团省委、省农业厅、省扶贫办、省科技厅、省财政厅、省妇联签订合作协议,开发了党员干部双带致富贷款、农村诚信青年创业贷款、林权抵押小额贷款、工资担保小额贷款、财政惠民“一卡通”小额贷款、妇女联保贷款、农民专业合作社小额贷款等12个小额信贷产品。2009年海南省农村信用社仅创业小额贷款就发放了2.58亿元,6700个农村诚信青年受益。①

6.实行专项贴息。为了调动农民贷款发展生产的积极性,鼓励农村信用社多发放小额信贷,海南省政府拿出3000万元资金对小额信贷实行专项贴息。该省琼中县政府规定提前还清小额贷款的农民贴息100%,按时还款的农民贴息80%,逾期还款的不予贴息,意在培植农民的信用意识。②东方市政府以文件形式明确规定农户小额贷款政府全额贴息,形成不良贷款政府协助清收,并对发放小额信贷的信贷员给予每笔贷款30元的奖励,促进了小额信贷业务快速发展。③

二、小额信贷的有效实施破解了“五大难题”

海南省农村信用社小额信贷以其贷款门槛低、利率优惠、方式灵活、手续简便等优势,有效地破解了农民贷款难、增收难和农村信用环境差等一系列重大难题,对帮助农民脱贫致富、加快农村产业结构调整、改善农村金融生态环境、促进农信社业务发展发挥了积极作用。

1.有效破解了农民贷款难问题。小额信贷不需要任何担保抵押,覆盖面广,面向所有包括经济条件相对较差但信用良好的农户,大大降低了农民获取贷款的门槛。同时,农民办理贷款的手续非常简便,农民只要组成5户联保小组,经过贷前培训,7个工作日内随时到农信社柜台办理借款,不需再次办理申请、审批等手续。两年来,海南省有三分之一的农户先后获得过农信社小额信贷支持,占有贷款需求农户的80%以上。④

2.有效破解了农民增收难问题。小额信贷不仅解决了农村经济发展的资金瓶颈问题,有力遏制了农村资金外流,而且促进了农村产业结构调整,培育了一批“专业户”和“专业村”,有效增加了农民收入。两年来,该省农村信用社用于支持农村产业结构调整的小额贷款达8亿元,共支持发展反季节瓜菜20万亩、蚕桑2万亩、鸡猪等畜禽养殖60万头,为农民增收12亿元。琼中县农民通过小额贷款获得的收入已经占到家庭总收入的40%以上。⑤

3.有效破解了农贷风险控制难问题。由于小额信贷成本高,受自然灾害影响大,风险难以控制,导致很多金融机构不愿涉足农村金融市场。而农村信用社推广的小额信贷在农村金融市场的推广过程中形成了一整套管理体系和操作流程,明确了办理小额信贷的机构和人员,明确规定了小额信贷业务的基本流程。同时,对小额信贷实行“五包”责任制,与小额信贷技术员的薪酬、奖励、升迁紧密挂钩,使小额信贷的风险基本控制在可承受范围之内,为小额信贷的可持续发展奠定了基础。目前,海南省农村信用社小额信贷的到期收回率和利息收回率均达到98%以上,不良贷款率控制在2%以内。⑥实践证明,小额信贷如果管理规范并建立相应风险分担机制,完全可以实现可持续发展,完全可以成为风险小、效益高的金融产品。

4.有效破解了信用环境优化难问题。海南省农村信用社通过加强小额信贷的宣传和发放,让农民认识了金融与信用的关系;通过信用评定和信用公开,让农民理解了信用的价值;通过对信用户实行额度放宽、利率再优惠,调动了农民争当信用户的积极性,营造了一个“守信光荣、失信可耻”的社会氛围,有效地促进了农村信用文化建设。

5.有效破解了农信社自身发展难问题。海南省农村信用社由于经营思想上曾偏离服务“三农”,投放大量“非农”贷款,导致贷款本息无归,资产质量低下,经营巨额亏损,业务发展缓慢。海南省农村信用社联社成立后,坚持服务“三农”的市场定位,通过推广小额信贷带动了全省农村信用社各项业务大发展。至2009年底,该省农村信用社各项存款余额达207亿元,各项贷款余额达113亿元,全辖整体盈利654万元,①是1996年以来的首次盈利,从一个全国资产质量最差、风险最大、最后一家改革的省农村信用社联合社,变成资产翻番、资本充足率等重要指标进步度连续两年全国同行排名第一的省农村信用社联合社。

