邮储银行营销存在的问题及营销策略思考
摘 要:刚刚挂牌成立不久的邮储银行在市场营销上存在诸多问题,如何在新的营销环境下找到更新更有效的营销策略,开发新的产品,建立新的服务体系和利用新兴营销渠道让邮储银行的市场营销迈上新台阶,适应复杂多变的环境是一个亟待探讨的课题。
关键词:邮储银行 营销问题 营销策略
中国邮政储蓄银行有限责任公司(下简称邮储银行)于2007年3月6日正式挂牌成立,目前拥有储蓄营业网点3.6万个,汇兑营业网点4.5万个,国际汇款营业网点2万个,其中有近60%的储蓄网点和近70%的汇兑网点分布在农村地区,存款规模列全国第五位。
邮储银行自成立以来,在多方面做了大量富有成效的工作,小额信贷、中间业务等各项业务取得了不错的发展成果。但由于受管理体制、服务功能、人员素质等因素的影响,在营销方面仍然存在着一些亟待解决的问题。
1 邮储银行营销现状与存在的问题
1.1 营销观念
作为长期以来垄断经营,身为大型国有企业的中国邮政机构臃肿、观念落后,服务质次价高,邮政储蓄业务曾长期接受邮政局的管理,自然也存在营销观念落后的问题。例如邮储银行的机构设置,机构职能集中体现在管理、监督、检查和协调上,针对市场分析、市场营销、市场开发的机构设置较少,即便有也是类似于其它机构,主要履行组织经营活动、管理检查和局内经营分析的职能,真正意义上的把市场和顾客作为研究对象,并把研究结果作为决策依据的研究分析机制和专业的研究人才队伍还没有建设成熟。显然,专业的市场营销部,经营分析部和客户服务部的缺失,说明中国邮政储蓄的市场观念还有待于进一步加强。
1.2 价格策略
邮政储蓄目前只有存款业务,没有贷款及其他收费业务,在价格上活动余地不大。邮政储蓄资金的价格有两个方面:一是转存人民银行的价格(转存利率)。二是争取顾客存款的价格(付出利率)。
1.3 人员策略
随着邮储银行的飞速发展,其从业人员普遍素质低、服务水平差、缺乏市场观念的弊病愈加突显。在邮储银行现有员工中,绝大部分有邮政储蓄从业经历,但缺乏银行资产业务工作经验。一是高管人员对银行业务不是很熟悉,难以有效指导银行业务的开展。二是员工队伍整体素质偏低,虽然邮储银行多次组织竞赛和培训提高人员素质,但从业人员缺乏现代银行业务工作经验的问题仍在一定程度上制约着新业务的拓展。
1.4 客户服务策略
为了使服务的全过程都能满足顾客的需求,邮政储蓄机构制定了整套政策予以规范,积极推进规范化服务、服务承诺制、首问负责制等优质服务标准。当顾客因对服务不满进行投诉时,会有专人接待,帮助解决,直到顾客满意为止。但在部分网点依然存在服务意识不强,等客上门的现象。
上述邮储银行的营销策略,在邮政储蓄业务的发展中发挥了较大作用,有不少策略依然沿用至今。但是,在邮储银行面临的全新竞争条件下仅仅依靠这些是不能取得竞争优势的。要真正完成向正规化、专业化银行的转变,在国家保护政策取消后求得生存,邮储银行必须在营销策略上有创造性的突破。
2 邮储银行营销策略创新思考
2.1 开发新的产品
(1)个人消费信贷业务
个人消费信贷业务主要是指面向自然人和个人的金融服务。随着我国经济发展、居民收入增加,消费意识转变和金融意识增强,个人消费信贷市场有很大潜力。邮储银行可以研究市场和顾客需求,针对不同的贷款对象,设计个性化的贷款;同时要拓宽消费信贷业务品种,重点开展个人住房贷款、汽车贷款等;积极推进信用担保贷款、个人综合授信贷款及批发性消费信贷。
(2)中间业务创新
中间业务指金融企业利用自身的经营职能和技术手段,不动用或少动用自己的资金,以中间人身份代替顾客承办支付、担保、咨询和其他委托事项,并收取一定手续费的业务。中间业务是商业银行利润的重要来源。作为商业银行市场后来者的邮储银行可以从以下几个方面发展中间业务:加强与证券业、保险业的代理;提供个人理财、信息咨询服务;推进代收代付。
2.2 建立新的服务体系
在硬件条件上,邮储银行现在已具有由全国联网电子化网点为主,自动柜员机、销售点终端等为辅的基础设施,但在提供服务的过程中,其服务能力和服务水平还不能满足顾客的期望。国内银行业金融产品种类大致相同,价格缺乏弹性,居民购买金融产品缺乏专业知识判断,往往受到自己到银行办理业务时的感受影响,优质服务将是银行市场营销获得成功的重要因素。这要求邮储银行构建一个从内到外的完整新型服务体系。首先,要有一支愿意服务、精通服务、有强烈奉献精神的高素质员工队伍,这需要在企业开展内部营销;其次,这支队伍要用高效率、高水平的服务方式为顾客提供他们想要的服务,以维系顾客,创造利润,进行顾客关系管理。
2.3 利用新兴的营销渠道
网上银行(Internet Banking),亦称网络银行(Network Banking)或电子银行,是依托因特网的发展而兴起的一种新型银行服务手段。它借助因特网遍布全球的地理优势及其无间断运行、信息传递快捷方便的时间优势,突破传统银行的局限性,为用户提供全方位、全天候、便捷、实时的全新现代化服务。网上银行的出现打破了传统银行业的经营模式和经营理念,并以其巨大成功向业界展示了深厚的发展潜力。邮储银行必须大力发展网上银行是由于:
2.3.1 市场竞争的需要
目前国际金融界的发展状况表明,尽管不同的银行有其不同的发展战略,目前正处在不同的发展阶段,但随着Internet的不断发展和金融业的不断创新,网上银行必将包含银行所有的业务,成为银行主要的业务手段。
2.3.2 企业发展的宝贵机遇
Internet为所有银行提供了平等的经营契机和发展机遇。借助网络银行提供银行服务,只要有足够的技术处理能力,不论银行大小,都处在同一起点。网络银行为中小银行提供可以和大银行相对平等条件下竞争的机会。对邮储银行这一市场后来者而言,在自己实力有限的情况下得到一个与国内市场先行者平等竞争的机会,可说是千载难逢的良机。
2.3.3 具备良好基础和发展条件
