保理业务风险防范论文提纲

论文题目：我国商业保理的风险控制研究

摘要：随着经济的发展,买方市场逐渐形成,赊销成了最主要的贸易方式,企业的应收账款规模越来越大,占用了企业的资金,阻碍了企业的发展,此时保理行业应运而生。当前我国的应收账款转让的保理多为商业银行的业务,且银行保理缺乏变通,要求苛刻,中小企业一直吃闭门羹。近几年,迎合金融创新的热潮,我国商业保理可谓雨后春笋般的井喷发展,企业数量屡创新高。但是,在商业保理行业得到快速发展机遇的同时,商业保理的风险问题也日益突出,商业保理的风险控制研究作为一个崭新的课题受到了普遍的重视。由于我国商业保理行业发展存在起步较晚、地域发展不平衡和制度规范建设不健全等特点,商业保理风险防范体系的建设应当遵循多层次和立体化原则。本文从行业面临的风险分析,商业保理风险的防范与控制入手,细数现有商业保理风险防范体系的缺陷,在综合分析的基础上提出改进措施和意见,为我国商业保理风险控制研究提供借鉴。本文第一章主要是绪论部分,主要是介绍了选题背景和意义,并通过国内外文献综述显示了国内外对保理及风险控制方面的研究情况;论文第二章介绍了商业保理方面的相关理论基础,主要包括商业保理的概念,商业保理的分类,商业保理的操作流程以及商业保理的功能意义;第三章主要介绍了我国商业保理行业的发展现状及面临的相关问题,发展现状主要表现在行业的发展受到政府部门的重视和支持,商业保理市场巨大,商业保理公司数量快速增长,商业保理行业盈利水平,商业保理行业杠杆水平,商业保理行业利率水平,商业保理行业市场及客户定位。我国商业保理行业面临的相关问题主要包括商业保理业务风险突出,行业自律及制度规范不健全,商业保理的法律规范缺失,风险内控的缺乏,监管体制的缺位,需要建设联动配套机制,商业保理业务风险突出,我国商业保理专业人才缺乏;第四章主要从行业目标风险、信用风险、操作风险、法律风险四个方面对我国商业保理行业面临的主要风险进行了分析;第五章根据前面提出的风险进行了风险的控制研究,特别是对操作过程中容易遇到的风险进行了详细的研究并建议了操作手段;第六章通过现实中真实的保理案例,分析了风险的控制和操作;最后一章主要对整个论文进行了总结并对商业保理发展存在的问题及风险提出了自己的建议。

关键词：应收账款;商业保理;风险;防范控制

学科专业：工商管理（专业学位）

摘要

abstract

第1章 绪论

1.1 研究背景及意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究目的、内容与方法

1.2.1 研究目的

1.2.2 研究内容

1.2.3 研究方法

1.3 国内外文献综述

1.3.1 国外文献综述

1.3.2 国内文献综述

1.4 本文的创新与不足

第2章 研究相关理论基础

2.1 商业保理的概念

2.2 商业保理的基本分类

2.2.1 国内保理与国际保理

2.2.2 有追索权保理与无追索权保理

2.2.3 明保理与暗保理

2.2.4 定保理与池保理

2.2.5 正向保理与反向保理

2.3 商业保理业务的操作流程

2.4 商业保理的功能

2.4.1 保理融资

2.4.2 销售分户账管理

2.4.3 应收账款催收

2.4.4 坏账担保

2.5 商业保理的意义

2.5.1 解决中小企业融资难

2.5.2 促进对外贸易

2.5.3 推动中国应收账款二级市场的健康发展

2.5.4 提高供应链竞争力

2.6 小结

第3章 我国商业保理行业发展现状及相关问题

3.1 我国商业保理行业的发展现状

3.1.1 行业发展受政府部门的重视和支持

3.1.2 商业保理市场巨大

3.1.3 商业保理公司数量快速增长

3.1.4 商业保理行业盈利水平

3.1.5 商业保理行业杠杆水平

3.1.6 商业保理行业利率水平

3.1.7 商业保理行业市场及客户定位

3.2 我国商业保理行业面临的主要问题

3.2.1 行业自律及制度规范不健全

3.2.2 行业法律规范缺失

3.2.3 风险内控缺乏

3.2.4 缺失监管体制

3.2.5 联动配套机制需建设

3.2.6 运营风险较大

3.2.7 缺乏专业人才

3.3 小结

第4章 我国商业保理行业面临的主要风险分析

4.1 目标行业风险

4.1.1 行业环境风险

4.1.2 行业经营风险

4.1.3 行业财务风险

4.2 信用风险

4.2.1 买方信用风险

4.2.2 卖方信用风险

4.2.3 买卖双方合谋的信用风险

4.3 操作风险

4.3.1 由人员因素引发的操作风险

4.3.2 由内部流程引发的操作风险

4.3.3 由系统缺陷引发的操作风险

4.3.4 由外部事件引发的操作风险

4.4 法律风险

4.4.1 合同制定的潜藏风险

4.4.2 应收账款自身的风险

4.4.3 关于应收账款的可转让性风险

4.4.4 商务纠纷风险

4.5 小结

第5章 商业保理的风险防范与控制

5.1 商业保理的政策法规和法律风险管理

5.1.1 完善商业保理行业法律法规

5.1.2 完善日常监管体制机制

5.1.3 提升行业自身监管能力

5.1.4 强化企业内部风险控制

5.1.5 合理设置商业保理合同

5.1.6 建议公证机构增设商业保理合同公证职能

5.2 商业保理的信用风险管理

5.2.1 买方信用风险控制

5.2.2 卖方信用风险控制

5.2.3 买卖双方合谋的信用风险控制

5.3 商业保理的操作风险管理

5.3.1 买卖双方企业的分析

5.3.2 选择合格的应收账款

5.3.3 严格审查客户申请保理业务提交的资料

5.3.4 严格审查标的应收账款债权

5.3.5 担保措施分析

5.3.6 正确设计保理方案

5.3.7 应收账款转让通知

5.3.8 加强应收回款管理

5.4 小结

第6章 保理业务案例分析

6.1 案例分析

6.1.1案例1

6.1.2案例2

6.2 小结

第7章 结论和对策

7.1 主要结论

7.2 主要对策

7.2.1 建立健全的法律法规

7.2.2 出台相关政策

7.2.3 改善监管方式

7.2.4 加强社会征信体系的建设

7.2.5 公证机构增设商业保理合同公证职能

7.2.6 加强保理公司与线上互联网金融平台的合作

7.2.7 加强国际保理协会的沟通交流

7.2.8 加强商业保理公司和银行的合作

7.2.9 商业保理的资产证券化

7.2.10 加大宣传商业保理业务

7.2.11 培养专业的保理从业人员

参考文献

致谢