三、小额信贷发展面临的“三大矛盾”

虽然农村信用社在小额信贷推广过程中做了许多工作,取得了一定的成效,但小额信贷目前面临着“三大矛盾”。

1.小额信贷需求量大与农村信用社资金实力不足的矛盾。随着农村经济的发展,农业产业结构的调整,农户扩大再生产的资金供需矛盾日益突出。尽管近两年来小额信贷的发放面广、总量不断增大,但与农民的巨大需求相比还远远不够。而现实情况是农村金融市场的存款份额由多家金融机构抢占,而贷款需求基本上仍由农村信用社满足,导致农村信用社支农“心有余而力不足”。

2.小额信贷风险因素较多与保障机制缺失的矛盾。小额信贷的发放对象主要是广大农户,贷款的投入主要是集中在传统的种养殖业。而农业是弱质产业,其潜在的风险大,一旦遇到自然灾害就会导致贷款无法收回,而目前没有小额信贷的风险保障机制。因此,构建小额信贷出现不可抗风险而遭受损失后的补偿机制显得十分迫切。

3.小额信贷的高投入与政策扶持不够的矛盾。目前,小额信贷主要是农村信用社发放,即农村信用社实际上承担了大量的国家政策性支农任务。小额信贷涉及面广,投入成本高,而农村信用社的历史包袱十分沉重,所承担的政策性投入没有相应的弥补途径,特别是在财税政策扶持方面还远远不能覆盖小额信贷的高成本。

四、构建“三大机制”的对策建议

小额信贷推广中存在的问题是系统性问题,解决这些问题需要政府、金融、税务以及其他部门共同努力构建小额信贷可持续发展的长效机制。

1.构建有效的投入激励机制。一是按照中央一号文件要求,进一步落实小额信贷贴息、增量奖励、费用补贴等激励政策,引导更多信贷资金投向“三农”;二是全面下放农村资金的管理权,将地方财政性存款基本账户和涉农单位的资金在农村信用社开户,允许社保、教育和国家其他基金在农村信用社开户存款,通过小额信贷渠道将农村资金回流到农村;三是在试点的基础上推进农村信用社利率改革,实行灵活的存贷款利率浮动政策,增强农村信用社组织资金的能力和经营的灵活性;四是建立正向的还款激励机制,对按期归还贷款的农户给予一定的奖励和利息返还,如不能按期偿还则提高利率予以惩罚,鼓励农户维持良好的信用纪录,为小额信贷发展营造良好的信用环境。[1]

2.构建全方位的风险补偿机制。一是建立农业贷款保险制度。设立不以盈利为目的的政策性保险机构,或由国有保险公司开发各类农业保险,对农户的生产、销售等各个环节进行保险,并由国家补贴降低保险费率,鼓励农民购买保险,当因自然风险或市场风险造成农业绝收、减收时,由保险公司赔付,以增强农业和农户的抗风险能力。二是设立小额信贷保障基金。由财政出资建立小额信贷保障基金,对因自然灾害造成的贷款损失进行全额补偿,其他原因造成的损失进行比例补偿。三是设立农户风险基金。由地方政府、农村信用社、农户共同出资组建农户风险基金,对因自然灾害、市场风险、意外事件等原因造成农户确实无力偿还的贷款损失,用基金偿还。四是建立农业担保机构。由地方政府出资组建农业担保公司或鼓励有实力的民营企业家组建农村担保机构,实行市场化运作,为农民贷款提供担保。[2]

3.构建可持续的政策扶持机制。一是对农村信用社农业贷款利息收入长期免征营业税,鼓励农村信用社增加对小额信贷的投放;二是对农村信用社每年因执行农贷利率而少收的贷款利息收入给予财政拨补;三是对因自然灾害或国家政策性调控等造成的农贷资金损失,以央行专项票据置换的形式给予及时补充,确保农村信用社小额信贷风险的控制与保障能力;[3]四是比照国有商业银行改制中国家注入资金或剥离不良债务等办法,加大力度帮助农村信用社消化各种综合性、社会性因素形成的历史包袱,增强农村信用社服务“三农”功能和实力。

参考文献:

[1]蒋超良.以制度创新解农村金融困境[N].中国城乡金融报,2009-11-04.

[2]刘为霖.打造充满活力的农村小额信贷市场[N].金融时报,2007-10-15.

