强化廉政风险点防控管理 提高党风廉政建设成效
[摘 要]税务部门是国家重要的经济执法机关，也是极易发生职务犯罪的部门。税务人员手中握有法律赋予的行政执法权和行政管理权，容易滋生腐败，发生职务犯罪行为。如何加强税务部门的廉政风险防控管理是亟须解决的重要课题，也是新时期税收工作的客观要求，是提高税务部门廉政建设的重要路径。文章从分析徐州某税务部门税务人员廉政风险点切入，初步探索加强徐州某税务部门廉政风险点防控管理的策略。
[关键词]税务部门；党风廉政；策略；问题
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.45.183
1 徐州某税务部门廉政风险点
1.1 认识不到位
徐州某税务部门少数领导干部对贯彻党风廉政建设的重要性、必要性和紧迫性认识不够。主要表现在：一是过分看重“政绩”，不敢揭露队伍建设中存在的问题；二是认为抓业务工作是务实，看得见成绩，抓党风廉政建设是务虚，抓不抓无所谓，是纪检监察部门的分内工作，与己无关，因而把党风廉政建设工作当成是额外负担；三是对抓党风廉政建设的复杂性和艰巨性估计不足，认为上级出台了有关制度规定，有了明确的工作方向，纪检监察部门去抓落实就行了，没有考虑到落实过程中工作的艰难程度，没有认识到党风廉政建设这项工作是项复杂的系统工程，除了要做大量的基础性工作外，还需要协调处理各方面的社会关系。
1.2 制度落实不到位
当前，徐州某税务部门党风廉政建设的主流是好的，不管从领导重视方面，还是纪检监察部门在廉政制度的制定和完善方面都是值得肯定的，但制度的落实方面还存在问题：一是制度的落实不能长期坚持，廉政教育制度不落实，党风廉政教育抓的不力，管理松懈，缺乏教育管理的政治性、原则性、思想性和经常性。二是思想认识还不够，当地的一些单位和领导干部对党风廉政教育工作认识不高，重视不够，不善于从全局的、政治的角度看问题，缺乏忧患意识，治标不治本，存在只顾眼前忽视长期效应的短期行为，只重税收任务而忽视对干部职工的思想政治教育。三是当地领导的率先垂范作用还不够。
1.3 监督不到位
税务部门廉政监督的内容涵盖方方面面。但由于内部协调配合不够、外部宣传发动不够、干部思想认识不够、监察监督力度不够等种种原因，另外该地有的监察干部进行监督只求过得去，怕得罪人，不想把监督工作进一步深入。这就导致实际还有部分内容没有纳入廉政监督的体系之内，甚至有少数内容失去了有效的廉政监督，这也是税务部门始终不能杜绝违法违纪行为发生的根本原因。
2 徐州某税务部门廉政风险点防控管理策略
2.1 加强思想教育，提高党性认识
错误的价值观和道德观必然导致行为失当。一是要加强理想信念的教育。只有拥有正确的理想信念，才能对各种错误思潮有免疫力，才能坚守自己的人生原则和道德底线，每一位税务干部都要加强党性修养，严格执行党的政治纪律，树立正确的世界观、人生观和权力观。二是抓好警示性的预防职务犯罪教育。邀请当地检察院、纪检部门人员为税务人员讲课，用案例以案说法进行教育，正反典型教育、个别教育等形式不断提高教育的针对性和感染力。增强税务干部的廉洁自律和法纪意识。三是抓好重大节日期间的预防职务犯罪教育。
2.2 加强制度建设，实行权力与制度制衡
一是在行政管理方面，对人员交流、干部任免、基建招标、大额经费开支以及税收的减、免、抵、退等重大事项的决策，落实重大事项集体审议制度，确保各项重大决策建立在民主规范的基础之上。加强预算外资金管理，坚持开展内部审计和干部离任审计工作。建立基建、大宗物品采购、民主理财等管理制度，加强对各种资金、资产的管理。二是在税务执法方面，完善税收征管制度，充分制约税务人员的自由裁量权。完善税务执法责任制度，明确执法人员的执法岗位、执法环节及其相应的执法程序、执法责任，认真开展评议考核，严格实施过错责任追究。三要强化当地纪检监察部门的职能，建立各级纪检组负责人同下级单位主要负责人述职述廉谈话、民主评议、领导干部任前廉政、诫勉谈话等有关制度。
2.3 着眼监督检查，全方位落实各级责任
一是要深化“两权”监督制约，建立健全监督制约机制。让税务干部的日常行为纳入社会的监督之下，切实做到“权为民所用”。二是要建立和完善内控机制的监督体系，充分发挥各级职能部门的监督作用的基础上，特别是对一把手的监督，严格执行一把手不分管人事和财务工作的规定，以利于加强对权力的监督。三是要建立外部的监督体系。聘请特邀监督员、第三方和行风监督员，邀请他们对税务工作进行明察暗访和监督。不断拓宽监督领域，畅通监督渠道，充分发挥舆论监督特别是网络监督的重要作用。四是要建立健全责任追究惩治腐败体系。有效发挥“一案双查”职能作用，完善监督约束机制，规范税收执法行为；对违纪案件，发现一个查处一个，决不手软，以起到震慑作用；对纳税人反映强烈、不作为、徇私舞弊、失职渎职、受贿索贿的税务人员，一经查处严肃处理；涉及犯罪的移送司法机关，针对案件中暴露出来的问题，不仅要责任追究，更要查找原因，堵塞漏洞，铲除职务犯罪滋生的土壤。
2.4 建立健全纪检监察网络，拓宽信访渠道
一要通过外聘特邀监察员，内聘兼职监察员形式，形成监督网络，定期对税务每项工作、每个干部、每项制度的落实情况进行全方位监督，真正发挥群众的监督作用；二要进一步加强信访举报工作，拓宽信访渠道，积极探索举报、投诉和反映意见的有效途径和相关制度，鼓励署名举报。纪检监察部门要改变工作思路和工作方法，制定严密的内部监督制约措施，变上访为下访，变举报投诉为听取群众的意见，注意从容易发生以权谋私行为的重点部门和环节入手，主动发现案件线索，从开展干部离岗审计、廉政考核、执法监察中发现问题，防止干部滥用权力或以权谋私行为发生。
2.5 适应形势，转变作风，切实加强纪检干部队伍建设
党的十八大对当前和今后一个时期党风廉政建设和反腐败工作作出了新的部署，税务系统纪检监察部门务必在加强自身建设方面作出表率，带头加强学习，以更高的标准和更严的纪律要求自己，努力建设一支“政治坚强、公正清廉、纪律严明、业务精通、作风优良”的人民满意的纪检监察干部队伍。
（1）必须加强学习，提高素质。认真学习党纪党规，带头贯彻执行党的路线方针政策，认真研究解决反腐倡廉中存在的突出问题，牢固树立正确的世界观、人生观、价值观，不断提高履职水平。
（2）加强税务机关的效能建设。加强机关的效能建设是法律赋予监察机关的一项重要职责，税务纪检监察部门要拓宽监察渠道，把效能建设与廉政建设、执法监察有机结合起来，与廉洁自律、查处案件和治本抓源工作有机结合起来，突出监察重点，针对不正之风容易滋生的重点领域、重点部位和重点环节，采用专项监察、集中整治、明察暗访等方法，有计划、有步骤、有选择地确定工作目标，开展效能监察。
（3）必须开拓创新，转变作风。要善于总结反腐倡廉的成功经验，科学分析深化改革过程中各种利益调整和冲突所带来的复杂问题，探索、完善符合税务系统实际的加强党风廉政建设和反腐败工作的新路子，增强工作的主动性、预见性和创造性，使税务系统的反腐倡廉工作既保持原有的工作特色，又不断有新的创造和作为。
参考文献：
[1]宋振国，刘长敏，等.各国廉政建设比较研究[M].北京：知识产权出版社，2006.
[2]厉以宁.西方经济学[M].北京：高等教育出版社，2005.
[3]韦庆远，柏桦编.中国政治制度史[M].北京：中国人民大学出版社，2005.
