财务核算员工作总结

工作总结是我们在工作过程中，获得的工作经验，通过工作总结的方式，我们可以更加了解自己的工作水平，了解自身的不足之处，从而明确自身的成长方向，一步步向着更好的目标前进。以下是小编整理的《财务核算员工作总结》，仅供参考，大家一起来看看吧。

第1篇：财务核算员工作总结

高校财务核算工作的现状及建议

摘要：高校财务核算工作是整个学校财务工作中的重要环节，特别是随着教育体制改革的不断深入，高校的快速发展带来的不仅是业务领域的扩展，伴随而来的还有经费来源及使用方式的多元化。但相对于业务的高速发展，财务核算工作存在一些问题。文章从高校财务核算工作的现状出发，分析了当前高校财务核算工作中存在的问题，针对现状问题提出相适应的解决措施。

关键词：高校;财务核算;现状;措施

高校财务工作包括日常的核算工作和处理校内外各种财务关系。近几年，随着高校自身发展要求和外部环境的不断变化，高校财务管理的工作内涵也发生了很大变化，由此衍生出很多新的问题，而这些新问题时刻都在和那些陈旧的管理观念和制度发生着冲突，高校核算管理改革已经到了刻不容缓的地步。

一、高校财务核算工作的现状分析

(一)高校财务核算制度滞后于业务发展

随着社会经济的发展和高校业务的扩展，目前高校普遍存在财务核算制度的补充及更新滞后问题，甚至相关业务的财务核算要求是以口头形式传达，这样就导致师生不能及时了解到最新的财务核算要求，经常是经济业务已发生，但是按要求却不能办理核算的情况。这样不仅影响了工作效率，而且还大大减低了财务管理制度的规范性和严肃性。更有甚者，由于时间紧张，新颁布的财务核算制度没有得到充分实施，相互矛盾的情况便发生了。

(二)高校财务核算手段落后

高校每天都有大量的经济业务活动往来，受理师生员工在这些活动中产生的票据及报销成为高校财务核算工作中的重要组成部分。近年来，高校财务的核算工作量每年都在与学校各项拨款额成正比例增长。但是，目前大部分高校仍沿用传统的财务核算模式，经费的使用支出及核算都是报销人员到财务办公室现场排队完成。每年高校财务报账时间多集中在3月、6月、9月、11月、12月。究其原因，3月份是上年发票使用报销截止时间;6月份是即将放暑假时;9月份是开学时，暑期学生实习和出野外、教职工外出调研和培训较多;11、12月份是年底，各部门收入分配、发放福利、科研项目结题、一些基本科研经费因在预算年度内未执行完要收回等。而且在以上所列举的工作时间期，会出现报销人员于同一时间段一起排队等候的现象。因此，在传统的核算工作手段下，财务人员超负荷的工作量及重复性的工作，使其很容易产生不稳定的心理状态，这在一定程度上严重影响了财务核算的工作质量与效率。

(三)高校资产核算方式不准确

近年来，各高校在国家及各地政府的支持下大力扩大校园规模，不断增加教学和科研设备，而这些硬件设备大大增加了高校财务核算中的固定资产数值。目前的固定资产核算方式是以采购价格一次性计入固定资产支出，不提取任何折旧。因此，高校固定资产的账面价值均以原值表现，而在实际使用中发生的损耗都不能在账面体现，这样就会导致高校的固定资产产生价值虚增，不能为高校财务报表的使用者提供真实的固定资产信息。此外，高校对专利技术、非专利技术、版权等无形资产的管理制度很不健全，大部分高校尚未建立与之相适应的无形资产管理制度，科研管理部门只对部分专利等进行记载，但并没有对这些无形资产的真实价值进行确认及规范地进行账务处理。

(四)高校财务核算人员专业水平和道德素质有待提高

随着近些年来高校自身的扩充发展，高校财务团队需要不断引进年轻的财务人员，以满足高校财务管理的需求和提高财务核算工作效率。但由于各高校财务团队自身存在的年龄性别差异、专业知识结构不完善、工作思维模式化等问题，又缺乏对高校财务团队整体、系统的道德和专业培训学习，使得高校财务核算人员的政治觉悟、业务技能和职业道德水平参差不齐，这在很大程度上影响了高校财务工作的效率。有些高校财务核算人员业务能力强，但沟通协调能力差，不能很好地协调校内各部门和师生的关系，进而影响工作进度。有些高校财务核算人员本着“不求有功，但求无过”的保守思想，只追求完成工作内容，导致高校财务人员参与高校经济活动监督管理的功能弱化。有些高校财务核算人员工作能力强，但是职业道德水平差，所以会出现高校财务核算人员利用工作之便，违规贪污腐败的现象。

二、高校财务核算工作的改进建议

(一)顶层规划，建立完善的高校财务核算体系

高校财务核算制度是高校财务人员处理业务的基础，建立健全完善的财务核算制度体系是做好高校财务工作的前提。虽然实际工作中都是“计划赶不上变化”，但只要能够从顶层规划开始，系统性地梳理财务核算体系，明确原则和分类，同时保证体系的连续性、稳定性、前瞻性和灵活性，使快速新增的业务“万变不离其宗”。这样，既能提高财务管理的预判性和时效性，又能进一步保证财务管理制度的权威性和严肃性。

(二)与时俱进，充分利用技术手段提高核算工作效率

利用现代信息化技术，不断完善财务系统信息化平台，采用网络或校内门户预约报账方式将报销填单、报销票据整理、审核支付等分开处理业务流水;财务人员要现场清点报销票据的数量、金额，确保其完整性、真实性、合法性，将汇总核算票据环节转为后台处理，让师生尽可能的通过网络填单、短信沟通、网银支付等电子手段完成业务办理。另外，学校可以利用短信、微信等网络平台，向常规报销人员推送《高校财务报销流程》手册，也可以举办一些财务报销相关知识的培训，实时进行业务指导、答疑和沟通。系列的高校财务核算工作模式改革将会减少高校财务人员手工的工作量，进而提高核算工作效率和质量，从而能更好地对经费使用情况进行监管。

(三)制度引导，促进高校资产优化增值

按照2013年教育部新颁布的《高校财务制度》要求，高校应根据本校情况制定相适应的固定资产核算方法。在新购入的固定资产入账时，选择新财务制度要求的方法计提折旧;对以前未提过折旧的账面固定资产，尽快制定方法根据固定资产的实际使用情况补提折旧。通过新、旧固定资产同时重新计提折旧，才能真实地反映高校固定资产的价值，进而提高财务报表的准确性，为报表使用者提供真实的固定资产数据。同时，高校的资产管理部、财务部、科研部应联合起来尽快建立相适应的无形资产管理制度，对无形资产及时登记入账，从而更好地保护高校的无形资产的价值，促进高校资产的增值。

(四)队伍建设，提升核算人员整体素质

高校财务核算工作是一项专业性、政策性都很强的工作，财务核算人员需要具备扎实的专业理论知识，熟悉学校的各项业务，精通学校财务核算的各个环节，因此高校要对高校财务核算人员进行岗前、岗中的业务培训、定期财务规章制度的学习、定期财务内部岗位轮换、定期工作交流等，通过这些方式不断加强高校财务核算人员的综合业务素质;高校要不断鼓励财务核算人员多参加学历、专业和职称方面的学习，以进一步提高财务核算人员的知识水平;高校应建立科学的工作绩效考核机制和奖惩制度，适当提高财务人员的福利水平，改善财务办公环境等，从而进一步调动高校财务核算人员的工作和学习的积极性，进一步提升高校财务队伍的整体素质。

综上所述，高校财务核算工作的改进应该立足当前高校核算工作中的现状，通过顶层规划，建立完善的高校财务核算体系;与时俱进，充分利用技术手段提高核算工作效率;制度引导，促进高校资产优化增值;队伍建设，提升财务核算人员整体素质等措施，使高校财务核算工作与高校体质改革相适应，更好地为高校的快速健康发展保驾护航。

参考文献：

[1]刘瑀，崔斌.高校财务核算工作的现状及建议[J].延安职业技术学院学报，2013(04).