[3]肖四如.从江西婺源看我国农信社发展农户小额信用贷款的实践与启示[N].金融时报,2008-01-21.

作者：钟红涛

农村小额信贷管理论文 篇3：

我国农村小额信贷组织管理体系构建

摘要：鉴于我国农村小额信贷组织多头、无序的管理现实，论文设计了我国农村小额信贷的“三位一体” 组织管理体系，即农村小额信贷资金管理组织体系、农村小额信贷协调组织管理体系和我国农村小额信贷监管组织体系，以实现我国农村小额信贷的统一化协调和管理。

关键词：农村小额信贷;组织模式;管理体系

国外开办农户小额信贷的成功经验表明，他们都建立了与本国情况相适应的组织管理体系，作为实施农户小额信贷的前提和保障。因此我国在建立和完善综合小额信贷制度模式时，也应该寻求一种合理的制度安排，最大限度地减少成本。鉴于我国农村小额信贷组织多头、无序的管理现实，我们也必须有一套适合于我国国情的农村小额信贷组织管理体系，实现我国小额信贷的统一化管理。

一、小额信贷组织管理体系设计的总体思路

1.小额信贷组织管理体系设计的原则

小额信贷组织管理模式选择，总体应该以政策性为主导，适当运用市场化的手段和方式，充分考虑到我国目前农业和小额信贷的现状和未来的发展趋势。基本原则如下：

第一，服务农业原则。小额信贷组织制度设计应该定位于农村，服务于农民，支持农业发展，在农户自有资金不足的情况下，提供其生产发展和生活必需的资金，从而起到支持农业发展，增加农民收入的作用。

第二，非营利原则。从世界范围看，不同的国家，对小额信贷的经营方式普遍采取非盈利的政策，鉴于我国的基本国情，主张采用综合组织制度模式，鼓励多元化发展，但一般应该以非赢利为目的，这是由于小额信贷面对的对象以及农户从事的农业生产性质决定的。

第三，减轻农民负担原则。设立小额信贷组织，要以成本为基础，参照市场利率，确定合理、均衡的小额信贷利率，尽量减轻农民的负担。

第四，政府扶持原则。国家对小额信贷要给予经济上、法律上和必要的行政上的支持。我国小额信贷20多年的历史表明，它对农业发展是必不可少的，国家应当扶持，目前国际上开展小额信贷较好的大多体现了国家对小额信贷的扶持。

2.小额信贷组织管理体系设计的指导思想

以建设社会主义新农村重要思想为指导，以保障农民基本生产和生活和构建和谐社会为目标，抓住“三农”问题的重要战略机遇，全面落实科学发展观，坚持统筹城乡发展的方略，注重改革创新。本着服务“三农”的基本原则，建立和完善宏观农村小额信贷组织管理体系和微观农村小额信贷组织管理体系，确立小额信贷产品体系，合理规范小额信贷利率，形成较为完善的小额信贷支持体系，积极推动我国小额信贷事业的发展。

二、农村小额信贷组织管理体系设计

农村小额信贷组织管理体系是指一个国家(或政府)和各级地方政府对管辖区域内从事小额信贷的组织进行有效管理所建立的一套运行体制。鉴于我国农村小额信贷组织多头、无序的管理现实，本文设计了我国农村小额信贷组织的管理体系，提出组织管理运行机制。

我国农村小额信贷组织的管理体系应该包括三个方面：一是我国农村小额信贷资金管理组织体系;二是我国农村小额信贷协调组织管理体系，三是我国农村小额信贷监管组织体系。

(一)农村小额信贷资金管理组织体系

初步的设想是通过发行股份，组建中国农村小额信贷总公司，采用控股公司的经营模式。主要经营小额信贷业务。下设省(自治区、直辖市)、地(市)和县(市)三级分支机构(图1)。

1.中国农村小额信贷总公司的性质

中国农村小额信贷总公司属于国有控股公司的性质。国有控股公司是国有控股性质的国家授权投资机构，是经国有资产管理机构批准和授权，对其授权范围内的国有资本行使出资者所有权，主要以控股方式从事资本经营活动并对国有资产的安全和增值负责，经登记注册的特殊企业法人。结合中国小额信贷的实际情况，中国农村小额信贷总公司应该构建成为股份制控股公司。