2001年,中国邮政综合计算机网全面投入使用,绿卡二期工程建设和改造全部到位,完成全部31个绿卡省中心入网和旧城市中心到相应省中心的切换工作,并进一步完善了绿卡系统安全保密体系。同时完成全国银行卡有关标准制定、工程改造、联网测试工作。年底绿卡系统全国中心改造顺利通过人民银行验收,按照“五纵五横”两种模式完成了共10个省中心与银行卡中心的联网,邮政绿卡的使用范围进一步拓宽,邮政储蓄绿卡累计发卡2504万张。绿卡系统网络结构更加优化,运行保持稳定,邮政储蓄异地通存通取业务得到了快速发展。这些为邮储银行发展网络银行业务奠定了坚实的硬件基础和积累了丰富的运营经验。
作者：张燕艳 吴岭 栾大为
[摘 要]与国际上一些先进的国家相比，我国商业银行的会计事后监督体系建设起步较晚，还有待进一步完善，这就要求我们必须对会计事后监督问题进行认真分析和研究，并及时找到有效的改进对策，来提高其控制力度和监督职能。本文具体分析了目前商业银行会计事后监督中存在的问题，并提出了相应的改进及完善建议。
[关键词]商业银行;会计;事后监督;对策
会计事后监督是商业银行内容控制的重要措施，也是商业银行规范会计核算工作，提高会计核算质量的重要手段。根据银监会的要求，商业银行必须建立起会计事后监督部门，以此来防范各类经营风险。会计事后监督可以对各项柜台业务进行及时检查，并对会计核算的执行情况进行监督，一旦发现问题也可以及时纠错，促进了会计核算和会计内部控制的规范性。但是在实际工作中，受认识和体制等因素的影响，会计事后监督的监督作用并没有得到有效发挥。因此，分析当前银行会计事后监督存在的问题，并及时找到解决措施，进一步提升会计事后监督职能非常必要。
1 银行会计事后监督存在的问题
1.1 思想认识不到位
长期以来，人们都会用经济效益来衡量和评价商业银行的经营管理状况。由于会计事后监督是一项管理工作，需要产生一定的人工成本和运作费用，且无法直观看到其产生的经济效益。银行管理者往往会对事后监督工作产生认识上的偏差，将会计事后监督部门当作一个成本中心来加以管理，从而缺乏足够的重视，导致会计事后监督的职能不能充分发挥出来。在这种情况下，如果再缺乏有效的风险防范意识，一旦出现风险问题，就很容易给银行的经营造成重创，甚至危害到银行的生存和发展。
1.2 监督范围不明确
目前银行会计事后监督工作审查的内容大多以会计凭证及报表为主，审核的重点也放在各项业务的会计核算准确性上。随着银行业务范围的不断拓宽和科技水平的不斷提高，会计核算工作已经开始利用计算机来完成，大大提升了会计核算的准确性。在这种情况下，如果还是利用事后监督来对每笔业务的会计核算准确性进行审核，不仅没有必要，也达不到理想的监督效果。为了保证计算机系统会计核算的准确性，应该在系统设计阶段、日常运行阶段以及数据录入阶段进行有效的控制，而不应该在事后对每笔交易进行监督。
1.3 职责定位不清晰
商业银行存在较高的运营风险，为了防范运营风险，尤其是防范内部财务风险的发生，各商业银行都认识到了内部控制的重要性，并在内部控制方面加大了投入力度。很多商业银行除了在会计部门设置事后监督中心外，也会由风险控制部门或相关部门进行定期的核查和评估，同时还会利用稽核部门，来对全行的内部控制工作进行独立审查。而且大部分银行都设置了监控系统，来对柜台操作进行实时监控。以上这些措施虽然都有侧重点，但在职能功能上又存在重叠的问题。这些内部控制部门，所需要承担的往往是一些专项的检查工作，其检查范围定位准确，而且在时间及资源配置上也较为充分，对隐藏的风险有一定的防范能力。相比之下，要比事后监督的控制效果更好，会计事后监督的职能正在一点点弱化。在这种形势下，事后监督必须尽快找准定位，以充分发挥其职能功效。
1.4 监督手段不先进
现阶段，有一些银行已经开发了专用的会计事后监督系统，并且实现了会计档案集中扫描，但是在功能定位方面仍然存在不足。通常是按照一定的规则对票据流水进行自动筛选，经过扫描的纸质凭证转换成电子数据图像，事后监督系统对扫描后的影像信息进行自动识别，与筛选后的流水进行匹配，对于自动识别勾对正确的凭证，不再进行人工处理，对未识别或未能正确识别的业务，系统自动提交给人工处理，由监督员审核凭证资料的完整性及账务处理的合规性。由于银行会计凭证多为手工填写，标准不一，这样造成系统识别度差，多数需由人工处理，所以事后监督工作依赖于人工核查的模式仍然没有发生本质上的变化。同时由于商业银行在事后监督方面的信息化水平有限，银行会计人员业务素质参差不齐，存在监督标准不明确，工作随意性较大，没有从根本上解决监督手段落后和监督效率不高这一难题。会计事后监督的效率依然很低，无法达到理想的监督效果。
2 银行会计事后监督的完善对策
2.1 提高对事后监督工作的认识
商业银行提高对事后监督工作的认识，是保证会计核算质量，强化内部控制水平的重要前提。会计事后监督工作不仅可以及时发现并纠正问题，还可以提高行业的风险防范能力，防止各项制度执行过程中的随意性和业务操作的违规性。从本质上来讲，会计事后监督具有强大的预警功能，银行管理者应该正确认识事后监督的存在价值，并对事后监督工作进行逐步强化，从而全面认可事后监督在银行内部控制体系中的重要地位，只有这样才能保证事后监督职能的充分发挥。
2.2 强化内控联动机制
商业银行事后监督的对象是会计传票、凭证以及报表等，这些都是由柜台交易所产生。事后监督只能对这些票据的准确性进行审核，无法对柜台交易的规范性进行判断。在这一方面银行会通过视频监控系统来对柜台交易的全过程进行监控。笔者认为，商业银行可以将事后监督部门与视频监控审查部门、稽核部门、风险控制等部门整合起来，建立起能够取长补短的联动协调机制。从而对各控制手段中发现的问题进行及时传递，实现内部控制信息与资源的共享，提高事后监督工作的有效性。
2.3 精确定位监督职能