[2]言文，崔丽平.高校财务核算工作中存在的问题及其对策探讨[J].会计之友，2011(06).

(作者单位：北京大学财务部)

作者：仝宁华

第2篇：浅淡新医院财务制度的成本核算工作

摘 要 从贯彻落实2012年实施的新医院财务制度要求二级以上医疗机构必须开展医院全成本核算，分析公立医院成本核算现状，剖析存在的问题，阐述成本核算的作用，促进医疗卫生事业健康发展。

关键词 公立医院 新制度 成本核算 落实

2009年3月17日，《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》(以下称《意见》)的公布，标志着我国医改进入了一个新的阶段。《意见》强调要推进公立医院管理体制改革，规范公立医院运行机制，进一步完善财务、会计管理制度，加强财务监管和运行监督。为了落实上述要求，卫生部和财政部于2010年12月联合颁布了新的《医院会计制度》和《医院财务制度》，第一次要求二级以上公立医院必须开展医疗服务成本核算工作，针对此项工作，笔者有如下几点思考。

一、 目前各级公立医院成本核算中存在的问题

1.缺乏成本管理方面的意识

公立医院受计划经济思维的倾向，法人主体地位目前尚不完善，政府财政是公立医院运行的主要资金供应者，高投入、低效率、重收入、不计成本的低效运行现象非常普遍，从医院管理者到职工普遍缺乏成本意识。单位负责人多出身医疗专业，对医院的成本核算工作缺乏足够的了解认识，认为医院只要医疗技术提高、行业名气响亮就是管理的目标，不需要成本核算工作；全体员工成本控制意识淡薄，认为单位成本效益由单位领导、财务部门及职能科室负责，与已无关，导致医院人、财、物不能高效有效管理，重复投资，跑、冒、滴、漏现象时有发生。

2.医院成本核算的基础薄弱

一方面公立医院成本核算专业人员缺乏，长期以来，由于对公立医院成本核算重视不够，重要性认识不足，致使公立医院缺乏懂经济、精财务、会管理又具有医疗知识的复合性人才；另一方面成本核算软件网络滞后，在科学技术和网络设备发达的当今，成本核算不能再由手工操作模式完成。

3.医院成本核算与科室绩效工资考核的关系混淆

目前公立医院仅将粗放的成本核算当作科室绩效考核的基础，无科学规范的科室成本核算数据，科室的绩效也不计入成本。一方面起到了增强成本意识的作用，而另一方面也导致科室不能正确认识成本核算与科室绩效分配的关系，把成本核算只当作绩效分配的手段与措施，这种本末倒置的认识忽视了成本核算工作的作用和目的，将成本核算带入误区，不能体现新形势下对公立医院提出此项工作的要求，影响该项工作的正常开展。

二、 建立和落实公立医院成本核算体系

1.加强公立医院财务人员队伍建设

新医院会计制度与财务制度要求二级以上公立医院对外提供成本报表，并纳入年度报表审计范围，这对财务人员提出更新更高的要求，也要求公立医院重视经济管理人才队伍建设，拓宽人才培养的渠道，必要时进引进精财务、懂卫生、会管理的高素质人才充实到公立医院经济管理中。

2.提高对公立医院开展全成本核算工作的认识

新医院会计制度与财务制度对二级以上公立医院的成本核算提出了统一规范的核算体系，对收入和支出做出了更加明晰的规定，有明确的成本分类、成本项目、核算范围和报表种类，医院管理者应高度重视该项工作，它是医院经济管理活动的重要载体，有效开展此项工作，既能准确把握各类成本状况，为医院开展优质高效的经济标准的制订提供了依据，促进医院健康发展。又能满足政府部门的管理需要，有助于财政部门的监督管理及补偿及时到位；有助于开展医疗服务成本核算，形成规范的医疗服务定价机制的建立；有助于逐步形成医疗行业社会标准，更好地引导公立医院之间的有序竞争。

3.更新医院成本核算管理软件，完善计算机网络

目前医院业务量大，各方面的软件相对独立，不能满足新制度的成本核算三级分摊、诊次床日成本核算、病种成本核算等要求。因此，医院应大力推进信息化建设进程，建立内部局域网，使各软件相互兼容，建立规范科学的成本核算体系，实现成本核算的自动收集、存储、分析和信息共享，确保成本核算的高效准确，为医院决策和发展提供及时可靠的数据支持和信息保障。同时此软件系统要有与科室绩效考核相匹配的功能，有较完善的成本计划，预测分析、评价等内部管理功能，提高其效率，真正达到开展此工作的效果和意义。

4.建立组织架构，确保高效开展此项工作

医院全成本核算工作涉及到财务、人事、总务、设备、信息、药械、医务及各临床科室等部门，为确保有效正常开展此工作，应成立成本核算领导小组，分管财务的院级领导为分管负责人，以财务部门为牵头科室，成立专门的工作班子，各相关部门明确专人配合此项工作，制定工作制度，如成本核算实施细则及检查、监督制度，成本会计、成本核算员岗位责任制，成本核算工作的内部控制制度，考核制度等，明确工作目标，明晰工作流程，明确各部门在成本核算中的职能范围，部门间不推诿不扯皮，互相配合，按财务部门的工作要求，按时报送各类信息、使得成本核算工作符合新制度的要求。

作者：殷杰

第3篇：谈新医院财务制度下成本核算工作问题

摘要：在我国现阶段经济发展的支持下，国家医疗卫生系统的不断扩大以及改革，促使整个医疗事业得到巨大的发展。而医院在运行过程中，其财务制度会影响医院的经济发展，本文将探究新医院财务制度下医院成本核算问题，概述新医院财务制度下医院成本核算的重要性，总结医院成本核算过程中存在的问题并提出相应的优化措施，从而为下一阶段医院成本核算精确性提升以及经济发展提供重要的方法，保障成本核算的有效性，希望能够给我国医院财务管理工作带来一定的帮助。

关键词：新医院;财务制度;成本核算

引言：

成本核算作为医院运行过程中的重要环节，其主要目的是通过精确的计算，提升医院资金的使用有效性，进一步体现医院财务制度的合理性和医院财务资金管理的水平。为保证医院在下一阶段资金管理质量进一步强化，必须要加强对医院财务经济的管理，提升成本核算工作的水平，使财务管理工作人员在医院的财务计算过程中，找出影响医院核算精确性的问题并提出相应的优化措施，从而实现医院资源有效应用，增加医院收益，提高医院财务核算工作的质量，保障医院的正常发展。

一、医院成本核算的内容及其重要性

在我国经济高速发展的今天，医疗行业的竞争非常的激烈。而医院运行过程中的财务制度下的成本核算工作是影响医院财务管理质量的重要组成部分，医院成本核算作为新医院财务制度发展的关键因素，只有通过高质量、高水平、高素质的财务核算成本工作才能够进一步体现医院资金使用的有效性，为下阶段医院的发展做出重要的决策，保障医院的正常运营。