股份控股公司具有以下主要特征：(1)国有股份控股公司是经授权批准设立的;(2)具有相当的经济规模;(3)是以资产为纽带的企业(集团)群体;(4)普遍实行多元化经营;(5)具有较强的筹资、融资能力和抗击市场波动能力。

由于具有这些特征，国有股份控股公司这一独特的组织形式，具有其它形态公司不具有的优点：能够大量节约企业规模扩张、集团化所必需的资金;企业之间依据资本纽带容易形成牢固的结合关系;可以形成规模经济效益，发挥协同优势，提高竞争力;控股公司可以避免政府对企业过多的行政干预;可以集中高层次的专门人才，通过专业化管理提高国有资产的运营效率。

这样看来，中国农村小额信贷总公司是专门从事小额信贷的独立的法人实体，实行一级法人制度，按照行政区划设置三级分支机构，自成系统，垂直管理。其主要职责执行国家产业政策，并根据企业发展战略，运用占用的资产，自主经营、自负盈亏，并按董事会制定的目标，具体承担资产保值增值的责任。

2.中国农村小额信贷总公司的资金来源

中国农村小额信贷总公司初始资金由国家承担，可以占控股地位，其他的股份主张采取定向发行的方式，主要对象为小额信贷组织。国家承担的资金可以通过以下几个渠道筹措：国家财政小额信贷专项资金;地方财政小额信贷专项资金;国家专项扶贫款的部分资金;其它资金等。

3.中国农村小额信贷总公司内部机构设置

(1)中国农村小额信贷总公司总部内部机构设置

中国农村小额信贷总公司是由控股设立的特殊企业法人，在相关部门的监管下代表出资者行使所有者权利，执行国家产业政策，从事产权经营和资本运作。股份控股公司设立股东大会，建立由董事会、监事会和经理层组成的公司领导体制。政府对股份控股公司的决策管理通过委派政府代表进入董事会、监事会及担任高层管理人员进行。政府部门除行使一般社会行政管理职能外，不直接干预国有股份控股公司的日常经营活动。

各个职能部门的设置要比较充分地考虑到公司的性质和经营的业务特点，主张采用事业部的性质来进行内部的机构设置(图2)。除了设立一般的职能部门外，突出小额信贷管理职能。根据业务的开展情况，可以考虑设置下级部门，从而构建比较科学和完善内部法人治理结构。

(2)中国农村小额信贷总公司分公司内部机构设置

中国农村小额信贷总公司一级、二级分公司的内部机构设置应该采取区域化的组织设计模式。以河南省为例，中国农村小额信贷总公司一级分公司——河南分公司的内部组织结构按职能部门进行设计，下设办公室、计划财务部、稽核监察部、市场开发部、银行业务部、小额信贷部、客户服务部和总务部等职能部门。下属机构的设置按区域进行规划，在全省十多个地(市)(如郑州市、洛阳市、南阳市等)分别设立二级分公司。地(市)的二级机构内部组织设置与一级机构的设置一致，业务实行部门归口管理。

三级分公司是总公司的基层单位，直接负责公司的业务经营活动，所以，在内部机构设置上应该以业务部门进行组织机构的设置(图3)。银行业务由自己经营，小额信贷业务一般进行业务委托，将其业务委托给保险公司代理。但在有条件的地方，三级分公司也可以自己设立营业部，直接经营小额信贷业务。

4.中国农村小额信贷总公司内部职能分工

中国农村小额信贷总公司实行的是总公司下属三级分公司的管理模式。总公司及各级分公司都有自己的管理职能和权限(这里主要讨论的是小额信贷管理职能)。

总公司的职能：主要负责执行国家小额信贷产业政策;拟定小额信贷基本条款和利率;领导、监督和管理全国分公司的业务活动;进行全公司的人力资源管理;开展投资业务;建立全国性的调剂基金;根据国家授权，代表国家参加有关小额信贷业务的国际活动;授权省级分公司业务活动范围等。

一级分公司的职能：主要负责领导、监督和管理本省(自治区、直辖市)下属公司的业务活动;建立辖区的调剂资金;开展部分投资业务;授权市级支公司业务活动范围等。

二级分公司的职能：主要负责领导、监督和管理本地(市)下属公司的业务活动;建立辖区的调剂基金;开展部分投资业务;授权县级支公司业务活动范围等。

三级分公司的职能：主要负责领导、监督和管理小额信贷代理商的业务活动。在有条件的地方，也可负责办理各类小额信贷事物的具体管理业务;建立辖区内调剂基金;向农民提供小额信贷咨询服务等。