作者：丁玉永 陶子娟
【摘 要】针对电网企业廉政风险的防控工作，笔者运用现代企业的管理理念和方法对其进行了深入研究和分析，着重论述了如何识别和查寻廉政“风险点”以及廉政风险防控措施等问题，同时，为及时有效控制廉政风险，本文创造性提出了廉政风险预警机制的建立方法和实现方式。
【关键词】电力企业;廉政风险;防控工作
0.引言
根据党中央和国务院的统一部署和要求，电力企业结合自身行业特色，积极探索廉政风险防控工作，并经过多年发展，业已取得显著成绩。实践表明，在反腐倡廉建设方面，电力企业大胆引进风险管理的理论，强化廉政风险防控，这对于其惩治和预防腐败机制的建立具有十分重要的意义。
1.廉政风险评价概述
所谓廉政风险评价，就是对现有廉政风险防控机制的实施状况以及结果进行分析，并与预期目标进行对比，检验其契合程度，并将其作为廉政风险防控是否具有科学性、收益性、适用性的评判依据。风险性质并不是一成不变的，由于风险认识具有阶段性，加之风险管理技术的不断发展，因此，应定期评价廉政风险的识别和评估工作，并及时调整防控措施，以确保廉政风险防控工作顺应新形势的需要。
廉政风险评价包括诸多要素，如评价的主体、客体、方法，以及评价的目标、标准、指标和报告等，它是一项系统性的工作，各要素相互作用，又互为联系，如下图1所示：
从上图可知，评价目标以评价主体需要为基础，同时，其又决定了评价体系，而如何选择评价的指标和标准，则影响着评价客体的行为，从而对比较结果产生重大影响，这又对评价主体如何评判和决断带来影响。一方面，对评价客体的廉政防控工作取得的效果和效率进行必要的审核，另一方面，则可以看出廉政建设在企业绩效考核过程中最终取得的绩效考核结果。
2.加强电网企业廉政风险防控工作的探索与实践
2.1廉政“风险点”的识别与查找
所谓廉政风险点，就是有可能产生腐败现象的主体以及诸如工作事项、环境、时间等易产生腐败行为的条件。廉政风险点不仅客观存在，也较为复杂多变，具有一定的潜在性，但是可知可防，因此，要根据企业的实际状况，找疑点、难点和弱点，不留死角，对廉政风险点进行全面而深入的重点排查和分析。
2.2廉政风险防控措施
2.2.1突出重点，明确防控机制的“着眼点”
在识别和查寻电网企业廉政风险点的过程中，我意识到，腐败行为之所以发生，根本原因在于廉政风险之中的思想风险，此外，制度风险也不容忽视，还应重视岗位风险以及流程风险等诱导因素，因此，要进一步强化风险评估工作，加强防范控制措施。
首先，思想风险的预防。积极开展党风廉政教育活动，严格制定学习制度和计划，规范学习内容和范围，促进党风廉政教育的长期化，建立干部职工学习教育的长效机制，使其放弃贪欲，严于律己，增强风险抵抗意识。
其次，制度风险的预防。在日常管理过程中，要重点关注薄弱环节，及时查找漏洞，对那些普遍存在的、带有倾向性和苗头性的具体问题予以改进，对制度的体系和机制进一步加以完善;针对制度执行情况，应组织有关部门加大督查力度，将权力置于制度框架之内，按照制度办事，根据制度管人。
第三，岗位风险的预防。对人财物具有审批权的工作岗位，应对其操作规范和职责进行明确，严格执行复核程序，加大监督力度，有效监督和控制岗位行为，实时监控权力运行情况。
最后，流程风险的预防。应建立和完善监察督导机制，对各职能部门工作流程的操作情况进行检查，改进易滋生腐败现象的重点岗位的业务流程，实现透明化，减少漏洞，进一步降低流程风险。
2.2.2建章立制，形成风险防控的“着力点”
对于廉政风险的防控，关键在于廉政风险点的查找;实施廉政风险预警机制，直接关系到廉政风险防控的成败;廉政风险防控是以有效控制和处理廉政风险为最终目标的。
首先，风险防控机制的建立和完善。预防为先，严控源头，风险防控应树立风险意识，增强制度和监督机制的制约力度。
其次，加强风险教育。人是风险防控的实施对象，因而应对处于廉政风险点上的干部职工加强廉政风险的教育学习，通过上党课、分析案例、参观廉政展览、警示教育以及家庭助廉等多样性的廉政教育活动，树立干净做人、干净做事的核心观念。与党员干部经常进行谈心、帮教等思想交流互动，尤其在党员干部面临岗位调整、职务升迁等重要关头时，更要及时对其进行诫勉，强化廉政教育，促进党员干部群体政治素质和道德素养的提升。
第三，完善制度约束机制。制度是风险防控的有力保障，是防腐倡廉的关键所在，与个人修养相比，制度约束的可靠性更高。制度建设，有利于把握廉政风险防控形势的发展趋向，准确预估新问题，以提前做好预防措施;针对现有问题，力争周密安排，采取有力措施，有效解决漏洞。因此，应全面建设廉政风险点核心阶段的管理制度，对责任主体进行明确，严格遵循程序和流程办事，规范考核和责任追究机制，根据制度要求开展工作。
最后，督查全面工作。对于廉政风险防控来说，有效监督至关重要，必须发挥监督主体的积极作用，规范企业管理的各种行为，让权力远离腐败。处于廉政风险点的干部职工，其岗位的重要性不言而喻，因此，应加强岗位教育和在职管理，完善用人机制，全面建立岗位轮换制度，严于律己，干净做事。对易滋生腐败的核心岗位和薄弱环节，增大监管力度，对过程进行全面督查，避免违纪违规行为的发生。
⑴建立风险预警机制。
廉政风险防控的开展，其根本目的在于防微杜渐，由此可见，预警机制的建立十分必要。一是预警资源的整合。廉政风险防控牵扯方方面面，不仅涉及部门较多，而且风险环节也不少，仅仅依赖纪检监察部门的监察显然力不从心，因此，必须扩大监督体系，层层负责，由点到面，从而有效控制各个管理环节和所有的职务行为。笔者经调研认为，应整合各种监督资源，如用户投诉、，走访民众、工程审计、考核评测、工程完工回访、效能监察等，以形成强大的廉政风险预警资源，并在企业各个环节建立廉政风险预警信息员组织，严格执行廉政风险预警信息上报制度，这样一来，有利于廉政风险信息的广泛采集。
⑵加大风险处置力度。
处置及时是廉政风险防控的关键所在，这样可以预防风险的发生，避免风险造成事实。所以，要重视分析，加强自查自检，建立考核问责制。
首先，定期开展分析。党风廉政建设应成为电网企业各级党组织的首要任务，要对反腐工作进行专题研究，每季度都应开展廉政风险的分析，由纪检监察部门具体实施，下大力气狠抓潜在的、突发的，具有苗头性的、涉及全局的危险问题，进一步加强风险防范工作。
其次，进行自查自纠。分析是过程，关键在于抓好落实。在廉政风险例会研究结果的基础上，电网企业各级党组织应做好相应的整改工作。
最后，完善考核问责机制。有权必有责，对于电力企业领导和各级部门的履职情况，本着惩戒与预防相结合的反腐倡廉理念，应建立相应的责任负责制。问责制应以一岗双责为前提，结合业绩考核，惩处违纪违规人员，追究执行不力人员的责任。
3.结语
电力企业的廉政风险防控是一个过程，不能一蹴而就，应按照廉政风险防控评价的目标、原则、程序、方法扎扎实实、稳步推进评价工作。以不断提升风险防控水平，推动电网企业健康发展。 [科]
【参考文献】
[1]谢福泉.廉政风险评估与控制活动设计[J].当代经济管理，2010(2).
[2]中共中央建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要[M].北京：人民出版社，2005.
[3]国务院国有资产监督管理委员会.中央企业全而风险管理指引[Z].2006.