通过对现阶段新医院财务制度下的医院成本核算进行优化，构建完整的科学算法体系，结合明文规定的核算内容和核算标准进行成本精确核算，使医院在下阶段的成本核算工作开展过程中，能够结合健全的医疗平台信息提升核算的精确性，保障资金的正常使用，为医院未来的正常发展以及稳定运行奠定坚实的基础。

二、医院成本核算过程中存在的问题

虽然医院成本核算能够有效提升资金管理的质量和效率，保障资金使用的有效性。但是在医院成本核算过程中仍然存在许多问题，本文简要对这些问题进行分析并介绍及产生的原因，从而为下一阶段医院成本核算问题优化对策提出提供重要的参考数据。

（一）医院成本核算体系不完善

虽然现阶段国家已经出台了医院审本核算的制度，标明了成本核算的流程、内容以及标准，但是很多医院在实际运行过程中，因为运营环境、运行特点的不同，而需要对新医院财务制度下的医院成本核算体系进行改进和优化，才能够提升什么核算的质量。

但在现实情况当中，由于医院成本核算体系不健全，缺乏完善的科学算法体系导致医院成本核算工作开展过程中，医院自身对新医院财务制度理解的不同，造成医院成本核算体系的不同，制定出不同的成本核算算法，难以形成有效、统一的成本核算算法，致使醫院成本核算体系无法达到健全的目标，难以应对各种突发的情况，导致问题一直停留在成本核算过程当中，影响成本核算的质量和效率。

（二）医院成本核算管理工作人员专业素质不过关

虽然在传统的医院运营管理过程中，医院已经制定了较为成熟的成本核算管理内容并制定出相应的算法，但是随着科技的不断发展以及医院运营元素的不断增多，现阶段需要使用科技含量高的成本核算方法才能够提升核算的质量和效率，减少传统因人工核算干扰因素的影响造成核算质量下降核算效率减慢等情况产生的概率。

然而，在实际的成本核算过程中，大部分工作时间较长的医院成本核算工作管理人员难以在短时间之内学习并掌握新的成本核算方法。在医院成本核算过程中，仍采用人工核算的方式进行计算，导致成本计算误差率大大增加，与实际资金使用存在较大的距离。即使，医院购买了许多财务成本核算软件，但仍然会因为工作人员本身专业素质不过关而导致使用有效性下降，无法熟练的使用成本核算软件进行成本核算，造成医院成本核算达不到医院成本核算的要求，从而降低核算的准确性和有效性。

三、医院成本核算问题优化对策

为保证医院成本核算质量，提升核算的精确性和有效性，本文简要针对上文所总结的各项成本核算问题提出对应的优化措施，希望通过这些方法的有效应用，提高成本核算的质量和效率。

（一）完善医院成本核算体系

良好的成本核算体系有助于加强医院成本核算的有效性，使医院成本核算过程中的工作质量大大加强，为推动下一阶段医院财务管理体系建设提高资金管理有效性与成本计算精确性奠定坚实的基础，实现核算结果成本分析和控制的目标。

为实现此目标，医院领导应加强对医院成本核算资源的投入，建立健全的科学成本管理体系。通过参考其他医院单位的成本核算方法，结合本医院的管理特点以及资金运营模式，构建物成本核算体系，建立预算管理制度，将医院核算指标纳入绩效考核当中，以此提升成本核算工作人员的工作积极性。其次，对每一笔资金进行严格的管控，如果出现资金使用超支的情况，要进行备注说明并对每一环节进行定量定额的控制，促使成本核算管理工作人员在成本核算管理体系的推动下，健全预算控制，提升费用开支管理有效性，严格审批资金的支出以及费用的使用，确保成本核算管理问题出现时，工作人员能够借助该体系当中的问题解决方法将问题解决，从而提升医院成本核算的有效性，避免因成本核算问题得不到有效解决而导致核算工作流程一直受到影响，降低核算的准确性。

（二）提高成本核算管理工作人员的专业素质

随着时代的发展，现阶段信息技术的有效应用使得医院的管理运营效率大大增加，同时也降低了传统运营过程中因人为因素干扰而导致管理质量下降或成本核算准确性不足的问题出现的概率。在信息技术发展背景下，通过提高成本核算管理工作人员的专业水平，构建高素质的医院成本核算管理团队，确保医院资金使用的每一环节都能够得到有效的控制以及计算，提升资金使用的有效性，保障资金核算的准确性。

结束语

综上所述，为保障新医院财务制度下成本核算工作的有效性，本文通过总结财务成本核算工作过程中存在的问题，并提出对应的解决措施，利用完善医院成本核算体系、提高成本核算管理工作人员的专业素质等方法提升成本核算的质量和效率，为保障医院财务管理发展奠定坚实的基础。

参考文献：

[1]何 莉. 浅谈新医院财务制度下成本核算工作问题[J]. 时代经贸， 2015.

[2]倪洪岗. 浅谈如何在新医院财务制度背景下做好成本核算与管理工作[J]. 商讯， 2020.

作者：张永卿?王力政

第4篇：财务核算员工作总结

200*年即将过去，回顾过去一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我的工作紧紧围绕公司的工作方针和经营目标开展，紧跟公司各项工作部署，积极参与和贯彻公司的“绩效管理年”号召，在核算、管理方面做了一些的工作。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将200*年的工作做如下简要回顾和总结。 今年的 工作分两个方面：

〔一〕在计划财务部的工作 200*年1月-8月，我在公司计划财务部综合室负责成本费用的核算。在此期间，做了如下工作：

1、认真审核原始凭证，编制记帐凭证。认真执行《会计法》，加强财务基础工作，严格按照《中国联通专业核算办法(试行)》的要求，按新会计制度的要求组织核算，保证公司帐务的处理符合国家的有关法律、法规的规定，符合联通总部及省公司有关财务会计制度的要求。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转。

2、每月参与财务报表的编制，在年中审计及各专项审计中，积极配合审计师事务所及审计人员，对他们提出的问题进行解答。

3、今年，是我公司实行全面预算管理及绩效考核的第一年，为此，进行了大量的前期准备工作，年初按项目、部门对收入、成本制定并下达了相关预算。在以后的工作中，根据预算，严格控制各项成本、费用，为绩效考核小组提供及时、准确的财务数据。

4、四月，根据省公司有关文件精神，制定了各经营服务部支出专户管理的规定，完善了货币资金管理;六月，为了很好地执行省公司将顺德分公司纳入佛山分公司管理、考核的精神，及时制定了顺德分公司运营资金的管理流程。

5、树立很好的服务意识，对各经营服务部核算室提出的问题总是进行快速反应、解决。及时下拨各经营部每月的运营资金。日常工作中，注意对他们的工作提出些指导意见，为此，跟各经营服务部核算室建立了很好的工作关系。

6、正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳_税款。对末有发票的费用，及时到税局开具发票、代扣代缴税款。加强与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。 〔二〕在核算室的工作 9月-12月，我在担任核算室主任。从会计核算人员转为基层管理者，我很快地调整好自己的心态与工作思路。在此期间，做了如下工作：

1、首先在短时间内熟悉了业务，然后制定、理顺了营业款结算、分销结算、备用金报销、

发票管理等流程;加强对营业收入款项的有效监控，加快资金的回收;加强对营业厅及分销商执行公司营销政策、财务制度的监督。

2、每月编制资金预算，严把部门费用报销的审核关，有效地进行成本费用控制。定期对成本费用的构成作统计分析，向部门经理及各有关部门提供合理化建议。付出是为了更好地得到，让“效益为王”的理念贯于公司整个经营活动之中。