商业银行会计事后监督需要对银行每天办理的业务进行事后监督和审核，其职能范围比较全面，是其他监督及控制手段所无法代替的。现阶段，商业银行事后监督不仅要对业务表面的合规性进行审核，还应该对核算过程中存在的差错进行及时发现和纠正。也就是说，事后监督应该通过日常的监督，来及时发现内部控制存在的问题或风险，并及时提出整改建议。这就要求会计事后监督必须以风险控制为战略目标，将工作重心调整到事前和事中，不应该只停留在对会计操作表面合规性的审核上。从目前的形势来看，大多风险事件或经济案件都具有一定的表面合规性，在会计核算方面也看不出毛病。但是如果能够从流程的角度来进行审核，就很容易发现问题。事实上，风险事物或经济案件，都是由于控制不利或流程不规范而引发的，但是却总是在问题暴露后，才会意识到。如果事后监督能够在日常监督过程中，及早地发现问题，并采取措施加以预防，将大大提升其控制功能。因此，商业银行必须对会计事后监督工作进行准确定位，将工作方式从单纯的监督会计核算，转移到对资金风险、业务流程方面的全过程监督上。这样，即可实现事后监督的全面性。
2.4 积极完善监督手段
为了提升事后监督工作的高效性和规范性，商业银行应该着力开发和建设一套更加完善的事后监督系统。这套系统首先能够利用自身功能自动完成事后监督的一系列工作，转变以往全部依靠人工审核的方式。比如对于需要监督人员进行审核的业务，可以在系统上设定好工作流程，监督人员根据系统规定的流程标准进行逐一审核确认即可，只有在监督人员全部确认后才能通过，这样既保证了事后监督的规范化，又提高了事后监督工作的效率。
3 结 论
会计事后监督是商业银行必不可少的内部控制手段，对保障商业银行健康持续发展具有重要意义。因此，商业银行必须重视会计事后监督体系的建设和改进工作，以便让会计事后监督承担起对银行所有业务活动的监督及审核职能，并保证其职能的全面性和有效性。
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作者：曹毅
人民银行总行出台了《中国人民银行工作人员履行职责监督暂行办法》，将监督检查工作人员执行金融政策、法规，依法履行公务和执行财务纪律的情况列入央行内审部门的职责之一。在实际操作中，以个人为审计对象的审计活动主要是围绕离任审计进行的，在任期间的审计很少涉及。人民银行总行于2005年制定了《中国人民银行领导干部履行职责审计办法(试行)》(简称《履职审计办法》)，把领导干部履行职责审计作为试点并重点推行的新审计项目，这是对干部监督的进一步完善。因此，在试行过程中有必要对领导干部履职审计的特点、方法等进行探讨，以便今后不断完善和充实。
一、领导干部履职审计的特点及作用
(一)领导干部履职审计的特点与优势
全面审计和离任审计是过去人民银行内部审计的主要内容，而领导干部履职审计，与这两者都有很大的不同，具有自身的特点和独特的优势。
与全面审计相比，两者的审计对象不同。全面审计的对象为下属单位，而领导干部履职审计的对象为领导者个人，发现问题后还要认定领导干部应负的责任，审计目标更集中，审计责任更明确，审计过程更严肃，因此，无论是现场审计，还是事后落实整改，都更容易引起审计对象的重视，取得的效果也更好。
与离任审计相比，虽然两者都是对领导干部个人的审计，但审计目的不同。离任审计是事后审计，即在领导干部将要离开原岗位时开展的审计，其审计目的是对审计对象的履职情况作出客观、公正的评价，为人事部门进行干部的考核、调动、任免提供依据。领导干部履职审计是事中审计，其目的是及时发现领导干部履职过程中的不足，督促其整改，从而促进领导干部依法、高效地履行职责。虽然离任审计也涉及对发现问题的整改，但由于整改工作需要新到任的领导来组织实施，而新领导往往情况不十分清楚，因为不是自己的问题，落实整改的责任相对较轻，积极性也不一定很高，整改效果显然不及领导干部履职审计。
(二)领导干部履职审计的作用
与其他审计项目相比，领导干部履职审计在督促问题整改，落实审计成果方面，具有一定的优势。把履职审计作为人民银行改进内部审计，进一步实现自我完善的一项重要举措，必将大力促进整个人民银行系统加强内部管理，依法办事，促进效能建设和行风建设。具体说，领导干部履职审计的作用主要体现在以下几个方面：
1、有利于反腐倡廉的整体功能得到进一步发挥。反腐监督体系，主要是党内监督与党外监督相结合，有上级监督、同级监督、社会监督、舆论监督，但每种监督都存在各自的特点和局限性，而对领导干部开展履职审计，弥补了传统干部监督制度的某些缺陷，健全了监督手段，从而有利于及时防止领导干部滥用职权，是源头治腐的一项重要措施。
2、有利于预防和控制风险。风险是随着事务、具体业务的开展而表现为多种多样，但主要有管理风险、操作风险、道德风险等，依法履职与监督是并向开展的，如果缺乏一个有效的监督机制，就会使央行领导干部履职过程中出现失误，甚至犯各种错误，直至违法乱纪。对领导干部的履职审计，由于从事后的检查向事中执行、事前的制度完善的提前介入，并开展经常性的审计监督，能及时督促各级领导干部依法、公正地处理日常事务，并正确有效地执行金融政策，协调辖区金融工作，促进当地经济、金融的稳健发展，从而达到进一步完善金融生态环境的目的。
3、有利于对领导干部作出经常性的评价。每次履职审计，都应对领导干部传达、贯彻国家金融法律法规、方针政策和总行规章制度及上级行的决策情况，组织参与决策情况、内部控制管理、履行业务管理职责及个人廉洁自律等方面进行评价，由于评价是在审计检查、调查了解的基础上进行的，具有一定的合理性、客观性和公正性，有利于组织人事部门及时掌握和了解领导干部的管理能力、思想素质等，为提拔和使用干部提供依据。同时有利于促进领导干部健康成长，更好更深入地完善各项制度，贯彻执行各项规章，更加深刻地研究、理解和认识各种现代管理方法，从而更加有效地预防、发现和纠正各种可能发生的风险。
二、开展领导干部履职审计的缺陷及难点
(一)审计的范围和重点不明确，责任难以确定
所谓领导干部履行职责，理解应包括该领导在执行金融政策、维护金融稳定、协调辖区金融事务、内部行政和业务管理、组织人事、党风廉政建设等多方面内容，但在实际审计过程中，却往往发现难以操作。