作者：潘锦宁
摘要：中国人民银行是我国的中央银行，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其分支机构作为基层央行，承担本辖区传导货币政策、维护金融稳定，承办有关业务的职责。如果基层央行履行职责不到位，出现廉政风险，将影响当地的经济金融发展。基层央行岗位廉政风险防控工作，主要是对员工在履职中存在的腐败思想和可能引发腐败的行为进行治理，进一步增强员工的纪律规矩意识，将全面从严治党要求落实到各项工作中去，营造风清气正的政治生态。文章通过分析基层央行廉政风险防控工作中遇到的难点，提出有针对性的解决措施，更好地保障基层央行高效履职。
关键词：基层央行;岗位廉政风险;防控措施
风险是一种遭受损失、伤害、不利或毁灭的可能性。一个单位在经营管理工作中，会遇到各种不确定性事项，这些事项将影响工作和经营活动，进而对单位的生产经营目标实现产生影响。基层央行员工在履行职责时存在着内部管理和业务操作方面的各种风险，本文仅围绕基层人民银行员工在履职过程中失职渎职、违规操作或因岗位、职务原因发生腐败行为的可能性，即岗位廉政风险防控进行探讨。
岗位廉政风险主要是人的风险，其发生的时间、地点、形式都具有潜在性和不确定性，具体隐藏在各种权力交换过程之中，并随着客观形势的发展，不断地发生着变化。导致廉政风险发生的因素是多方面的，可能来自外部也可能来自内部。一是思想道德风险因素，个别员工由于放松政治理论学习和世界观改造，权力观、利益观、工作观异化，进而在实际工作中可能出现理想信念动摇，政治上背离社会主义核心价值观和社会主义荣辱观，从而导致在工作中发生形式主义官僚主义、以权谋私等腐败行为。二是制度机制风险因素，现行廉政风险防控制度机制不健全、导致个别员工不按制度办事，或者由于手中权力自由裁量空间较大，缺乏有效制约监督，进而出现滥用职权、权钱交易等腐败行为的可能。三是业务流程风险因素，因工作流程设计不完善，可能造成工作人员在工作中不履行或不正确履行职责，不作为、乱作为，导致有发生失职渎职、滥用职权等腐败行为。四是外部风险因素，外部出现的物质利益诱惑可能造成权力失控、行为失范，导致发生贪污腐败、权钱交易等腐败行为。
一、基层央行岗位廉政风险防控工作存在的问题
(一)个别干部职工对风险的危害性存在模糊认识
有的员工认为基层央行人员少、大家彼此熟悉、知根知底，不会出现风险;有的认为基层央行的许多业务上收、财务集中核算，很难出现岗位风险和资金风险，有的认为基层央行权力不大，不会出现廉政风险，还有的认为员工与履职无关的违法犯罪是司法机关管的事，不属于人民银行的风险等。绝大多数人感觉风险离自己很远，风险不可能降临自己头上，履行职责不到位，服务态度粗放等情况时有发生。还有的工作人员认为，廉政风险防控只是个摆设，对基层央行的发展起不到太大的作用，把更多的时间与精力投放在业务工作上，在思想上缺少风险防控意识。个别领导干部认为风险防控是党委书记、纪委书记的责任，没有按照“一岗双责”的要求，履行好对分管范围内干部职工的教育监督和风险防控责任。
(二)防控体系不够健全
一是防控预警处置机制不健全。目前基层央行在风险排查中，重显性风险管理，重事后管理，对隐形风险关注不足，对事前、事中的预防监督机制不健全不系统，缺乏顶层设计，难以在违纪违法行为处于潜在性、苗头性风险隐患阶段时，进行有效预警处置。二是风险防控制度措施需进一步完善。如对员工“八小时以外”行为的监督范围和监督标准不够统一，运用大数据手段系统分析潜在风险还不够到位，缺乏对监督办法和廉政风险防控效果进行评价的指标体系等。
(三)风险防控意识和方式方法有待强化
一是个别领导干部廉政风险防控意识不强，缺乏担当精神。不敢大胆监督管理，面对问题存在畏难情绪，甚至不敢面对，“睁一只眼、闭一只眼”，推诿扯皮。二是监督思维和方法转型不及时。监督思维和方法没有随员工工作和生活方式的转变而及时改变，不利于提升廉政风险防控的准确性和监督结果的科学性。三是风险核查的准确性及时性把控方面存在难点。风险排查中，对员工个人填報内容的真实性核实方面缺乏措施。一旦出现紧急涉案、涉诉等情况，如果当事人或家属不主动报告，单位难以及时掌握情况。
(四)廉政风险防控与业务工作没有有效融合
基层央行廉政风险防控工作，主要是以各项业务工作为基础，从而对各岗位、各关键环节进行风险防控，其与业务工作是紧密结合、密不可分的。但是大多数基层央行业务操作系统的构建，更注重从业务发展的角度，对其不断地进行更新，却往往忽视廉政风险防控措施的跟进与完善，导致防控措施与业务工作的发展相脱节，甚至出现业务部门为同时完成本专业监督检查任务和廉政风险防控任务，对同一监督事项进行重复性登记、重复性监督等情况。
(五)对员工“八小时以外”风险防控重视程度亟需提升
从近年人民银行下发的案件通报情况看，涉及基层央行员工“八小时以外”的案件明显增加。由于员工“八小时以外”监督管理涉及到个人生活圈，被监督管理对象存在一定的抵触心理，主动接受监督意识不强。而监督者往往存在“八小时以外”属于个人隐私，不便过多干预的惯性思想，对有不良倾向的员工，缺乏主动监督意识。对经济活动异常、在册不在岗、在岗不尽责等重点人员缺乏深入排查手段，很难准确把握员工“八小时以外”的风险状况，从而影响了监督结果的科学性。
二、加强基层央行廉政风险防控的对策建议
(一)严格落实监督机制，压实风险防控责任
将廉政风险防控作为落实全面从严治党“两个责任”的重要内容，层层压紧压实。基层央行党委认真履行风险防控主体责任，纪委严格落实监督责任，单位主要负责人切实承担起廉政风险防控第一责任人责任，领导班子成员和部门负责人履行好“一岗双责”，各级主管部门承担起职责范围内的风险防控管理责任，落实落细廉政风险防控工作各项要求。同时，各级领导干部要做到耳聪目明，随时了解管辖范围内职工的工作、思想、生活状况，尤其是“八小时以外”的情况，及时掌握员工异常动态。
(二)关口前移，强化事前事中风险防控
一是积极构建立体化排查网络。建立个人自查与职工互查、内部排查与外部协查、定期和不定期排查相结合的排查网络，引导员工主动查找自身廉政风险防控工作中的短板和不足，自觉抵制各种不良诱惑，以平和心态接受组织和群众监督。对苗头性、倾向性问题及时进行风险分析研判，抓早抓小，从源头上防范风险。二是加大风险核查力度，对重点人员要采取调取个人信用报告、关注异常行为、查询相关司法平台、走访执纪执法部门等多种方式对员工个人申报事项的真实性准确性进行核实。积极构筑单位、社会、家庭“三位一体”监督管理模式，形成监督闭环。
(三)健全长效机制，加大监督约束力
一是建立分析预警机制，定期召开党风廉政建设领导小组和风险监督管理例会，分析研判辖区风险状况，对发现的风险苗头，及时提醒预警，并向党委提出意见建议，防止小隐患变成大问题。二是健全风险评价体系。细化员工异常行为、违反意识形态规定等风险指标，并从风险隐患、风险等级、意见建议及处罚措施等方面对指标进行客观、公正、审慎界定，完善风险评估体系。三是健全监督管理结果运用机制。将廉政风险防控评价结果与干部选拔任用、年度考核、评先争优、岗位调整、工资绩效等有机结合，对违纪违法行为按照问题性质和风险严重程度，进行责任追究和处罚，确保监督管理评价结果落到实处。
(四)突出监督重点，增强风险防控的针对性实效性
一是强化重点岗位风险排查。针对重点领域、关键部位、权力运行等重点领域，建立定期排查识别机制，及时发现存在的风险隐患，采取科学措施有效解决。确保风险防控工作的实效。二是突出重要时间节点监督。加强员工在其个人及其家庭成员婚丧嫁娶、乔迁新居、生日寿辰、重大节假日期间监督提醒，做好职务升迁、重大项目建设、集中采购、重要案件办理期间员工监督管理。三是突出重要事项监督。出台员工异常行为负面清单，对照匹配清单制作案例库，对典型案例进行深入剖析，有针对性地发挥案例警示作用，探索运用大数据手段开展精准监督。
(五)构建“大监督”机制，形成监督合力
发挥常规性监督检查的重要作用。以全面从严治党、巡视巡察、内审为基础，定期地对各领域、各部门、各岗位、各环节廉政风险防控情况开展监督检查。对发现风险隐患，及时采取相应措施加以解决。加大党务、政务等工作信息的公开力度。强化内部监督，自覺净化“八小时以外”圈子;主动接受群众评议和举报，鼓励群众自觉、主动参与监督;与地方纪委监委、公检法等单位建立联动协调机制，及时准确掌握有关信息，提升风险处置能力。充分运用社会监督的作用，对外公布监督电话、通过网络监督、舆论监督等形成监督合力。使权力运行在阳光之下。