3、在人员偏紧的情况下，培训核算员充分地利用科学先进的工作方法，熟练地操作电脑，让他们从繁重的手工操作中解脱出来，很好地提高工作效率，做到核算工作事半功倍。并利用自己掌握的知识、技能，重新编制了有关核算表格，日常只要做好数据的准确录入，月底即自动生成汇总报表，解决了以往每到月底，即忙、乱的局面。

4、在紧张的工作之余，加强团队建设,打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。作为一个管理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“，充分发挥他们的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。

5、作为基层管理者，我充分认识到自己既是一个管理者，更是一个执行者。要想带好一个团队，首先要以身作则，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务。在人员偏紧的情况下，我负责了很大一部份具体工作，如运营资金的预算、佣金的计提、用户话费托收数据的传送、营业报表的汇总编制及会计核算等等。这得到了同伴很大程度的认同，对我开展工作也带来很大帮助。

6、深入经营一线，全面了解营业厅、各专业室及各分销商的运作，转变工作作风，树立服务意识，加强沟通与协作，对各方提出的问题及时给予解决。篇二：核算员工作总结

车队核算员工作总结

公司领导：

转眼间，2010年在我们的不断努力中悄然而过，回首这一年，一年的工作离不开各部门同事的帮助和理解，同时更离不开领导的信任和支持。现将工作情况作如下总结汇报：

一、个人学习及思想情况 2010年我本着“爱岗敬业、坚持原则、提高技能、强化服务”的原则，一方面积极参加当地组织的会计培训班，提高财务理论知识水平，并顺利取得会计从业资格证，为成为一名合格的核算人员奠定基础。在实际工作中坚持以财务人员的从业标准要求自己，廉洁自律，克己奉公。另一方面团结同志、默契配合，虽然配送中心人员各自担负的工作职责不同，但是能够相互学习、团结友爱，在工作中有问题相互讨论解决，有工作相互协助帮忙，充分体现分工不分家的互助精神。

二、岗位工作情况

1、票据核销情况

我配送中心主要票据有：过路过桥费、维修费、配件费、油料费、车辆年检费、日常办公费等。日常最多的费用就是过路过桥费，为了确保票据的真实性、准确性，每天我都要对当天的配送线路进行了解，对驾驶员报销的票据逐一核对，避免发生多报和漏报现象。此外，对临时发生的费用统一进行登记和核实，确保为公司财务提供最准确的基础数据。

2、单车核算情况

车队目前有车辆25台，单车核算是设备运行情况的整体反映，认真做好车辆各项费用的录入，严格按照车辆定额进行考核，查找车辆盈亏原因，提高配送中心管理水平。

3、工资核算情况

按照人事工作要求，每月按照月度运费结算报表对驾驶员和押运员工资进行核算，并严格按照公司的考核制度对油料、维修费超耗的人员进行扣款。

4、库房管理情况

库房管理上按照公司规定各种物资分类、分区存放，做到勤检查、勤核对，保证帐、物相符，并严防失火、失窃事件发生。并保持库房整洁、通风，避免物资受潮、受污。2010年汉沽配送中心物资支领情况登记齐全，手续齐备，未发生盘亏或者盘盈现象。

5、预算报表情况

严格按照公司的要求做好预算工作，积极提高预算的符合率。

三、工作中存在的不足之处

1、专业化的财务知识有待进一步加强和积累。

2、公司各项财务管理制度需要进一步深入学习。

3、个人工作心里存在一定的惰性，有些工作没有深入进行。

4、与公司财务及其它部门的沟通需进一步强化。

四、下一步的工作计划

1、执行分公司下发的配送中心和配送单车经营核算制度;

2、及时、准确上报单车核算资料，并合理分析单车成本;

3、认真登记经营核算路单表，及时提供准确、完整、真实的经营信息;

4、负责本配送中心日常业务的报销工作，及时准备的报销生产经营过程中发生的各项费用支出;

5、认真、及时地对有关资料进行收集、整理、汇总、归档;篇三：保险公司会计核算人员工作总结

时候如梭，转眼间又跨过一个之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。

年初，置业公司经营管理模式调整，财政工作并入财政部;客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。**年*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿;**年*月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全部财务人员任劳任怨、齐心合力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。

一、职能成长

过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。 *、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。 *、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。 *、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作。 *、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了精良的基础。 财务合同管理月总结

公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。

为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性/、材料核算

材料占工程成本比重较大，同时也是保证产物质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升，以至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，共同材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。

公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发现过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖”，****年**月**日供给浙江大经有限公司和****年**月**日供给浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于****年*月*日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。

在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“采购---供货---结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收不清楚，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际插手的品质与数量。如*月份与施工单位核对钢材时发现同一份“供货单”，施工单位提供的“收货联”与厂家提供的“结算联”在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发现后也未及时补救，只在“结算联”上进行了修改。提示我们如何管理好材料“采购---供货---结算”三个环节，特别是供货环节监控管理。 *、会计内部报表执行

对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：①@#￥公司的“费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后要求重新调整编制;②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监视执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。

对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置照样比拟科学，能比拟清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表补充;另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设想好“会计报表(内)ⅳ《经营情况表》”和“会计报表(内)ⅴ《融资及融资成本情况表》”。并布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行。本筹算在*月份报表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由于*月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。 *、销售管理

春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料

提供给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。 *、税务政策及纳税申报

运用税务政策，向税务机关申报集团公司向部属子公司计提管理费的申

的 请，经杭州市地方税务局检查审核于****年*月**日下文批复赞成杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等*户企业按不超过当年销售收入*%的比例提取****总机构管理费。****年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了***.**万元。

对****年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、@#￥公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于管理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员;@#￥公司员工划到余杭;客旅中心划入客旅分公司;社区员工由社区统一办理;宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于管理，对该项费用支出便于掌握，主要照样有利于接受税务与社保的检查。 ****，山水置业公司产生利润，为弥补以前的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于****年*月获得所得税退税返还**万元。

根据浙地税发[****]**号文件《浙江省地方税务局浙江省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知》，从月份开始在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支;二是员工可减轻税赋。

(二)审计工作 *、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申报的同时，办理以前亏损弥补申报。为弥补以前亏损拜托杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司****年、****年及篇四：2015车间核算员工作总结 2015车间核算员工作总结

中药、固体车间核算员工作总结 2015已经过去，新的一年到来了，首先祝贺2015**药业集团有限公司(**生产基地)5个车间gmp认证圆满成功，回顾过去的一年，在公司老总和部门经理(主任)的正确领导下，按照公司的各项工作部署，履行核算员的工作职责，遵守核算员工作流程，积极与各部门沟通合作，服务于车间生产，准确、及时、完整的上报核算数据，为公司的发展做出了应有的贡献!具体有以下几点：

一、严守公司制度，配合公司中心工作。 2015年是我有幸来到**的第四个年头，由财务部安排委派分管固体、提取、炮制三个车间5个核算中心的成本核算工作。几年来，我严格遵守公司的有关规章制度，规范自己的言行，按照公司领导的部署，积极配合公司的中心工作，认真学习专业技术知识，不断提高自己业务素质;做到：领导要尊重，同事要团结，工作要做好，任务要完成，生活要丰裕;2015年是公司gmp全面认证之年，公司共有5个车间gmp认证，我所在提取(中药前处理提取三车间)、固体(青霉素车间)都在认证之列，车间主任魏高峰深入到认证第一线，不但要做好厂房、机械设备硬件的建设和安装，同时还要做好软件记录的编写整理工作，日夜加班加点，由于我们车间没有车间副主任，车间的正常生产交给了我，我深知车间生产管理的重任，按照公司制度、gmp要求、车间操作规程和车间管理规定，保质保量地完成了订单生产任务。再是及时地为认证开具了领料单和材料出库单，给车间生产领料和生产记录的编写整理奠定了基础，为公司车间的gmp认证提供了有力保障。