一是审计范围不全面、审计内容不明确。现在出台的履职审计办法，缺少组织人事、党风廉政建设等内容，难以全面反映领导干部履职全貌。同时，由于缺少具体内容的规定，在实际执行中存在“帽子大，内容少”的情况，对一些审计事项如维护金融稳定、协调辖区金融事务、组织人事等等，不知具体从哪里入手，漫无头绪。
二是审计重点不突出。既然是领导干部履职审计，就需要紧紧围绕领导干部的个人工作职责，作为审计的重点。但目前的状况是，在人民银行的分支机构中，其他工作人员都有明确详细的岗位职责和责任书，恰恰行长没有。造成这种情况的原因是：根据下一级向上一级负责的原则，通常由上级对下级制定岗位职责，签订岗位责任书，而行长直接对上级行负责，其岗位责任本应由上级行签订，但一般分支行在制定岗位责任制，通常是对辖属行整体提出要求，而不会对其行长制定详细明确的职责。这样一来，在履职审计中，具体确认行长应具体承担哪些职责，哪些事项应属于审计的范围，就有一定的困难。在实际进行履职审计中，往往出现审计内容和原有的全面审计基本相同，大量人力投入到对日常性、事务性、操作性业务的检查中去，审计重点不突出。
三是审计对象应承担的责任难以确定。对于在履职审计中发现的问题，如何确定审计对象应承担的责任，也不容易。在“履职审计办法”中，把应承担的责任分为直接责任、主管责任和领导责任，并作了简单的解释即领导干部直接参与的为直接责任，分管部门的问题为主管责任，其他问题为领导责任。但是这种分类方法并不十分科学。举个例子，如果有两家支行的行长，一位分管的部门很少甚至没有，而另一位分管的较多，在履职审计中发现了同样的问题，是否就是前者负领导责任而后者负主管责任?从另一方面看，同为支行行长，相同的职位是否应担负同样的职责，承担相同的责任?这两者是否产生了矛盾?此外，实际检查中遇到问题的多样性，与对领导干部个人责任认定的敏感性，在实际操作中较为困难，主要体现在两个方面：一是从行长决策到基层操作，在哪一层面以上发生的问题应由行长承担责任?二是问题发生到什么程度应由行长承担责任?例如，对于日常操作上的差错，领导干部是否要承担责任?如果发生大量差错，是否要承担责任?这些问题都有待进一步明确。
(二)审计方法有待完善
根据《履职审计办法》，履职审计的方法有四项：进点公告、问卷调查、资料查阅和座谈、质询、走访等，其中进点公告是履职审计特有的审计方法。目前在开展履职审计中，除增加进点公告外，其他方面通常延用原有审计项目的方法。但由于领导干部履职审计的特殊性，一些审计方法在实际工作中效果很不理想。其一，无法全面、真实、广泛地采集领导干部的个人相关信息。目前采用的问卷调查、座谈等方法，由于不够深入，结果往往流于形式，发言的不是泛泛而谈，讲些空话，就是只褒不贬，刻意回避谈问题、谈不足，从而无法获取真实的信息。其二，缺乏对现有结果过程的审计监督。就目前对领导干部履行职责审计的情况看，仍注重对工作结果的审计监督而缺乏对结果过程的监督。这样的审计结果并不能代表被审计对象的整个管理过程或操作过程，无法体现绩效效率。
(三)评价内容不全及审计结论透明度不够
领导干部履职审计，从字面上理解应该是对领导者个人的审计，对人的审计，理应通过审计作出全面的评价。无论是离任审计还是现行的履职审计，由于受审计内容的局限，所谓的评价也只是局限于对所管理的事务和业务工作的评价，缺乏对其领导风格、用人及党风廉政等方面的评价，且现有的评价由于没有统一的评价标准，出现了对领导干部的评价起点低、内容不全、评价对象难以区分清个人还是单位等问题。按照现行履职审计办法规定，审计结论仅报派出审计单位的组织人事部门，本人及被审计单位一概不知，缺乏一定的透明度，剥夺了个人的知情权，也会使被审领导心存疑虑，同时也不利于被审领导所在单位对干部的同级监督。
(四)在审计过程中容易遇到阻力
这种阻力体现在几个方面：一是由于领导干部履职审计是一项新举措，一些领导干部可能对开展这一项目的意义认识不足，容易产生抵触情绪;二是领导干部的下属可能会出于各种原因而对审计工作不支持、不配合;三是普通职工可能会因为对这一审计项目的不了解而产生思想顾忌，明哲保身，不愿真实反映情况。
三、对完善履职审计的思考和建议
(一)完善并制定相应的制度、办法，进一步明确履职审计的范围、内容和责任划分
基本思路是修改完善《履职审计办法》，再制订相应的《实施细则》，列明所要监督的事前、事中、事后的各项条目，使监督制度得到进一步完善。
1、履职审计中增加纪检监察、组织人事方面的内容，以保证人民银行领导干部履职审计的完整性。领导干部的勤政廉政、党性原则、选人用人是准确履职的重要基础。从纪检监察角度入手，能够进一步了解对该领导干部履职监督的有关线索，如群众举报、来信来访等;当发现严重违纪违规问题线索而审计手段无法深入，需要纪检监察部门协助介入的，就可形成监督合力。事前、事中取得纪检监察、组织人事部门的协助，有助于审计监督目标的更好实现，并能进一步规范对领导干部的管理。
2、《实施细则》应列出具体的审计内容，对领导干部履职审计的各方面内容加以详细描述。要防止出现“帽子大、内容少”的情况，审计范围很全面，具体的审计内容却很少。
3、总行对各级领导干部的分工要有一个指导意见，明确行长、副行长的岗位职责，便于领导干部履职审计能在行长承担的职责范围内开展，以便正确把握好审计重点，同时也可以减少基层行长与副行长分工随意情况的发生，便于审计人员确定行长应承担的责任。
4、进一步明确三项责任划分的内容，提出指导性意见，解决“从行长决策到基层操作，在哪一层面以上发生的问题应由行长承担责任?问题发生到什么程度应由行长承担责任?”这两个问题。
5、建立对各级领导干部进行总体评价的评价标准。
(二)探索审计手段，完善审计方法
一是深化调查和信息采集方法。针对履职审计对象为在任领导，采取问卷调查、座谈会、谈话等一般方法不易了解真实可靠的审计信息的实际，可采用“走出去，请进来，内外结合”的方法，扩大调查范围，提高调查深度。二是重视结果过程的审计。通过结果去监督过程是寻求提高绩效的途径，能充分体现绩效效率，并能鼓励和帮助被审计者采取必要措施以改进工作方式方法及控制措施，在花费较少精力的基础上取得更多成绩。在方法上可根据年度、月度工作目标，上级行布置的任务，在规定时间内应处理的事务等，在时间上，所耗人、财、物上作出相应评价;也可根据制度对日常事务性、规定性的业务完成情况所耗时间，与所取得的最佳效果进行评价等等。