(六)推动业务工作与风险防控的融合发展
强化基层央行廉政风险防控工作理念，根据金融政策变化、业务发展、科室合并分设等情况变化，进行动态调整和风险评估。对可能出现的风险隐患，及时调整廉政风险点、风险等级。把员工参与非法金融、民间借贷、超能力担保等“八小时以外”风险纳入风险防控系统，并针对制度机制落实、权力运行动态监控、异常信息筛查等重点领域，进一步创新和完善防控措施，织密风险防控网络。加大纪检部门与业务部门之间的沟通交流，促进业务工作与风险防控系统的融合发展，提升各部门开展廉政风险防控工作的主动性，确保廉政风险防控与业务创新同步调整同步实施，提升风险防控工作效率与质量。
(七)以问责推动担当尽责
动员千遍不如问责一次，没有问责就难有担当。对廉政风险防控制度落实不到位的，不主动作为、不敢于担当，管辖范围内出现的问题隐患久拖不决、任其发展的，以及排查不到位、落实不全面、措施不完善、存在风险隐患的部门、个人，发现一起、查处一起、问责一起、通报一起，直接责任、领导责任、主体责任、监督责任一起追责，并在一定范围内进行通报。让制度“长牙”、纪律“带电”，发挥警示震慑效应。
(八)强化廉政教育，筑牢廉政思想防线
加强基层央行精神文明建设和央行文化建设，强化纪检监察、组织、宣传等部门的协调配合，形成合力，共同构建反腐倡廉“大宣教”格局，持续涵养廉洁文化。通过深入细致的思想工作，及时了解和帮助解决员工的实际问题和现实困难，加强心理疏导，加强对员工理想信念、法制观念、党规党纪等方面的教育，做细做实警示教育，以案释德、以案释纪、以案释法，教育引导广大员工在“八小时以内”恪尽职守、积极作为，在“八小时以外”自重自警，培养员工良好的工作作风和生活习惯，增强自我防控意识，筑牢思想防线。
三、结语
综上所述，为促进基层央行廉政风险防控工作的发展，需要各单位提高风险防控意识，加强对风险防控工作的组织领导，完善相关制度机制，明晰工作职责，健全廉政风险防控长效机制，确保各项工作严格按制度规定依规开展，充分发挥廉政风险防控工作的重要作用与价值，进一步促进基层央行高效履职。
(作者单位：中国人民银行滨州市中心支行)
作者：贾晶
结合我局的工作实际，扎实开展廉政风险防范点管理工作，查找廉政风险点，分析、排查，制定防控措施，有效的防范了廉政风险和监管风险，确保了队伍廉政安全和监管安全，为落实科学发展观提供了有力保证，取的了阶段性的成果。
防控措施
1、 将查找出来的风险点防范认真分析评估，提出评估意见后，交党小组综合评估决定。
2、对查找出来的所有风险点防范进行梳理、筛选，确定后，把廉政风险点防范进行造册登记，由分管领导参加评估，并提出评估意见，最后交教育局风险点防范管理办公室综合评估决定。
3、开展社会调查，通过走访或是发放问卷调查、举行座谈会等方式进行评估。
4、报学校廉政风险点防范管理工作领导小组进行评估审定。
5、根据综合上述评估意见，确定风险等级，并进行备案。
6、针对查找出来的风险问题，制定切实可行的整改措施，限期整改。
地区儿童福利院廉政风险点综合防控措施
第一条 为进一步推进惩防体系建设，有效防范廉政风险，避免发生失职、渎职、不廉洁等问题。根据已确定的廉政风险点，特制定本综合防控措施。
第二条 制定岗位廉政风险综合防控措施做到六个结合，即与 推进党风廉政建设相结合、与全面履职相结合、与落实党风廉政建设责任制相结合、与年度工作重点相结合、与岗位职责相结合，与机制制度建设相结合。
1.进一步明确各部门工作职责，明确各部门工作人员岗位职责。
2.严格执行各项工作程序、工作制度、工作纪律以及各项工作规范，认真贯彻执行政务公开，认真落实“一岗双责”。
3.发挥党支部的战斗堡垒作用、群团组织的桥梁纽带作用、党员干部的先锋模范作用，凝聚人心促发展。
4.加强廉政文化建设，按照工作主题化、主题载体化、载体多样化的工作理念，开展结贫思廉、典型导廉、制度强廉、教育倡廉、活动宣廉、谈话促廉等活动，增加廉政文化建设的互动力、感染力、吸引力、渗透力和预警力，提高干部职工的政治素质、道德修养、业务素质。
5.加强考核，把执行党风廉政建设情况纳入干部职工年终考 1
核。
6.广泛征求意见，每年不定期组织征求群众意见，采取发放意见征求表、设立意见征求箱、召开座谈会等形式，倾听干部职工意见建议，搞好民主测评，修订完善防控措施。
7.加强监督，实行内部监督与社会监督相结合。
8.发挥制度钢性作用，认真贯彻执行各项规章制度。
第三条 岗位廉政风险防控措施
根据部门主要职能、岗位性质及工作流程，对我院可能存在的岗位廉政风险点实施分级管理，并对领导岗位、中层岗位、重要岗位、普通岗位排查出的风险点制定防控措施：
一、思想道德风险点防控措施
1、加强教育。采取多种形式进行廉政教育，思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观、价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐败侵袭的能力。注重政治理论和业务知识的学习，不断提高自身综合素质。
2、党员干部要牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，保持党员先进性;要牢固树立大局意识、责任意识和忧患意识，发扬民族精神、时代精神。
二、重点岗位风险点防控措施
1、在工程项目建设方面，项目须经党支部研究，决定立项后按照招标程序建设，避免不经批准擅自开工建设的问题发生;施工过程要坚持按建设程序办事，加强项目监管，确保工程质量。
2、在政府采购方面，对物品的采购应按照政府招标采购的规定目录、程序实施采购，禁止超预算实施采购;对未纳入政府采购目录的零星物品采购，由办公室组织采购，一般应2人以上，严禁虚开发票，并执行必要的验收程序;对大额度资金支出，须经党支部讨论决定。
3、社会各界的爱心捐赠由办公室监督，财务室及时入账，统一支出管理。
4、加强对印章印鉴的管理，要严格遵守《印章印鉴使用管理制度》，认真登记，不得出具空白介绍信和不经批准的证明文件。正确使用印章、印纸，确保印章管理安全，防止印章盗用、丢失及损坏。
三、中层岗位廉政风险点防控措施
1、定期梳理、补充、完善各项规章制度，使各项制度符合工作需要，具有较强的可操作性;加强对规章制度执行情况的监督检查，将执行制度的情况纳入到年底考核之中;对不能严格按规章制度办事的责任人及相关领导进行提示提醒或告诫，必要时依纪依法追究责任人的相关责任。
2、干部职工的管理应坚持公开、公平、公正原则，不弄虚作假，不偏听偏信，不泄露相关信息，不私下许诺，防止失察失误或用人不当等不公平的事情发生。
3、坚持实行党务、政务、财务“三公开”， 认真执行“三重一大”事项报告制度。
4、单位药品、医疗设备采购时应按照药品采购管理有关制度
执行。经办人严禁收受经销商给予的礼金、礼品。
四、重要岗位廉政风险点防控措施
1、严格执行干部选拔任用、考核、评先、定职、定级等方面的各类规定，并按照规定要求，制定人事工作流程，在各个环节上体现相互提醒、相互制约、相互监督、相互纠正的运行机制;遵守廉洁从政规定，严格自律，恪守原则，在干部考察、任免过程中坚决拒收不该接受的礼品馈赠及宴请，一切按照规章制度办事，不徇私枉法;严格管理人事档案，确保人事档案的完整无损，不泄露档案信息，做好保密工作，维护档案的严肃性。
2、会计、出纳严格执行《会计人员岗位职责》，结合单位实际，精心制定年度财政预算，确保工作正常运转，认真执行年初的财政预算，不挪用、误用财政资金。杜绝“小金库”、“帐外帐”;按照单位财务管理工作制度办理财务收支业务，按照程序审核账目，做到账目清、财务明;严格落实报销管理制度，严格执行借款、销审批权限和工作流程。
3、药品、医疗设备的管理使用做到不浪费和破坏，不将公用药品挪作私用。
4、学生生活用品采购、保管、分发遵照“申请、审批、归口购买、专人管理、发放或领用”的原则，并参照财务管理有关制度执行;库存物品要定期盘点，确保帐实相符。
5、食堂采购员在采购食品的过程应根据实事求是的原则和最大效益原则，不重复购置，达到少花钱，多办事，办好事的目的。
食品分配时，按实际需要进行分配，不受人情因素干扰，违反规定分配。
五、普通岗位廉政风险点防控措施