二、积极沟通配合，服务车间生产。

作为一名车间核算员，具有上通下达与公司各部门沟通、各车间合作、接待来人、来电、来访，服务于车间生产的职能。首先，是生产的指令和订单接收，一旦里面的有关数据、编码出现一点差错就直接影响车间领料，这就要沟通联系修改更正。再是，车间的设备易损件、低值易耗品等及时需用，若我们公司五金库没有，购买又来不及，只有与其他部门(车间)联系借用，购买后再归还。三是，车间急于生产，物料不放行，不能领料，只好联系生产、质保、仓储等部门直至物料发放。四是，车间半成品出库和产成品的完工都是我们核算员对接，有时出现包装规格、数量、重量、批号、批量出现误差，都得

要及时联系修正，确保录入数据的准确性，为车间绩效、成本核算作保证。总之，核算员在车间，积极沟通配合，服务于车间，保证生产订单的顺利完工。

三、准确、及时、完整地为财务上报成本信息。

车间成本会计-核算员是财务部派出车间的下属工作人员，有义务和职责为财务反馈上报准确、及时、完整的成本核算信息。 2015年是公司财务全面实行用友软件u10平台的第二年，他的应用和实施无疑减轻了我们财会人员的工作负重和压力，极大地缓解了纷乱复杂的纸质(单据)传递和审批程序，也使我自己的会计核算水准有了极大的提高，更加坚定了我在**工作的信心和热心，于是，我继续秉持“我为**，**为我，一心跟着**走，誓为**做贡献，愿**的明天更美好!”的思想理念，做好成本核算工作，树立好的窗口形象，为公司的做大做强努力奋斗!

回忆过去，思绪万千，展望未来，心潮澎湃。2015已经起航，为了总结经验，发扬成绩，克服不足，诚恳请求各部门(车间)领导和同仁们多多关心支持和指导，提出宝贵意见，以利工作的进步。我坚信在公司领导正确指引下，在各部门(车间)大力配合下，积极转变工作作风，树立服务大局意识，加强沟通与协作，增强团队精神，努力学习专业技术知识，熟练掌握核算技能，履行成本核算职责，吸收和释放正能量，准确、及时、完整地为财务上报成本核算信息，为公司的发展做出更大的贡献!篇五：核算部工作总结

核算部2014年工作总结

核算部 吉 祥

匆匆的2014已经结束，又将迎来新的一年，我们中旺百货也已满一周岁了，自从她的诞生就给我们中旺这个大家庭带来了无限的生机和希望。在公司领导的正确指引和全体员工的精心呵护下，我们看到了她的健康茁壮、充满活力的成长。回首这一年来的繁忙工作，心中充满着欣慰。一分耕耘一分收获，面对核算部人员少、工作量大、工作性质又要求准确无误的情况，这就要求我们在工作中必须仔细认真、踏踏实实、兢兢业业，在自己平凡的岗位上尽职尽责。在这三百多天的不平凡的考验和磨砺中，我们学到的是更多的知识，积累的是更多的经验，熟练掌握了商场财务运行的技术问题和各个操作流程。

在各部门同事的大力支持配合下，我们核算部以强烈的责任心和敬业精神，出色的完成了核算部日常工作，较好地配合了各部门的工作，及时准确的为公司领导、相关政府部门提供财务数据。

下面我向领导汇报一下核算部2014的工作： 1.会计、出纳在处理借款、费用报销、费用审核、收付款等环节中，能够坚持原则，严格遵守公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。有效的管控公司的费用支出。

2.核算员在平时的对账过程中，发现的各种问题，例如由于其他同事的一些工作马虎、失误，造成一些数据的不真实，我们核算员都能够及时的发现并提醒其改正，2014年全年累计调账502笔，对错误相关营业员及收银员罚款2700余元;能够及时发现供应商舞弊耍小聪明窃取公司利益的行为，避免公司发生大的损失，直接的或间接的为公司挽回了经济利益。例如其中比较重大的两例供应商舞

弊行为——开业初期的周大生柜组和7月份老银匠柜组的故意串开商品码的行为的制止及改正，两笔调账金额共计943036.00元，直接为公司追回损失18860.72元。在与供应商结算过程中，我们做到了全年费用归集0差错，扣款项目0漏扣的好成绩。总之，作为直接与供应商接触的核算员来说，责任非常重大，这就要求我们必须要继续发扬前期的这种工作作风、工作态度，我相信我们的核算员一定会、也必须做到的! 3.就服务意识而言，我们核算部就是要服务好一线和为厂商提供好服务。

服务好一线——在平时工作中，注意细节为一线搞好服务。为了及时给领导提供相关数据，使领导能对第二天的活动做出精准的判断，我们核算部曾经从闭店开始加班到深夜;在每次活动前及活动中，我们也能很好的执行领导的工作安排，做好服务一线的宗旨;每月、每次活动后对各项销售数据进行整理、分析，及时的为领导提供相关数据，使领导能及时准确的掌握公司运营状况;并且通过对这些数据的分析进而对各部门费用预算的执行情况进行监督与指导。

服务好厂商——每月对帐付款时为厂商提供便利、快捷、准确的服务，对于在付款过程中厂商对扣收费用明细有疑问都作详细解释，确确实实为厂商做好服务工作。为了方便来核算部办事人员，我们核算部从周一到周日每天都有人在岗处理工作。因为我们的供应商本地外地的都有，不一定哪天有时间来办理结算业务，所以我要求我们的核算员不止是要熟悉自己负责的供应商的情况，也要熟悉其他核算员负责的供应商的情况，只要供应商来了，无论负责的核算员在与不在，都能够完成此次结算工作，不会因为核算员的休息给供应商造成结算

的延误。一切都以服务好供应商为主旨。因为我们清楚的知道，只有供应商挣到钱了，我们商场才有利益可取。 4.在税务数据的统计及税款的缴纳工作方面，积极的从各种渠道去学习财税知识，学习如何合理避税，使企业不花冤枉钱。 5. 外联工作。与各银行、税务机关、工商局等职能部门进行相关业务的联系。通过友好的沟通，使我们的各项外联工作更加顺畅。 6.在海信系统的使用过程中，发现问题都及时地与业务部和信息部进行沟通，把问题都解决在期初，避免造成更大的麻烦。

以上是我们核算部在过去一年的工作中取得的成绩，同时也还存在着一些不足，有待提高。例如在2014年我们犯的唯一一个错误就是因为我们太过依赖电脑，对业务部做的合同审核的不够细致，导致丰宝马丰柜组税点重复扣取，虽然没有给企业造成损失，但是使供应商不是很满意。今后的工作中，一定会引以为戒，加强认真程度，把每项工作都做细致。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的努力。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长! 2014年是忙碌的一年，2014年是充实的一年，更使我们倍感珍惜的是在中旺这个大家庭中领导和同事们兄弟姐妹般的关爱和帮助。 2014年我们和公司共同成长、共同进步!2015年将是有信心、更有决心而充满憧憬的一年。我们中旺刚刚一周岁，她生机勃勃，她需要我们每位员工像呵护婴儿一样的去关心和爱护，她很快便会展翅腾飞!核算部全体员工更应该在自己岗位上努力工作，为中旺的美好明天而奋斗!