(三)增强审计结论的透明度
增强审计结论的透明度，有利于群众对审计组依法履行审计职责、如实反映问题给予积极支持，有利于被审领导接受监督、认真整改，使干部群众更加坚定了推进依法行政、加强民主法制建设的信心;从被审领导所在单位看，审计结论透明，有利于对存在的问题高度重视，认真对待，加强整改，规范管理;审计结论透明对审计部门自身建设、审计能力和水平、审计质量要求也是一个极大的促进和推动。为达到审计结论的公正、透明，建议首先在本单位内公布审计结果，向群众征求审计结果及评价的全面性与正确性，以提高审计结论与处理决定的可信度。其次通过谈话形式向被审计领导反馈审计最终结果，既可消除被审领导的思想顾虑，又增强了履职审计的严肃性。与此同时将审计结论抄送被审领导所在单位，利于实施同级干部监督。
(四)加强监督力度，优化审计环境
大力加强宣传，使辖属机构和单位充分认识到开展领导干部履职审计不是针对个人，而是提高审计效率，强化央行内我完善、自我管理、自我调节能力的需要，是一项制度化的工作。同时，在审计过程中，要正确处理好几种关系：一是审计人员与审计对象的关系，既要调动、保护审计人员的积极性，又要争取审计对象的理解和支持;二是肯定成绩与确认问题的关系，确认问题尤其要客观、公正;三是发现问题和处理问题的关系，在具体处理中可以抓大放小，大事处理、小事提醒。
(五)提高审计工作质量
审计工作质量的好坏直接关系到对领导干部作出的评价是否全面、客观、公正。因此，必须从多方面考虑提高审计工作质量。一是选派事业心、责任心特别强，作风正派、公正，业务熟练，有较高分析能力和文字功底的内审人员进行审计。二是采取多种方法相结合进行审计，不仅是查账簿、资料，还要个别谈话、召开座谈会、进行民主测评全面了解情况;不仅是查账簿，还要查阅会议记录、工作总结、监管报告、制度规定等。三是“平战”结合，注意平时审计资料的积累和情况掌握，对重点问题、重点情况进行重点审计。四是突出重点，切忌面面周到。五是处理好各种关系。
作者：李丽娟
陈永富
2012-3-15 10:09:11 来源：《金融时报》 2012年03月15日
村镇银行是新型的农村金融机构，旨在解决我国现有农村地区金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等问题。截至2011年年末，全国村镇银行的规模已达到726家，在机构数量、资产规模、盈利能力等方面均有了较大突破。但是，村镇银行在发展过程中也暴露了一些问题，对村镇银行今后的可持续发展会产生重大影响，应引起有关部门的重视。
股本分配不合理，优势难以发挥。《村镇银行管理暂行规定》中明确规定：村镇银行的最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构，并且最大股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%，除银行业金融机构之外的单一股东及其关联方持股不得超过10%。这一规定，意在确保发起银行控制权的同时，尽量分散股权，以实现有效的公司治理。但一些村镇银行的母银行认为必须坚持绝对控股才能保证控制权。大股东对村镇银行占有的绝对控股地位，致使村镇银行在成立初期相当于大银行的一个分支机构，难以发挥自主经营权。
法规政策不健全，运营成本高。目前，对农村新型金融组织的财政支持、税收优惠、业务管理等具体规定还不完善。村镇银行也没有享有利率的政策优惠，导致其运营成本过高，盈利空间较小。
没有真正深入农村金融市场，偏离办行宗旨。从已经成立的村镇银行来看，其总部大多设在各试点地区的行政中心所在地，周边的金融和经济环境理想，并不完全符合在金融服务空白地区布局的经营思路，村镇银行呈现“冠名村镇，身处县城”的格局。
社会认知度低，资金来源不足。一是吸收存款难。由于村镇银行起步晚，成立时间短，再加上宣传力度不够等因素，社会知名度较低。一些企业和个人客户对其缺乏了解，错误地以为村镇银行是乡村办的银行，或是私人银行，与其他机构相比，对村镇银行信任程度较低。而且村镇银行网点少，现代化手段缺乏，对客户吸引力小。二是其他资金来源少。村镇银行目前不具备上市融资的条件，因此不能通过公开市场筹集资金。虽然现在村镇银行可以从事资金拆借业务，但是由于同业拆借的时间短，并且银行需要保持一定的资金流动性，其同业拆借的能力也很小。
服务条件不足，业务难以扩展。一是支付结算渠道不畅。有的村镇银行至今没有单独的行名行号，很多村镇银行由于不符要求无法加入人民银行的大小额实时支付系统，只能进行资金的手工清算。二是不能共享银行征信系统服务。根据人民银行的有关规定，村镇银行在开展业务经营中，必须接受所在地人民银行存款准备金、存贷款利率、征信、金融统计等业务的监督和管理。村镇银行贷款信息尚未纳入征信系统，在实际工作中，这既造成人民银行、企业和个人征信信息不完整，又使村镇银行无法进行信息查询和异议处理。三是村镇银行网点少，客户存、取款不便。
针对以上问题，建议从以下方面进行改善：
逐步完善法人治理结构。如果村镇银行改变目前由银行业金融机构作为最大股东或惟一股东的做法，就可以吸引更多的社会资本加快进入农村。例如：可以进一步放宽银行业机构发起人组建村镇银行的条件，探索境内外各类出资者，包括银行、保险、证券、信托、企业和自然人共同发起组建专门控股村镇银行的金融控股公司，逐步尝试由控股金融公司发起组建村镇银行，形成投资多元、主体多样、形式多种的银行格局。放宽有关大股东的政策规定，既有利于形成科学的法人治理结构，又有利于调动所有股东的积极性，也有利于村镇银行实现良性、健康、长远发展。