1、办公室对各类档案的管理要严守档案秘密，遵守档案管理制度，防止丢失和损坏;涉密文件收发要严格执行《保密制度》，做到传阅、保管、流转工作过程中的文件安全，不得随意泄露信息;对孤残儿童低保、医保的办理及在校生学平理赔方面严禁漏报、瞒报和挪用公款;爱护、节约公用物品，做到不浪费和破坏公物，不将公用物品挪作私用。
2、健全部教师、弃婴室护理员对孤残儿童生活用品及生活费的领取、管理要严格遵守单位相关规章制度，做到不虚报、私拿孩子们的生活用品，不私自挪用学生的生活费。
3、严格落实单位《车辆管理制度》，严禁酒后驾车，严禁虚报油费、公车私用。
第四条岗位廉政风险点防控需要一个不断完善的过程，各部门要结合工作特点和岗位性质，及时提出意见建议，不断修正廉政风险点防控措施的内容。
第五条岗位廉政风险点防控措施每年初结合工作要点和上年度廉政风险防范情况开展一次，确定年度防控重点，明确任务分解。
地区儿童福利院
二○一二年七月十二日
道真自治县公路管理所
岗位廉政风险点排查及防控措施落实情况
为深入构建惩治和预防腐败体系建设，加强公路管养队伍廉政教育和风险防范，不断增强全体干部职工廉政风险防范意识，提高反腐倡廉能力与水平，确保公共权力沿着制度化、法制化和规范化轨道运行，7月中旬，我所根据县交通运输局的总体要求和部署，组织全体干部职工结合自身岗位工作特点，认真开展岗位廉政风险点查找和防控措施落实。
一、 深入学习，提高认识
组织召开了动员部署大会，及时向全所管理人员宣传廉政风险点排查工作，要求全体人员全面理解和深刻认识开展廉政风险点排查工作的重要意义，强化廉洁意识，增强开展廉政风险点排查工作的自觉性，树立风险理念，筑牢思想防线。
二、多措并举，认真排查
紧紧围绕领导岗位、掌管“人权、财权、事权”的岗位等可能发生腐败行为的重要岗位和行政审批、行政执法等关键环节，采取自己找、领导审、民主评的方式开展自查自析活动，逐个填写《廉政风险点自查表》。
通过排查，除单位廉政风险外，另存在五个岗位廉政风险点：
(一)单位廉政风险：
1、制度廉政风险：一是本所制定的党风廉政建设和反腐败工作实施意见中，规范领导干部廉洁从政行为的内容还不够全面;二是本所制定的推进惩防体系制度建设工作方案中，工作任务还需再细化。
2、岗位职责风险：一是可能会出现未严格按照《招投标法》的规定组织养护工程的招投标和发包工作;二是可能会存在路政管理过程中，未严格执行路政管理工作纪律。
(二)岗位廉政风险：
1、所长岗位廉政风险：
(1)制度廉政风险：由于工作制度的覆盖面和工作标准不够明确，可能导致行政行为失误。
(2)岗位职责风险：一是由于相关法律法规的具体规定未宣传到位，可能导致工作失误;二是在干部推荐考核、选拔任用、评先表模上可能出现不讲原则、任人唯亲，导致干群关系不好或广大职工带情绪工作;三是在重大事项的决策、大额资金使用上，可能出现不讨论、不研究，个人决定代替集体决定的现象，造成社会不良影响;四是在公务活动中可能出现违反廉洁自律规定，接受礼品、现金及有价证券等，造成社会不良影响;五是在财务管理工作中，可能会出现滥用权力、拔关系款，谋取私利，造成社会不良影响。
2、副所长岗位(分管大中修工程、小修保养)廉政风险： (1)制度廉政风险：可能会出现未严格按照《公路工程质量管理办法》的规定实施工程管理。
(2)岗位职责风险：一是可能会出现接受施工方好处，放松工程监管的现象，造成不良的社会影响;二是可能出现收取当事人好处，不按规定程序检查监督的现象，造成严重经济损失和社会影响。三是可能会
2 出现收取当事人好处，不按规章制度检查，检查数据失真的现象，造成领导决策失误或严重的社会不良影响。
3、副所长岗位(分管路政工作)廉政风险：
(1)制度廉政风险：一是未建立本单位路政管理工作廉政制度和路政管理工作奖惩制度;二是未制定详细的路政案件处置程序。
(2)岗位职责风险：一是在处理路政案件中，可能接受当事人好处，乱开口，处置不当，或办理建议不当，造成社会不良影响;二是案件查处中，可能接受当事人好处，违规办案或碍人情，或瞒案不报、压案不查、大案化小，办案不公，造成社会不良影响;三是案件办理中，可能出现泄私愤、刁难当事人现象，损害当事人合法权益;四是在使用由裁量权时，可能出现不按规定任意使用自由裁量权，导致处理不公。
4、管理员岗位会计职务廉政风险：
(1)制度廉政风险：财务管理工作制度和内控制度还需进一步完善。 (2)岗位职责风险：一是可能出现不按照规定使用、管理现金、支票，造成现金挪用、公款私存;二是可能出现票据管理不规范，导致票据丢失和票款流失;三是可能出现不及时与银行核对账目，造成资金流失。
5、管理员岗位出纳职务廉政风险：
(1)制度廉政风险：财务管理工作制度和内控制度还需进一步完善。
(2)岗位职责风险：一是可能出现利用工作之便，违反财务审批程序，支出审核不严，发生不廉洁行为，造成社会不良影响;二是可能出现不严格执行收支两条线规定，收支管理不规范，出现坐收坐支、截留、挪用资金、公款私存等违纪违规行为，造成社会不良影响。
三、对症下药，严抓防控
对排查出来的廉政风险点，进行综合分析，深入查找原因，制定点面结合、行之有效的防范措施，着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制，使工作职责更加清晰、业务流程更加规范、权力运行更加透明。
(一)单位廉政风险防控措施
(1)制度廉政风险防控措施：一是进一步建立健全党风廉政建设和反腐败工作制度;二是进一步完善惩防体系制度建设工作方案和机关效能建设工作制度。
(2)岗位职责风险防控措施：一是认真贯彻执行《公路法》、《行政许可法》、《招投标法》、《国家赔偿费用管理办法》、《罚款决定与罚款收缴分离实施办法》、《交通行政执法监督规定》、《交通行政许可监督检查及责任追究规定》等法律法规;二是严格执行《贵州省公路局路政管理人员“五条禁令”》和路政工作纪律。
(二)岗位廉政风险防控措施
1、所长岗位廉政风险防控措施
(1)制度廉政风险防控措施：一是进一步建立健全各类工作制度，明确工作职责及工作时限、质量、标准;二是制定和执行本单位的议事规则。
(2)岗位职责风险防控措施：一是认真学习《中国共产党员领导干部廉洁从政若干准则》和《关于实行党风廉政建设责任制的规定》;二是严格执行上级部门选拔任用股级领导干部考核工作方法;三是严格执行事业单位竞争上岗暂行办法;四是建立完善所务公开、党务公开制度。
2、副所长岗位(分管大中修工程、小修保养)廉政风险防控措施：
4 (1)制度廉政风险防控措施：一是严格执行《公路工程质量管理办法》;二是建立工程质量检查制度。
(2)岗位职责风险防控措施：一是建立“政府监督、社会监理、企业自检”三级质量保证体系;二是制定养护工程项目监督检查考核办法;三是严格实行责任追究制和质量终身负责制。
3、副所长岗位(分管路政工作)廉政风险防控措施：
(1)制度廉政风险防控措施：一是建立健全本单位路政工作廉洁制度和路政管理工作奖惩制度;二是制定详细的路政案件处置程序。
(2)岗位职责风险防控措施：一是严格执行《行政许可法》，严格案件的审批程序，依法办案、依法行政;二是严肃办案纪律，认真执行《贵州省路政人员“五条禁令”》;三是制定详细的案件处置程序，规范执法人员自裁量权。
4、管理员岗位会计职务廉政风险防控措施：
(1)制度廉政风险防控措施：进一步完善财务管理工作制度和内控制度。
(2)岗位职责风险防控措施：一是加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识;二是遵守会计人员职业道德，不断提高业务水平;三是熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度和财务管理制度，认真进行会计核算;四是严格执行收支两条线，定期对票据进行监督检查;五是坚持支票、印鉴、密码、现金等分块管理，相互监督，避免违反财经纪律。
5、管理员岗位出纳职务廉政风险防控措施：
(1)制度廉政风险防控措施：进一步完善财务管理工作制度和内控制度。
5 (2)岗位职责风险防控措施：一是加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识;二是严格按照会计法律、法规和规章制度规定的程序和要求办理现金收付业务;三是建立健全现金目记帐，逐日逐笔登记现金收付，账目应日清月结;四是定期盘点库存现金，确保现金帐面余额与实际库存相符，发现不符，应及时查明原因;五是严格执行库存限额的规定，对超过库存限额部分，应于当日送存开户银行。