核算部2015年工作计划

新的一年，新的开始，我们核算部将在完成本职工作的前提下，完成以下工作任务： 1. 加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用。 2. 密切配合各业务部门认真执行公司的各项规章制度、完善各项业务流程，为领导把好核算关。 3. 加强专业知识的学习及考核工作，使核算部每个人都成为工作中的多面手。发扬团队精神，使我们部门共同进步共同发展。 4. 制定核算部每个人的职业发展规划，使每个人都能有计划的按照自己想要的结果去发挥自己的潜能，通过不断的努力去完成自己的职业规划。 5. 进一步加强对核算工作的监督与指导。增加考核项目，提高核算整体素质。 6. 搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持。

第5篇：财务核算工作总结-财务核算工作总结1

一、统一思想，深化理论学习

在学校动员的基础上，纪委监审支部及时召开了党员干部大会，对党员干部提出了明确的要求;同时，我们还充分利用谈心活动等形式，将思想发动与统一认识始终贯穿于整个实践活动之中，增强了党员干部参与学习实践科学发展观活动的自觉性和主动性。为了深化学习实践活动效果，我们采取了集中学习、大家讨论与个人自觉撰写心得体会相结合的办法，确保了学习实践活动"人员、时间、内容和效果"的四落实。

二、深入调查研究，认真撰写调研报告

纪委监审支部六位处级干部，根据各自分管的工作，在拟定了调研报告的题目的基础上，为了撰写好调研报告，深入到有关部门和教学单位，充分征求和听取意见和建议，找出了影响和制约纪检监察工作科学发展的问题和差距，基本摸清了纪检监察工作的基本状况，进一步拟定了解决问题的方法和对策，为运用科学发展观指导纪检监察工作，提供了明确的思路和有益的参考，写出了高质量的调研报告。

三、严格对照检查，收入自我剖析

在分析检查阶段，主要有以下几个方面的做法：

第一，我们提出了五查工作法：一查观念是否新，二查工作思路是否优化，三查落实措施是否得力，四查运行机制是否科学，五查工作实效是否突出。

第二，认真撰写领导班子分析报告。纪委监审支部以切实找准思想和工作上存在的突出问题为指导思想，深入分析问题的根源，提出了今后整改的具体措施，最后形成了领导班子分析检查报告。

第三，认真召开领导班子民主生活会。要求每个党员干部结合自己的工作实际，在理论学习、政治思想、本职工作、廉洁自律等方面，深入查找不足，做到"查找问题准，分析根源清，思想认识深，整改措施实"。

四、制定整改措施，坚持边整边改

针对干部师生反映和自我剖析出的问题，我们坚持边改边整，边查边改，边整边改，即知即改，始终把整改贯穿于学习实践活动的始终。一是对干部师生比较关注的焦点问题加大监督力度，如招投标、毕业生资格审查、招生就业、人事干部招聘等方面;二是建立完善体制机制，认真清理现行的规章制度，做好废、改、立工作，修订了《信阳师范学院目标管理考核办法》、《信阳师范学院招投标工作管理实施细则》、《信阳师范学院建设工程全过程跟踪审计办法》、《信阳师范学院审计质量控制方法》、《信阳师范学院审计调查实施办法》、《信阳师范学院民主评议行风工作整改实施方案》等近10个方面的规章制度。

五、注重建立长效机制，巩固和提高整改成果

通过深入开展学习实践科学发展观活动，我们感到收获丰富、成效明显，表现在：一理论水平有了明显提高，二党性修养明显升华，三组织纪律观念明显增强，四工作作风明显转变，五职能作用得到有效发挥。

但是，学习实践活动是一项长期任务，我们必须按照科学发展观的要求，着力完善有利于科学发展的长效机制，主要从以下几个方面着手：一是继续把学习实践科学发展观活动引向深入，树立终身学习的理念，进一步推动工作取得新成效;二是坚持已形成的各项制度，狠抓落实，以期收到更好的效果;三是进一步树立以人为本的思想，坚持服务基层、服务教学科研、服务师生员工，切实改进作风。四是根据出现的 新情况、新问题、新矛盾，按照科学发展观的精神，积极探索解决新情况、新问题、新矛盾的途径与方法，以巩固和提高整改成果，不断扩大整改结果。

六、存在的问题和今后的打算

学习实践科学发展观活动虽然取得了明显的成效，但学习实践科学发展观活动是一项长期任务，不可能一蹴而就，我们的工作还存在不足和问题：一是学习调研的深度不够，少数党员干部的政治敏锐性和鉴别力有待进一步提高;二是还有一些问题没有完全解决;三是纪检监察干部队伍建设有待进一步加强。今后，我们要进一步巩固、提高、扩大学习实践活动的成果，建立长效机制;继续加强制度建设，全面推进纪检监察工作的规范化、制度化、法制化、经常化的进程;进一步抓好中长期整改工作，想方设法协调各方面关系，促进有关问题得到完善解决，使纪检监察工作让学校满意、领导满意、师生员工满意!

财务核算工作总结-财务核算工作总结2

20XX年即将过去，一年来，自己在科领导和全体同事的关心、支持和帮助下，坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作，在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步，下面把自己各方面的表现向领导和同事们作一下总结。

一、在政治思想方面。我主动要求进步，能够严格遵守局里各项规章制度，在思想和行动上严格要求自己。一方面，注重加强自己的思想品德和职业道德修养，思想觉悟和政治理论水平得到很大提高。另一方面，通过积极参加“争先创优”、“ 热爱伟大祖国，建设美好家园”、“ 机关文化建设年”、“ 争做一名合格的公职人员”等一系列活动，对提高政治素质重要性的认识更加深刻，对投身社保事业、全心全意为人民服务的信念更也更加坚定。

二、在学习及文体活动方面。

一是加强政治理论、业务知识学习。从讲政治的高度来认识加强理论学习的重要性和必要性，坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与自学结合起来，并认真做好重点学习笔记，撰写相关心得体会，做到个人与组织相一致，理论与业务相结合。同时，通过积极参与每期的科务会、财务例会、业务经办知识竞赛等，加强了对基金财务知识、社保业务政策知识的了解、认识和学习，提高了理论联系实际的工作能力。

二是积极参加局里组织的各项文体活动。其中，代表局机关三支部参加局里组织的羽毛球赛，获得团体第一名好成绩。另外，积极参加全市机关干部才艺大赛，也赢得了荣誉。

三、工作完成情况。

一是在做好和会计账的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、自治区社保局的各项社保基金收支对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了基金财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，完成了社保基金投资国债、定期存款进行保值增值的核对统计工作。另外，完成了新系统上线以来，有关基金出纳业务的优化及问题的反馈、协调处理工作。同时，从今年1月起全局出纳正式开始使用自治区社会保险基金业务与会计一体化信息系统出纳管理进行记账工作，我按照领导安排，完成了该系统的前期测试、组织培训、问题协调反馈工作，并对各分局出纳的实际使用情况进行了必要的交流和指导。为了更好的运用出纳管理系统，后期在总结经验的基础上，进一步统一明确了出纳系统的操作流程和标准以及使用过程中的重点注意事项，大大方便了出纳人员的实际操作，提高了工作效率。

二是做好了全年区属退休教师差额工资待遇的发放工作。其一，做了大量年初的数据核对以及新增人员的待遇核定工作，为全年工资待遇发放打好了基础。其二，及时完成了按月足额正常发放及补发差额工资工作，并建立了工资发放汇总台账。其三，重点做好了退休教师个人及管理单位的来电来访来信的接待工作，避免了出现退休教师多跑腿、跑空趟的现象。其四，加强与财政厅企业处的沟通反馈，确保了区属教师个别特殊人员的待遇发放的及时性和准确性。

三是完成了城镇居民大额医疗保险的征缴、退费工作。其一，完成了全年大额医疗保险批量报盘提交银行的扣缴工作。其二，完成了各分局收缴报送的审核整理工作。其三，统一规范了业务流程，并分别建立了征缴、退费情况的电子台账，定期与各分局核对。