加大政策扶持力度。由于对象的特殊性，如何保持村镇银行的盈利能力是实现村镇银行可持续经营的前提，国家在政策上应该给予一定的优惠，一是加大对村镇银行的税收优惠和财政扶持力度，可以考虑以“先征后返”形式对村镇银行实施税收优惠，使其享受与农村信用社同样的税率和扶持政策。二是人民银行和银行业监管部门进一步制定政策扶持村镇银行发展，如：可以适当放松利率管制，允许村镇银行更大幅度的调整利率，增加其利息收入，提高服务“三农”的积极性。
推动村镇银行合理定位。村镇银行的成立初衷就是为了深化农村金融改革，带动农村经济的发展，因此首先要确定自己的目标客户群，即广大农村市场是其服务主体，为“三农”经济发展提供金融支持。一是对于已成立的村镇银行，可以采用在农村地区设立新的分支机构来为农村经济提供金融服务。二是对于没有批准设立的机构，银监部门应从严把住市场准入门槛，村镇银行必须设在县(市)以下，或者农村乡镇，甚至是村级。
扩大村镇银行资金的来源。一是要加大宣传力度。通过报纸杂志、电视广播等媒体，对村镇银行的性质和地位等加以宣传和解释，使广大居民和企业对村镇银行有正确的认识，从而提高社会认知度。二是对村镇银行实行相对较低的差别法定存款准备金率，给予村镇银行一定的再贷款支持，建立村镇银行与商业银行等金融机构之间的合作机制，允许村镇银行进入现有的银行之间的支付清算系统，坚持现有的商业银行向经营状况良好的村镇银行发放贷款的政策，引导资金向农村市场回流，扩大村镇银行的资金来源途径。
完善服务功能。一是尽快加入人民银行支付系统，畅通结算渠道。要加入支付结算体系，需要村镇银行开发相关软件，实现自身业务系统与央行相关系统的对接，并对有关人员进行培训，掌握相关技能，为村镇银行及时了解和掌握贷款客户的信用信息、扩宽业务范围，降低业务成本创造条件。二是尽快加入人民银行征信系统，解决查询客户资信难的问题。基层人民银行要组织开展多层次、多形式的村镇银行征信知识培训，增强工作人员对征信系统的理性认识，为村镇银行尽快接入征信系统奠定基础和条件。三是建议适当降低村镇银行银联入网门槛，促进村镇银行加快发展银行卡业务，实现资金周转的良性循环。
【摘要】农村金融是现代农村经济的核心，银行业是农村的主要金融机构，农村银行业的金融服务在我国农村经济社会中发挥着非常重要的作用，是缩小城乡差距，支持“三农”和推动社会和谐发展的重要力量，所以农村银行业金融服务水平的高低是值得我们重视的问题。鉴于此，本文分析了我国农村银行业金融服务中存在的问题，并对其提出了进一步的创新与思考，以全面改进和提升农村银行业金融服务，满足农村经济社会发展的需求。
【关键词】农村银行业 金融服务 问题 创新 思考
一、农村银行业金融服务情况
(一)我国农村银行业金融服务体系的组成
目前，我国的农村银行业金融机构主要有商业银行中的农业银行和邮政储蓄银行，政策性银行中的农业发展银行，农村合作金融机构中的农村信用社、农村商业银行和农村合作银行，以及新型农村金融机构中的村镇银行、农村贷款公司和农村资金互助社等。
1.中国农业银行
中国农业银行是我国大型上市银行，资金实力雄厚，服务功能齐全，服务“三农”是农行一直肩负的历史使命，它是农村金融机构的重要组成部门。中国农业银行网点遍布中国各地，成为中国网点最多、业务辐射范围最广的大型现代化商业银行。但是如今农行在乡镇已经没有网点，至少要到县城里才有，所以虽然名曰“农业银行”，也有涉农贷款，但是主要面向农村基础设施和农产品加工业，很少向农户贷款，与农民的联系并不密切，农户们在日常生活中较少与农行打交道，享受不到其提供的金融服务。
2.中国邮政储蓄银行
中国邮政储蓄银行是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。中国邮政储蓄银行承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债，并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准、核准的业务。截止2008年已建成覆盖全国城乡网点面最广、交易额最多的个人金融服务网络，拥有储蓄营业网点3.6万个。 中国邮政储蓄银行的网点遍布乡镇，几乎每个乡镇的集市上都会有邮储的营业网点，可以说与农民的联系比较密切，大多数农民都与其存在着借贷关系，所以中国邮政储蓄银行的金融服务在对我国农村经济发展和农民生产生活中有着很大影响。
3.中国农业发展银行
中国农业发展银行是直属国务院领导的我国唯一的一家农业政策性银行，它的成立是农村金融市场主体功能建设不足的必然结果。1998年以后，其扶贫贷款、农业综合开发贷款、代理财政支农资金的拨付及监督使用的功能被取消，主要负责粮棉油的收购与储备贷款的发放和管理。它并不向一般涉农企业农户贷款，很多农民都不知道它的存在，它的金融服务对农民来说是可望而不可及的。
4.农村信用合作社
农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村资金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。它是农民最熟悉的金融机构，在村镇街道上随处可见，虽然已不具有合作的性质，但它在农民生产生活中发挥着很大的作用，为农村提供着基础的金融服务。
5.村镇银行
所谓村镇银行就是指为当地农户或企业提供服务的银行机构。区别于银行的分支机构，村镇银行属一级法人机构。村镇银行作为新型银行业金融机构的主要试点机构，拥有机制灵活、依托现有银行金融机构等优势，自2007年以来取得了快速的发展，对我国农村金融市场供给不足、竞争不充分的局面起到了很大的改善作用。
村镇银行目前还处在初步发展时期，网点还比较少，我国很多农村地区都还没有村镇银行，作为新型农村金融机构，为中国农村银行业金融服务注入新的活力。 农村贷款公司和农村资金互助社等都不属于正规金融机构，在此不做详细论述。综上可知，对于大多数地区的农民来说，可以直接接受其服务的国家正规的金融机构只有中国邮政储蓄银行、农村信用社和少数农村合作银行，所以，农村地区的银行业金融服务水平是低下的。