二0一一年八月十二日
廉政风险防控措施
平遥县养老保险中心廉政风险防控措施
1. 加强学习，提高思想觉悟，有效提高工作效率。
2. 自觉接受领导和群众监督、认真贯彻和落实好各项政策、法规。 3. 坚持廉洁自律，严已律已，做到大公无私。
4. 强化工作程序，规范工作方法，实现任务目标。
5. 尽职尽责，抓好各项党风廉政建设和廉政风险防控，圆满完成工作任务。 6. 全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。 7. 强化监督，督促检查。
8. 严格执行各种规章制度、法规制度。
9. 加强自身的责任意识，提高工作的积极性。 10. 按照本中心的各项规章制度办事。
11. 认真学习现代信息知识，精通并熟练掌握相关软件的操作，不断提高计算机应用水平。
12..主动接受群众监督，搞好廉政建设和风险防控。
13. 加强学习，提高自身的责任意识，提高工作的积极性。
14. 遵守中心各项规章制度，严格按照操作规程进行业务管理、操作。
15. 认真学习养老保险方面的理论知识，提高运用理论分析问题和解决问题的能力。
16. 自觉接受群众监督，搞好党风廉政建设和廉政风险防控。 加强思想道德建设的学习，重塑价值观、人生观、坚定理想信念。 17. 勇于自我批评不断提高自身综合素质，严格按照程序、制度办事，规范经办、严于律已、自觉接受群众监督。
18. 遵守各项廉政纪律，抓好廉政防控工作。
19. 强化工作程序，规范工作方法，实现任务目标。
20. 强学习，提高思想觉悟，提升工作效率，落实好各项政策法规。
21. 尽职尽责做好自己的本质工作，廉洁自律，严以律己，接受群众监督。 22. 强化监督、严格规程，确保经。
23. 加强学习，认真贯彻各项规章制度。 24. 自觉接受群众监督，严格自律。
25. 全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。 26. 提高办事高效率。
27. 加强管理，全面提高全民素质。
28. 加强学习，提高素质和和工作效益。 29. 自觉接受群众监督，严格自律。 30. 严格遵守各项规章制度。
31.全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。 32. 认真贯彻《档案法》
33. 加强政治理论学习，努力改进思想观 34. 认真执行各项规章制度
35. 严格自律、主动接受群众监督
36. 搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作 37. 加强思想道德建设的学习，重塑价值观、人生观、坚定理想信念。
38 严格按照程序、制度办事，规范经办、严于律已、自觉接受群众监督，。 39. 遵守各项廉政纪律，抓好廉政防控工作。 40. 加强政治理论学习，努力改造世界观
41. 认真执行各项规章制度，遵纪守法认真履行职责
42. 廉洁自律，加强责任性，严格管理程序和各种规章制度
43. 加强团结、互相制约，严格审核，努力完成上级交给的目标任务
44. 加强自身的责任意识，提高其工作主动性和积极性，保证养老资金的安全和准确性。
45. 按照本中心制定的各项规章制度操作流程办事 46. 做到按制度办事，尽职尽责。
47. 认真响应中心下达的任务，不折不扣地完成。
48. 增强自身的素质，做到心中有底，提高自身的防腐能力。 49. 加强工作责任心的培养，积极稳妥进步。
50. 遵守一切规章制度，加强学习，提高认识，加强监督，保证按时按质完成工作任务。
51. 严格自律、主动接受群众监督，做好党风廉政建设和风险防控工作 52. 加强学习，提高素质和工作效益。 53 严格执行各项规章制度，规范操作。 54 严格考核奖惩制度。
55. 建立信息披露制度，接受群众监督。
56. 好党风廉政建设和风险防控，落实责任追究制 57. 加强学习，提高思想认识。
58. 严格按照规章制度办事，加强思想作风建设，增强服务意识，加强责任心。 59. 严格自律，主动接受群众监督。
60. 遵守各项廉政制度，遵纪守法，兢兢业业，吸取别人的经验，争取工作上有新的台阶。
61. 加强学习，提高自身素质。 62. 建立要情报告制度。 63. 建立奖惩制度
64. 接受公民法人和其它社会组织的监督
65. 加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。 66. 加强相互监督，相互制约机制。 67. 严格自律自省，主动接受群众监督
68. 搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
69. 加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。 70. 加强相互监督，相互制约机制
71.. 严格自律自省，主动接受群众监督。 72. 搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
73. 加强基金收缴，发放以及内部业务的稽核检查，建立一个运行规范、监控有效、管理科学的稽核体系。
74. 提高社会保险政策法规和各项规章制度的执行力度。 75. 严以律己，主动接受群众监督。 76. 加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。 77. 加强相互监督，相互制约机制。
78. 严格自律自省，主动接受群众监督。 79. 搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作 80. 加强学习，提高自身素质和工作效能。
81. 严格按照制度办事，严于律已，接受群众监督
82. 严格按照程序办事，完成领导交办的各项工作任务 83. 遵守各项廉政制度，搞好廉政风险防控工作。 84. 树立廉政意识，实现职责清晰的任务目标。 85. 加强学习，提高思想觉悟，依法依归履职。
86. 完善责任追究制度，提高抵御反腐败侵袭的能力 87. 提高自身素质和廉洁自律的能力
88. 完善责任追究制度，提高抵御反腐败侵袭的能力 89. 加强学习，提高自身素质和工作效能
90. 加强思念作风建设，增强责任心纪律性，严格执行各项规章制度 91. 自觉接受群众监督，严格自律
92. 搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
93. 加强思想道德建设的学习，重塑价值马、人生观、坚定理想信念。
94. 加强自身的业务素质水平，严格操作规程，完善规章制度，制定符合实际，切实可行的规程结合实际，实事求是将一些不确定风险扼杀在萌芽状态。 95. 自觉接受群众监督，严格自律，抓好廉政防控工作 96. 提高自身素质和反腐倡廉。
97. 按照规章制度办事，严格操作规程 98. 自觉接受群众监督，严格自律。 99 尽职尽责做好自己的本质工作 100 加强学习，提高自身素质和效率 101. 建立奖惩制度。
102. 建立信息披露制度，接受公民法人和其它社会组织的监督。
个人岗位廉政风险点及防控措施一览表
单位: 填表时间: 年 月 日 姓名 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险 等级 防控措施 防控措施
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 3 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 4 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 5 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 6 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 7 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 8 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