(二)农村小额信贷协调组织管理体系

对我国农村小额信贷协调管理体系，可以通过建立和完善国家、省(自治区、直辖市)、市和县(市)四级协会分会来实施有效的管理。

1.农村小额信贷协会的设置

中国农村小额信贷协会是经银行监管机构批准、民政部门登记注册的非营利性社会团体法人，是由农村小额信贷机构自愿组成、为实现会员共同意愿、按照章程开展活动的农村小额信贷自律组织。在全国按照现有的行政体系，设立省(自治区、直辖市)、市和县(市)三级协会分会(图4)。

其主要职责任务是：按照国家金融法规和政策，以促进会员单位共同利益为宗旨，适应农村小额信贷改革和发展的需要，认真履行自律、维权、协调和服务职能，为农村金融和经济的健康发展服务。

2.内部机构设置

各级协会实现董事会领导下的管理和运营机制，日常工作主要有秘书处进行处理。

在各级协会内部，分别设立综合部、自律部和维权部等三个部门，负责协会的各项具体事宜(图5)。

3.协会职责

各级农村小额信贷协会要以促进会员单位实现共同利益为宗旨，适应农村小额信贷改革和发展的需要，认真履行自律、维权、协调、服务职能。

(三)农村小额信贷监管组织体系

如何建立适应中国国情的农村小额信贷监管组织体系是十分必要而紧迫的，可以从以下方面着手：

(1)建立和完善统一归口的监管体系。鉴于目前小额信贷多头、无序的管理现状，建议在建立和完善我国农村小额信贷资金组织管理体系和协调组织管理体系的基础上，通过这两大组织管理体系，把目前的监管体系进行统一归口管理。

主要的做法是把我国目前小额信贷的主要监管机构中国银行业监督管理委员会、中国人民银行和中国证券业监督管理委员会等机构的有关监管的政策、法律和法规统一由各级小额信贷公司和小额信贷协会来执行，从而形成统一归口的监管体系(图6)。

(2)要突出对农村小额信贷法人机构的监管，在人民银行总行内部成立相对独立的银行监管局，领导全国银行监管工作，负责制定监管政策和法规，确定监管目标，负责对全国性法人机构现场和非现场的检查监督。

(3)要以分行监管办为主体，根据中国农村小额信贷总公司的工作重心，具体组织领导辖区内的监管工作，并负责对省级银行业的现场和非现场监管。要以地市中心支行为基础，按照上级行的要求和部署，具体组织实施辖区内农村小额信贷组织的现场和非现场监管，并灵活的根据辖区内的实际情况，直接负责对县级农村小额信贷机构的监管。

这样做的优点有以下几个方面：一是可以加大现场检查频率和覆盖面，增强非现场信息反馈的及时性、准确性，提高检查的效率和作用;二是可以提高对基层行非法人高级管理人员的综合考核力度，将考核重点真正落实到其经营行为、经营业绩上来;三是可以提高对风险的分析预测能力，增强风险早期识别和早期预警;四是可以对农村小额信贷组织开展经常性的合规性监管，促进其合法合规经营，从而降低风险;五是增大监管的连续性、系统性和目的性，提高信息资源综合利用率;六是可以加强监管者和被监管者之间的有效沟通和交流，使得监管评价更加切合实际。

综上所述，在我国农村小额信贷资金组织管理体系和协调组织管理体系的基础上，应建立和完善统一归口管理的监管组织体系。具体的监管职能由各级农村小额信贷资金组织管理体系和各级农村小额信贷资金协调组织管理体系来负责辖区的现场和非现场监管。

基金项目：河南省政府决策研究招标课题“河南省农村金融组织创新研究”(编号B200);河南省教育厅自然科学项目“河南省农村小额信贷绩效评价研究”。

参考文献：

[1] 邓国取.中国农业巨灾保险制度研究[D].西北农林科技大学博士学位论文，2006

[2] 张晓峰.国有投资控股公司组织结构设计[D].西安建筑科技大学硕士学位论文，2004

[3] 李毅.国有资产管理新体制下的国有控股公司[D].西南财经大学硕士学位论文，2000

[4] 张硕.国有控股公司运营与监管模式研究[D].中国海洋大学硕士学位论文，2005

(作者单位：河南科技大学管理学院)

作者：韩红