(二)农村银行业金融服务中存在的问题 1. 农村银行业金融服务中借贷需求存在很大缺口
下面给出一个河南省信阳市浉河区浉河港乡农村金融调查报告来说明这个问题。
该村地处丘陵地带，农民主要从事种植业，种植经济作物茶叶，在农闲的时候会外出打工。虽然信阳毛尖很出名，在外面卖的挺贵，但在依靠茶叶为生的这个村里，茶叶却卖得很便宜。因为该地交通不便，经营茶叶的大商人都不会去，只有一些小商小贩收茶叶，而且茶叶都没经过深加工，大多数农户都卖的是生茶，农业机械化水平极低。
这次调查的农户共有13人，从问卷结果上看，(1)农户的借款额度小，以短期借款为主且非常分散，这是由家庭经营规模决定的，用于家庭生活和生产方面的借款需求规模不大，多在几千甚至几百之间，这与商业银行的盈利性原则是矛盾的;(2)借款渠道大多数从亲戚处借得，从正规金融机构借的少，原因是从亲朋好友那里比较容易借到，而从正规金融机构借则手续复杂还需要担保，而且从亲朋好友那里大都是无息贷款，还款的自由度大，但是这样不利于农村正规金融机构的发展;(3)从借款农户特征看，越是富裕的农户由于有实力，所以农村金融机构也乐于贷款给他们，而靠借款度日的农户由于缺乏担保，农村金融机构不愿意对其贷款，这样农村金融机构就没有尽到服务农民的责任;(4)商业银行吸收富裕农户存款，给予农户的贷款却很少，说明商业银行退出农村的贷款市场，却没有退出农村的存款市场。由此可见，农村银行业金融服务中的借贷需求存在很大缺口。
2.农村银行业金融服务中基础设施薄弱，竞争缺失
由于目前随着金融改革的不断深化，受经济利益的驱使和规模的限制，国有商业银行对县域机构进行了撤并和收缩，使农村的金融服务机构和服务功能大量减少。特别是在乡镇里根本没有四大行的网点，一般只有中国邮政储蓄银行和农村信用社，但是作为农村金融服务主力军的农信社等无论是技术还是服务都是不能与四大行相比的，它们提供的金融服务是较低水平的。而且，由于没有其他金融机构与其竞争，农民只能选择把钱存到邮储或农信社，这也导致了它们不思进取，服务态度恶劣等问题。
3.农村银行业金融服务供给不断弱化
一方面追求利润最大化的经营目标导致国有商业银行在县域的网点不断减少，另一方面，农信社等金融机构因为受人员、机构、资金、管理等方面的制约，难以满足农村金融服务的需要。在市场化改革中，四大商业银行的网点陆续从县域撤并，从业人员数量逐渐精简，部分农村金融机构也将信贷业务转向城市。2008年末，全国县域机构的网点数量为12.4万个，比2004年减少9811个。县域四家大型商业银行机构的网点数为2.6万个，比2004年减少6743个;金融从业人员43.8万人，比2004年减少3.8万人。* 2004年、2008年全国县域金融机构网点数比较(单位：万人(个))
项目 2004 2007 全国县域金融机构网点数 13.3811 12.4 县域四家大型商业银行机构网点 3.2743 2.6 金融从业人员 47.6 43.8 农业银行县域网点数 1.6884 1.31 占县域金融机构网点数比重(%) 12.6 10.6 *数据来源：中国银监会《中国银行业农村金融服务分布图集》2009年08月 4.非正规金融机构的存在，增加了农村银行业金融服务的不稳定性 除了正规金融外，当今农村还存在非正规金融，其主要形式有很多，从现有的文献看，当前发展中国家的非正规金融的形式主要包括私人借贷(包括高利贷)、借贷经纪、储金会、地下银行或地下钱庄、商业信用等。
其中，私人借贷具有悠久的历史，是一种非常古老的信用形式，而且在现今农村的存在也最普遍。私人借贷资金的来源主要是自有资金，借贷期限短，金额也不大，借贷关系主要是在相互比较熟悉的人之间进行，私人借贷一般分为营利性放款和互助性放款，营利性放款利率通常很高，而互助性放款不仅没有固定的归还期限，而且没有或只需要很少的利息。但是，营利性放款很多都属于高利贷，这是一种危害家庭危害社会的活动。其他的，借贷经纪、地下银行等这些非正规金融机构，一般都缺乏正规的领导和运行，一定程度上削弱了宏观调控的结果，有些非正规金融机构还存在非法集资的现象，加剧的农村社会的不安定因素。
调查数据显示，农村每年有高达51.3%的借贷来源于农村的非正规金融，其中向亲友邻里的农户占46.9%，其他多种形式占4.4%，因此，农村的非正规金融在相当长的一段时间内，无法消失，这将影响农村正常的金融服务。
5.农村基层银行业金融网点较少，金融服务不到位
据有关资料显示，截至2009年9月末，全国仍有2945个乡镇没有银行业金融机构营业网点(占全国乡镇总数的8.3%)。金融机构对偏远农村服务辐射力弱，存款取款等简单业务都要到镇上或县城的网点进行，特别是农保款、农村补贴领取和逢年过节、下种施肥等农户用款比较集中的时间，往往在每个网点都排起长队，这不仅增加了银行柜台服务的压力，也给农民带来了不便。而且，乡镇的农村金融网点一般都没有自动取款机，在银行工作人员朝九晚五的上班时间之外，人们都无法办理存取款等各种业务，会耽误很多事情。
特别是农村基层网点的银行工作人员的工作内容有很多都不规范，例如，有一次我去取我爸存的到期的定期存款，我拿着爸爸和自己的身份证原件，还有存单到窗口取钱，没想到那个柜员看了存单之后直接把钱递给我了，没有看任何人的身份证，我很郁闷的数好钱就走了。由此可见，很多农村基层金融网点的服务很不到位，更别说金融知识的普及和宣传了。
6.农村银行业金融服务理念落后，缺乏服务创新
当前，农村银行业金融机构服务中存在年龄老化、人员素质低等多种问题。一些窗口临柜人员服务态度很差，对待客户通常都很冷淡，甚至经常对办理业务的农民大吵大吼，这种现象我见过很多次;一些信贷人员看农民们不懂金融知识，竟然忽悠他们把本来用于存款的钱买保险，农民当时还不知道，以为自己存了两万定期呢，回去后妻子发现单子明明是一张某保险公司的保单„„这件事就发生在我身边，当时那段时间有很多农民都上当受骗了;大多数员工安于现状、保守求稳的心态导致其经营核算意识不强，业务工作开拓性较差，不能积极主动地去寻找金融创新的切入点，而更多地是应付上级考核检查。所以业务品种创新比较欠缺，难以满足客户的多元化的融资需求。 7.农村银行业金融服务中支付结算方式和产品单一