2 附件2 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 国土资源规划
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地审批
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地出让
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …
3 填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体
土地评估
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地补偿
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地整治
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 土地督察
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2. ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
4 填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 矿业 权审 批
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 矿业 权出 让
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… ……
矿产储量及矿业权价款评估
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 5 国土资源执法
1 2. ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 国土资源项目管理
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 政府采购及财务资金管理
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 干部人事管理
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 6 办公室综合管理
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析、 风险点涉及 的部门和岗 位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 党 建 工 作
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ ……
① ② ③ …… …… 老 干 部 管 理
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 其
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……
7 他 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… ……
填表人: 联系电话 附件3 现行制度缺陷及漏洞排查情况统计表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 序号 制度名称 缺陷及漏洞 完善制度的打算及建议
1 ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… 3 ① ② ③ …… ① ② ③ ……
8 …… 填表人: 联系电话 附件4 自查自纠情况统计表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 项 目 合计 对照廉洁从政准则自查问题数 对照部党组五项禁令自查问题数 自查情况
9 整改 情况 已整 改数 未整 改数 填表人 联系电话 附件5 填 表 说 明 1“原因分析”填写风险点存在的原因如制度缺陷及漏洞、监管缺失、外部环境影响、个人自律等。 2“风险点涉及的部门和岗位”填写风险易发的司、处、科领导班子或成员具体承办的岗位。
10 3“风险等级”统一设为三级用A、B、C表示A级为高风险。
为进一步加强学校廉政风险防控预警工作，有效遏制易诱发腐-败风险，特制定本实施办法。
一、廉政风险点及涉及处室
(一)学校收费
1、巧立名目乱收费：如向学生收取资料费、考试费、饮水费、早餐费、补课费等。
2、以学生自愿项目为借口的变相收费：如校服费、作业本费、保险费、防疫费等。
风险涉及单位：主管领导、学生管理中心、后勤管理中心、班主任。
(二)干部人事任免
1、违反干部任免规定，不按程序和要求推荐后备干部，提名人选未经单位集体推荐。
2、不按组织程序进行考察、民-主测评和个别谈话。
3、不召开党委会，或不按程序对拟任免人员进行考察，不经过党委成员三分之二同意形成人事任免决定。
4、未按组织程序和规定的时间进行公示。
5、实行竞争上岗的未按综合得分名次实行择优录取。
6、不按规定办理聘任手续。
风险涉及单位：学校党委、学校行政。
(三)大宗物资采购及学校基建项目
1、利用采购教学、办公、设备用品，为学生购买保险、订购报刊书 籍及其它学习资料、校服等机会收受有关业务单位的回扣，或者与这些单位的人员勾结、虚增购货款进行虚报冒领，或将公-款转到购货单位，虚开发票报帐，然后提取现金进行独吞或私分。
2、利用负责教学辅导资料发行的机会，收受出版、印制单位的“劳务费”、“感谢费”、“奖金”等。
3、在基建工程招投标、质量检查验收以及经费结算等环节，收受承建单位或个人的贿赂。
风险点涉及单位：主管领导、后勤管理中心、教学管理中心。
(四)资产及财务管理
1、本单位出纳、会计由领导亲友担任，致使领导及领导亲友侵吞、挪用公-款。
2、总帐、现金不分，财务印鉴、印章及票据一人保管，致使一些财务人员侵吞挪用公-款及公-款私存。一把手直接管财务。
3、领导把关不严，甚至与财会人员勾结，进行虚报冒领或虚拟各种支出、套取公-款进行侵吞或私分。
4、将一些收费、创收款等转入“小金库”，搞暗箱操作。
5、在教育经费预决算及拨付上，搞暗箱操作。
6、学校及单位的有形资产及无形资产，在租赁、承包、拍卖过程中，不阳光操作。
风险涉及单位：主管领导、学校行政、财务处、后勤管理中心。
(五)教师人事调动及教师招聘
1、学校私自录用(借用)或外流(外借)人员。
2、不经学校支部、教代会讨论研究私自调动(借用)人员。
3、学校没有根据工作需要确定对口专业教师任课。 风险涉及单位：主管领导、学校行政。
(六)教师职称评定
1、学校对职评精神不宣传贯彻。
2、学校对职评对象不公示。
3、滞留职评指标。
4、不严格执行职评标准，不严格审验相关证件。 风险涉及单位：主管领导、教学管理中心。
(七)学生学籍管理
1、不按规定审查、办理学籍。
2、不按规定转出、转入学生。
3、对转学证、户口迁移证、休学医疗诊断证明审查把关不严。
风险涉及人员：主管领导、教学管理中心。
(八)贫困生资助
1、弄虚作假，套取国家资金。
2、不及时、足额或变相发放学生资助款。
3、不及时下达专项资金。
4、对贫困学生资助的证明材料把关不严。 风险涉及人员：主管领导、团委。
(九)教师以教谋私
1、有偿家教。
2、兜售资料。
3、向学生或家长索要或暗示索要礼物、礼券。
4、私自收费。
5、接受家长宴请。 风险涉及人员：全体教师
二、加强学校廉政风险预警防控的措施
(一)全面绘制学校工作流程图和风险流程图，推进学校权力运行公开。 学校各职能处室也要根据工作特点绘制自己的工作流程图，编印成册，做到人手一份，并要制成大幅挂图挂在醒目地方，接受社会监督，促进广大教育工作者风险意识的增强。
(二)建立廉正风险教育防范机制，筑牢思想道德防线。
1、加强以领导干部为重点的廉洁从政教育。要以立党为公、执政为民为目标，以艰苦奋斗、廉洁奉公为主题，开展党的基本理论、基本路线、基本纲领教育，开展理想信念、从政道德教育，开展优良传统、优良作风教育，开展党纪党规、法律法规教育。反腐倡廉教育，要坚持集中教育与个别教育相结合，主题教育与分类教育相结合，先进示范教育与反面警示教育相结合，把“创先争优活动”、廉政理论学习与廉政文化渗透相结合，运用多种教育形式，着力提高教育效果。