四是完成了各项基金支付的往来业务。其一，及时完成了基金网银支付第一步审核、上传文件操作。其二，做好了医疗保险预留保证金的划转支付工作。其三，负责完成了拨付各分局离退休医疗补助金、各险种周转金等的审核支付操作，以及后续核对整理分局红联收据的返还情况的工作。其四，完成了基金支付退票的回单登记、退费险种查询以及与结算岗的交接工作。其五，及时完成了月底录入并核对各分局收支情况，以及对各分局收入户、支出户的网银划款工作。同时，负责完成了每月汇总上缴财政专户社保基金，并向财政局报送社保基金下月用款申请额度。

五是认真做好本职工作的同时，及时完成了领导交办的其他工作和任务，并积极发挥自己的长处协助同事处理力所能及的日常事务。

四、在生活作风方面。

生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。

五、存在的问题和不足。

工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。

针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。

财务核算工作总结-财务核算工作总结3

xx年年上半年以来，在区委、区政府的正确领导下，通过各核算单位的通力配合，通过全体人员的共同努力，集中核算的区直机关行政事业单位达172家，实际核算包括各单位工会账在内的336套账，收支总额23.16亿元,开出的拨款通知书、转账支票、电汇单等共22,306张，拒付假发票和不规范票据1,057单(同比降低55%)，拒付金额13,362,032元(同比降低70%)，严把支出关，严肃了收支两条线等相关财经纪律，为区直行政事业单位财政性资金的安全运作提供了有效保障。

一、与xx年的账务顺利承接

(一)完成xx部门决算工作

xx年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工作。

(二)应用新的会计科目、报表体系

今年财政正式启动了xx年新政府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类科目有一个比较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。

(三)逐步取消手工辅助账

一是取消财政专户的手工账。从今年起，取消各主管会计的财政专户备查账，改在各单位的基本账户科目中，在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上缴和财政返拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专户资金的收支情况。

二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了“双重复式支出核算”功能，对任何一笔项目经费支出，可以进行细化的功能核算、经济核算,可以直接在基本账务上对每一笔收支可同时按财政拨款的项目和科目记账，并反映每个会计期末的项目资金的结余情况，最大限度的满足了核算单位和相关管理部门的需要。

二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能

一是完善工资的统发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达到加强工资及其福利性支出管理、控制和降低行政事业经费支出的目的。目前全区72家单位，纳入中心工资系统管理的有137家共计12149人(在职在编8650人，离退休1507人，临聘和雇员1934人，长休和其他人员58人)，上半年发放工资总额为54,530万元。区城管办下属的7家和区文化公园等4家核算单位约1387人(在职在编384人，离退休502人，临聘501人)，采用单位自制工资表，报工资科留存1份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发放工资总额2492万元。

二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。

三是强化基建、修缮账务管理，目前2位会计师管理着25个核算单位35套基建账，上半年基建账收支总额达3.28亿元。拒付不合理的基建报账共4笔46.4万元,拒付不合理的修缮账务共2笔12.8万元。

四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计集中核算的一个亮点，遵照《区行政事业单位会计核算中心会计稽核工作细则》(核[xx]5号)，以往在社保、银行、财政局等机构中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早引入，今年引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到底”，彻底杜绝核销“人情帐”，促进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。”

五是以制度说话，按制度核算，在《工作制度汇编》的基础上，完善了30万元以下工程项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力度，提高资金使用效益。

六是强化档案管理。我们新建成了1个档案室(b馆)，已搬迁会计凭证、报表、账薄等共3,102册，为区审计局、法院、检察院、教育部门和清产核资等提供了便利的查、借利用。

七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业务特殊性自行研制方案，共同开发，避免被动，利用6个月时间顺利完成了新旧软件的更替，并依托远程专线光纤，准备让所有街道办事处统一启用新软件进行集中会计核算，完备了《使用责任书》等法律程序，所有区属财务数据可以统一汇总，为政府当好家、理好财提供了必备的软、硬件环境。

三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高素质会计队伍

中心内设1室5科，现有干部职工53名，其中党员28名，会计师25名，高级会计师有2名。按照特区干部好作风建设的相关要求，今年以来尤其重视干部职工的作风建设，认真贯彻反腐倡廉的相关制度和规定，树造了打铁自身硬的基本素质，受到了区纪委重视与好评。

一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度，扎实工作，带动整个中心廉洁勤劳好风气，无任何信访举报、失职、渎职等行政过错行为。

二是按照“特区党员好干部作风建设”活动的要求，拟定活动方案，组织安排干部职工认真学习，参加公务员1+6文件知识测试、无偿献血活动、直属机关羽毛球比赛等活动，收效显著。

三是严格要求大家。以格式化、规范化、量化考核等方式，严格责任考核，建立和明确了“一人一岗一关口”的目标责任体系，身体力行，支持阳光工程行动。

四是坚持“规范第一，服务至上，效率保障”的工作宗旨，倡导“软服务”，软化矛盾，用心服务，加强与各核算单位之间联系，协调解决核算单位的实际问题，争取到核算单位的理解和支持。

五是强化会计核算培训，力求打造一支业务精干的会计核算队伍。上半共组织了4次合计400多人次的会计业务培训，业务素质大大提高。

六是积极开展驻(挂)点社区工作，努力为挂点社区办实事、好事，支援驻(挂)点的莲塘街道办两个社区共计3万元社区建设资金，受到了社区干事和群众的一致好评。

二、强化财务管理，注重财务分析。对此我主要是从两个方面着手。

2、添加财务报表，丰富报表数据。食堂由a**部和b**部两部分组成，因此需要进行分部门核算。以前的会计报表仅利润表分部门核算，资产负债表并没有分部门核算。本年*月，我一边学习《小企业会计制度一边对食堂的会计报表进行添加，新增了“a**部资产负债表”，〈a**部利润表〉、〈b**部资产负债表〉、〈b**部利润表〉四个报表，与原来的〈资产负债总表〉、〈利润总表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部门报表体系，使两个分部的财务状况更加清晰明了。*、撰写财务分析报告，为改进食堂工作提供合理化建议。食堂菜价居高不下，一直为群众所诟病，到底原因在哪里?*月份，根据中心领导的要求，我以食堂菜价为切入点，对a**食堂的财务状况进行了一番调查分析，用了两个星期的时间，掌握了大量的一手资料，为食堂菜价止涨的合理性进行了辩护，同时又从成本、人员构成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜价的可行性分析。不过，由于体制原因以及局里狠刹吃喝风的关系，食堂利润持续走低，要想降低菜价还是满困难的，这样也造成了恶性循环，近两年食堂的亏损面越来越大，如何改善管理，吸引食客应该是食堂的当务之急。

第6篇：财务核算工作

财务核算工作一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是11月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：11年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以*说财务部*年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求，财务核算工作。首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作，工作总结《财务核算工作》。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供*财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。

总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

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第7篇：财务核算会计个人总结

一转眼，一年又过去了。每年此时，蓦然回首，感叹时光匆匆。“变革”是今年的关键词，也是重新定位自己的推动力。这一年在领导的正确指导和同事们的支持配合下，通过自身的努力，在思想上，在工作上，都重新认识了自己，坚定初心，以求真务实的工作精神,较好的完成了各项工作任务。现将2017年度工作、学习情况汇报如下:

一、认真加强思想政治学习

在综合党支部组织下，认真学习贯彻十九大精神，深刻领会总书记重要讲话，自觉践行“两学一做”学习教育常态化，思想上积极与党中央保持一致。

二、认真做好所处岗位工作

(一)贸易公司的财务核算工作

1.认真完成财务部日常会计核算工作。作为后勤工作人员，在费用报销、收付款、借款、报销款支出审核等环节中，以认真，严谨，细致的工作态度坚持原则，严格遵照公司的财务管理制度和费用审批制度 ，把一些不符合的单据及不合理的款项拒之门外，不把问题带到下个环节。

2.按时完成公司的纳税申报。与税务机关保持良好沟通联系，积极配合税务部门及时完成各项税款申报等。认真做好发票购买、管理、开具和认证等工作。我司连续蝉联纳税人信用等级A级评定，得到税务机关极度肯定。

3.做好固定资产管理工作，按月计提固定资产折旧，做好固定资产的清理及固定资产帐卡的的明细登记，年底配合综合管理部门做好固定资产盘点工作。

总之，2017年度工作我能够分清轻重缓急，有序地开展各项工作，完成财务部门日常核算工作，并及时提供了各项准确有效的财务数据，基本满足了部门，总公司及外部有关单位对对我司的财务要求。当然，在完成工作的同时也存在一些不足。比如今年12月份关于办理升级千万元版发票事项受阻问题，虽然票种申请受阻，但是经过及时地跟业务人员沟通说明实际情况，并积极配合客户要求到税务打印对方所需证明材料，最终解决了该事项问题，促成业务交易完成。

(二)物业公司的财务核算工作

1. 认真完成财务部日常会计核算工作。

2.按时完成公司的纳税申报。

3.做好固定资产管理工作。

4.做好久其财务报表编报工作。

本年度，物业公司从单位股份改革到增值税纳税人性质发生较大变化。2017年10月由小规模纳税人升级成一般纳税人，增值税核算方式改变，开票税点改变，导致工作量也增加，但在大厦王主任积极主动配合，不厌其烦跑税务、按新规定开具发票、及时提供票据等方面为财务税务变更跟会计核算提供很大帮助。同时我也积极了解新政策，及时变更核算方式。2017年增值税税额同比16年减少了1.21万元，较好完成今年的会计核算工作，并及时提供各项准确有效的财务数据。

(三)工会账户和华正公司的财务核算工作

1.工会账户2017年的工会经费结余25.49万元(其中行政专项拨款余6.28万元);党费结余2.25万元;爱心基金结余14.49万元。

2.按时完成华正公司日常会计核算、纳税申报、法人变更、报表编制等工作。

(四)个人工作上的亮点与特色

1.日常会计核算工作，零出错率;按公司规章制度，严格控制成本费用，杜绝不合理开支报销;

2.纳税申报100%正确性和及时性;及时掌握税收优惠政策，做好税款核算工作，其中2017年物业增值税同比去年少缴1.21万元;

3.善于学习。向领导同事学习;每天坚持学习财税政策等。

三、建议(我为公司献策)

1.建议党支部多开展党员活动，不断创新活动形式，丰富活动内容，使党员经常受教育，永葆先进性。

2.建议公司考虑科技领域市场，尤其是人工智能领域探索。比如智能化物业管理;医疗领域智能设备的手术机器人，检测机器人等;节能环保的智能车辆……

四、2018年工作展望

崭新的一年即将开启，我对自己的要求是坚守三原则：事不拖，话不多，人不作。会计这行时时刻刻都处在变化中，制度在变，准则在变，税法在变，要始终保持渴望进步，渴望成长的心态，不断学习，调整适应变化常态化。做好本职工作，同时多学习业务，市场，管理等方面知识，为经营管理服务，为业务服务。希望能做到财务人员融入业务，积极参加项目管理经营分析，预算，决策。更充分地了解公司业务，从而发现问题，提出企业真正需要的建议。我们处在大变革时代，改变已成为我们的宿命，不忘初心，牢记使命，不断探索，永远奋斗。

第8篇：财务核算工作计划

财务核算工作计划*年在一如既往地做好本人在*公司的日常财务核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育，财务核算工作计划。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订*的工作计划。

一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育。

首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。 参加继续教育后，汇报学习情况报告。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作，工作计划《财务核算工作计划》。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。

总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

第9篇：财务核算部工作总结

2011年度的工作结束了，对于公司一年来财务核算部的工作颇有点感触，我部人员结构、岗位分工、工作内容等诸多方面虽说没有进行较大的调整和变化，但面临新形势、新目标、新架构、新挑战等等许多新的条件和任务，本年度的整体工作也给部门带来了很大的压力，在公司领导的指引和各部门的支持下，部门员工凭着应有的职业热情和责任心，顺利的走到了今天。为了能够在2012年度创造新的进步，我们觉得有必要对这一年来的部门工作做一简单的回顾和总结

一、完善公司内部控制管理制度。

制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。为规范我公司经营行为，财务核算部根据公司的实际经营情况，拟出了关于财产管理、合同签定、费用控制、采购管理、资金审批等方面的一系列规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

二、认真履行公司相关制度，严格按规章制度办事。

通过对公司制度细则的学习，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，严格把关，坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在工作过程中，不刁难、不拖延。对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张

凭证，努力做到不把问题带到下个环节。

三、加强对日常工作内容的管理。

1、圆满完成2011年度财务报表工作。

2、完成2011年度所得税的汇缴工作。

3、顺利实施了2011年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成2011年度正常的会计核算和税务申报工作。

4、按时并准确填报各类对外统计月报表。

5、积极办理其他各项涉税事务。

6、进一步加强了财务工作内容安全性的管理。

7、进一步加强了会计基础工作的建设。为提高工作效率，我们在年中进行了会计电算化的升级工作，由原来的单机版升级到网络版，核算项目也进行了细化。实施财务软件的网络升级，可以使原来的单人操作处理业务升级到多人操作处理业务。这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

四、配合财务资金计划部做好融资工作。

由于公司运营的要求，需要大量的融资。为配合此项工作，我部财务人员除了要跑各家银行取对账单、回单及利息单，还要到各家银行开承兑等。及时按照财务资金计划部的要求准备银行所需的材料、资金及相关账册等。与各拆借户计算、核对费用。按要求开具发票并进行税收统筹等。总之为公司的融资做到了应尽的职责。

五、积极配合税务部门的各项检查。

2011年财务核算部共接受税务部门的各项大小检查5次。由于各公司注册地址不同，有的在奥斯卡，有的在聆江花园。财务人员就要提前准备把账册搬到不同的办公地方，做好准备接受税务部门的检查。总之，我部克服了诸多困难，通过积极与国地税沟通交流，按要求完成了国地税2010年度税务自查及税款补缴工作，完成了国税2010年度行业税费率情况的普查工作，完成了国税关联交易的调查工作等。

过去的一年，财务核算部虽然取得一些成绩，但还存在一些不足需有待改进，今后还要加强团队建设。从2011年度的工作情况看，我部的基础工作并没有明显的进步，如：会计日常核算、督促各业务部门等。简单的工作想要做好，需要更加严谨的态度，当接到一个指令或者一个任务之后，大部分工作的内容都是需要员工自己去思考和完善的，不能想当然怎么样，不是所有的事情都要请示上级，也许稍加努力，问题就能迎刃而解，而且要养成总结问题、并形成工作方法的习惯，要有自查自纠的习惯，要发扬团队精神，这种团队精神不局限于本部门。

总之，路还长，虽说财务工作相对乏味，但同样的工作也绝对有深度挖掘的潜力，同样的岗位也有做好做坏之分，这不仅需要完善的制度体系来约束，更重要的应该是注重自身的提升。

财务核算部2012-1-5