2、加强教职员工的廉洁从教教育。要立足教职员工思想道德实际，做到廉洁从教“十不准”，大力开展师德师风教育、学术道德教育、遵纪守法教育、社会公德教育，做到教书育人、敬业爱生、廉洁从教、为人师表。树立勤政廉政典型，发挥示范引导作用，形成“执教为民、廉洁从教”的氛围。加强教职员工廉洁情况的考核，建立师德失范行为责任追究机制，保证广大教职工廉洁从教。
(三)建立廉政风险制度防范机制，规范康洁从教行为。
1、完善科学决策机制。遵循科学决策、依法决策、民-主决策的原则，完善党委会、行政会《议事规则》，进一步健全决策程序，强化决策责任。重大事项必须提交党委会、行政会讨论，严格按照规定运作，经领导班子集体研究作出决策。实行重大事项决策报告制度，完善决策事前提交程序。坚持重大事项决策征求党内外意见的制度，积极探索建立听取采纳意见情况说明制度。对专业性、技术性较强的重大事项，决策前要组织专家论证;对涉及群众切身利益的重大事项，决策前要广泛征求群众意见。
2、完善教育财务管理制度。要全面实行财务预决算，切实提高资金使用效益。严格执行四人联签报销条的财经规定，严格执行“收支两条线”管理，坚决杜绝“帐外帐”和“小金库”。实行财会集中核算，加强财务监管。开展财务审计，规范财务行为。
3、完善干部人事管理制度。全面推进全员聘用，实行按需设岗、竞争执教、择优聘用。进一步完善教师考核制度，建立科学评价方法，充分运用考核结果，作为教师职务评聘、岗位聘任、评优表彰的重要依据。深化分配制度改革，将教职工的工资待遇与其岗位职责、工作绩效挂钩，形成重能力、重实绩、重贡献的激励机制，使分配向关键岗位和优秀教师倾斜。进一步完善领导干部考核制度，建立领导干部廉政档案。
4、完善教育收费管理制度。严格按照国家收费标准执行收费，加大对贫困生的资助力度，保证学生不因经济困难而辍学。加强学校收费公示，主动接受群众监督。严禁挤占挪用教育经费，保障学校正常发展需要。严肃查处违规收费行为，坚决追究责任人的责任。
5、完善基建工程、物资采购、房产租赁、经营承包、印刷发行、教辅资料订购管理制度。认真贯彻国家《建筑法》、《招投标法》，抓好建设项目立项、工程招标、工程变更、资金结算、质量验收的监管，预防并制止干预招投标、规避招标问题的发生。认真贯彻《政府采购法》，降低采购成本，规范采购行为。
6、完善校务公开制度。进一步理顺和完善校务公开领导体制，规范公开工作机制，编制公开目录，明确操作流程。公开目录须经教代会或校长办公会研究通过，要利用校务公开栏、收费公示栏，运用教代会、党政工联席会议、校情通报会等有效形式进行校务公开;要拓展公开渠道，积极推行学校网站、校园网、电子公告屏等方便快捷的公开载体，推动学校开通网上投诉、网上点题等公开运作平台，促进群众和教职工参与校务公开的良性互动，通过参与、评议、听证和质询等形式，推动校务公开深入发展，促进学校规范办学。
(四)建立廉洁风险监督预警机制，保证权力正确行使。
1、实行廉洁风险预警。要把学校全体领导干部、人财物管理人员和重点岗位人员纳入廉政风险预警范围。将排查出来的风险点逐一登记汇总，对评估确定的廉政风险点采取风险提示、保廉承诺、廉政谈话等多种形式进行重点预警。根据廉洁风险的大小、危害程度和发生的频率等，通过各种信息监测手段对风险进行监控评估，及时向有关处室或岗位个人发出预警信息，实行蓝、橙、红三色预警。
2、强化对领导班子、领导干部的监督。严格执行集体领导和个人分工负责制度、凡属全局性的重大学校决策、主要人事任免、重大项目安排、大额资金使用，必须经过集体讨论作出决定。落实领导干部个人重大事项报告、民-主集中、民-主生活、谈话诫勉、述职述廉、回复组织函询、廉政责任报告制度。进一步落实党风廉政建设责任制，定期开展检查考核，全面加强对领导班子、领导干部的监督。
3、突出对重点环节的监督。要重点加强对工程建设、物资采购、经营承包、印刷发行、教辅资料征订和干部任用、行政审批、招生考试、资格认定、职称评定、教师招聘、财务管理、等工作的监督检查，切实抓好关键环节，保证公开、公平、公正。 高级风险点：
(1)经费开支。(2)物品采购。(3)设施、设备维修管理。 防范制度：
(1)坚持开支预算和大额采购班子集体研究制度。千元以上大额开支，必须经校委会集体研究决定，认真审核。对需要履行政府采购或招标的预算，必须先履行手续，后开支。
(2)严格采购管理。千元以上开支由校委会集体研究决定。凡涉及招标和政府采购项目，必须在履行招标或政府采购手续之后方可开支。
(3)加强对学校财务的监督检查，杜绝利用不正当手段谋取私利、挪用公-款和私设小金库的行为。 (4)认真执行校务、财务公开制度，及时公开学校账务，自觉接受监督。 (5)规范物品管理。购置物品一律造册登记，专人负责管理。经常性的物品支领、发放要有登记。 中级风险点：
(1)校产管理。(2)评优评先，学校或个人荣誉称号的确定、推荐。(3)干部选拔任用和教师调动。(4)公务接待。(5)安全管理。(6)接受学生家长宴请、收受礼品。(7)征订教辅资料中乱收费、吃回扣。(8)公章管理。(9)考务、招生工作。 防范措施：
(1)严格公务接待.公务接待落实接待标准，履行招待费审批制度。 (2)认真落实安全工作“一把手”责任制。
(3)多渠道、多途径的开展安全宣传教育，努力提高师生的安全意识。 (4)严格执行上级关于学校安全管理的规定，切实做好学校安全工作。 (5)建立学校安全检查长效机制，及时排除安全隐患。
(6)完善学校考核制度，教职工考核制度化、规范化，与绩效工资分配、晋职晋级、评先选优挂钩。
(7)完善教师管理制度，特别在教职工管理、教职工竞聘、教职工考核、教职工绩效分配、学校安全管理、教职工学习培训、校本教研等方面下功夫，使教师管理制度更科学、合理。
(8)加强教师队伍建设，通过建立教职工师德师风教育长效机制，增强教职工岗位责任意识，提高教职工的工作积极性和主动性。
(9)建立目标责任制，把教职工的岗位履职考核结果与绩效分配体系相结合。 (10)切实转变教职工工作作风，加强岗位意识，严格执行目标责任制，要求教职工要按时、按量、按质履行岗位工作职责及上级临时交办的任务，做到办事不推诿、不扯皮、不拖沓。
(11)严格执行上级关于教辅材料征订和减轻学生过重负担的规定，坚决禁止帮学生征订辅助用书。
(12)加强对学校教辅材料征订工作和减轻学生过重负担工作的监督检查，杜绝乱收费，做到领导教师不违规。
(13)规范公章管理。公章应由专人负责管理，使用登记签字。正常发文之外或开据证明的公章使用，须经主管领导审批。 低级风险点：
(1)教师思想觉悟不高、服务意识不强。(2)在招生工作中存在风险。 防范措施：
(1)按上级制度规定选拔干部。在干部选拔任用工作中。严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》和上级教育局有关文件及其他规定执行，按规定条件、程序要求实施。防止优亲厚友，出现一些违纪违法行为的发生。 (2)完善公务接待审批制度。公务接待落实接待标准，严格履行招待费开支审批手续。
(3)严格评优评先，学校或个人荣誉称号的确定、推荐。评优评先，学校或个人荣誉称号的确定、推荐坚持基层推荐、组织审核、党支部研究的程序，坚持与目标考核结果挂钩的原则进行。 (4)完善教师管理制度，特别在教职工管理、教职工竞聘、教职工考核、教职工绩效分配、学校安全管理、教职工学习培训、校本教研等方面下功夫，使教师管理制度更科学、合理。
(5)加强教师队伍建设，通过建立教职工师德师风教育长效机制，增强教职工岗位责任意识，提高教职工的工作积极性和主动性。
(6)改革教师考评考核机制、职称推荐及聘用机制，客观公正公平评价教师师德修养及业务能力，以调动教师的积极性。
推荐阅读：
廉政防控风险点（推荐9篇）08-16
廉政风险点防控措施（精选9篇）08-05
廉政风险点排查及防控（推荐9篇）11-06
学校廉政风险点和防控（精选7篇）05-27
廉政风险点及防控报告（推荐8篇）10-20
廉政风险点及防控措施（推荐9篇）12-16
廉政风险防控管理10-03
廉政风险防控制度情况09-28
防控廉政风险（推荐9篇）11-13
廉政风险防控方案（精选9篇）05-22