(1)业务技术含量低、结算手段落后是农村银行业金融服务落后的显著特征，严重制约了农村金融的业务发展速度。由于近几年农村进城务工人员增多，以及国家各种惠农政策的落实，广大农村地区对银行业金融服务特别是支付结算服务的需求越来越大。而农村地区结算方式单一，基层农村社的结算方式主要是电汇、信汇，票据以现金支票结算为主，延缓了资金的支付结算速度。
(2)在产品的设计上从自身的风险防范和业务流程上考虑较多，对客户的需要和方便考虑少，现有产品针对性不强。
(3)产品的创新集中于资产和负债业务，在衍生金融产品和投资理财方面基本空白，难以为客户量身定做金融服务产品，现有产品多元化不够，即使富裕的农户也不能享受其他的理财产品。
二、对农村银行业金融服务的思考
(一)重构农村银行业金融服务体系
1.对农行的职能重新定位。农业银行要适应城乡一体化趋势，改变目前主要服务大中型企业和垄断部门的现状，充分发挥大型金融机构的综合性服务功能的整体优势，逐步调整战略重心，转变业务结构。在网点布局上，由服务大中城市逐步向县域、农村转变;在客户结构上，由主要营销大客户向中小客户和个人客户转变;在产品开发上，要将中小企业和个人客户作为重点。
2.加快邮政储蓄银行的改革进程。建议邮政储蓄银行加强资产业务，特别是贷款业务的开办进程，通过加大人才引进力度，将我国邮政储蓄银行真正办成一家网络强大、功能齐全，主要定位服务城乡大众、支持“三农”、服务中小企业的大型零售商业银行。
3. 明确农发行的职能定位。国家有关部门要进一步明确农发行政策性金融职能定位，要通过国家粮棉储备、国家粮棉油宏观调控、农业基础设施等方面政策性业务的市场化、商业化运作，将政府信用的资源和能量转化成资本、转化成价值、转化成巨大的经济社会效益，以更好服务我国城乡统筹发展。
4.进一步深化农村信用社改革。为解决农村信用社资产规模小、人才匮乏、经营成本过高的问题，应按照市场原则、股份制方向，主要采取以地(市)为单位成立农村商业银行的形式对农村信用社进行彻底的市场化改革。 5.限制中小银行盲目扩张。目前我国有不少银行远远偏离了服务中小企业的方向。为此，必须采取必要的措施，加大监管力度，限制中小银行的盲目扩张，引导其制定清晰科学的战略规划，避免片面求大和跨区域扩张。
(二)提高创新意识，提供特色银行业金融服务 1.创新的必要性
(1)现代农村经济发展的迫切需要，随着新农村建设的推进，农业产业化水平提高，农村工业化与城镇化进程加快，传统的小额农贷产品已不能满足现代农村经济发展的需要。
(2)农村金融自身发展的需要，目前，县域金融机构存贷比例普遍低于60%，农村金融机构出于自身可持续发展的考虑，也应通过创新金融服务，加大信贷营销，开拓新市场，培育新客户，增强竞争力。
(3)防范农村信贷风险的需要，农村金融生存与发展的基础薄弱，需要运用创新手段来破解农村信贷风险大的问题，如通过加强金融机构与担保机构的合作来转移分散风险，通过贷款管理，操作流程进行科学设计来实现创新产品风险可控等。
2.创新的途径
一是技术要创新。主要通过是管理信息系统以及业务操作技术平台的建立，全面提高业务管理的技术含量，完善银行卡、网上银行、手机银行等项目功能，加大中间业务软件的开发力度。
二是业务与品种要创新。主要是大力发展能为农民和社会提供便利服务的金融业务，并能结合农村实际研发新的业务品种，以及拓宽致富结算渠道。
三是服务体现特色。根据农村金融市场和客户现状、需求特点，有的放矢的做好针对性的服务工作，抓好服务质量管理，切实提高服务水平。
(三)对如何改善农村银行业金融服务的思考 1.实现农村银行业金融服务“全覆盖”
解决农村地区金融服务缺失和空白点的问题，确定农村银行业金融服务“全覆盖”的八个项目：网点覆盖，信贷产品和服务覆盖，支付结算覆盖，财税库银横向联网覆盖，人民币反假覆盖，外汇服务覆盖，信用环境覆盖和金融知识宣传覆盖。 2.加强农村银行业金融机构高素质人才队伍建设，树立服务意识
首先要树立正确的经营服务理念，确定人才在经营管理过程中的主导地位， 培养一批热爱金融事业、专业知识全面、懂管理、会电脑的高层次专业人才。其次是有划地招收一批专业相关性大、学习成绩优秀和办事能力强的大学毕业生到农村金融机构工作，改善职工队伍文化结构;最后是加强对员工培训力度，健全人才竞争战略，对于文化素质不高、业务能力差、在位不作为的员工可制定一些稳定措施，尽早让其脱离岗位，并招聘素质较高的人才代替，不断增加新鲜血液，促进农村金融机构干部职工队伍素质的整体提高。
3.明确地方政府在改进农村银行业金融服务中的定位
一方面，基层政府在领导农民脱贫致富方面往往具有决定性作用，在农村金融方面，他们的作用主要在于因地制宜的引导农民发展生产，调整产业结构，并提供必要的资金支持和技术培训，从而创造农户贷款的需求和提高农户的还款能力。
另一方面，在农村金融机构对“三农”的服务过程中，尽管政府在推进信用环境建设上做出了很多努力，但信用环境建设是一个涉及面很广、牵涉部门很多的工作，需要地方政府去解决更多的深层次矛盾和问题。
4.积极普及农村金融知识，接受民众监督
一是广设宣传设施，通过媒体、报纸、小册子、宣传页等向农民介绍金融知识、金融产品和服务。如2010年5月，河北省开展“河北省普及农村金融知识送书下乡”活动，举办金融支农知识竞赛，开展多种形式的银企对接活动。
二是设立举报电话、意见箱，广泛接受社会监督，征询农民的建议，这样才能提高服务满意度，及时调整服务思路。
5.积极开展农村绿色信贷业务
绿色信贷的本质在于正确处理金融业与可持续发展的关系，开展农村绿色信贷业务即通过绿色信贷促进农村循环经济的发展。如近年来，农发行甘肃省分行把支持农村循环经济发展作为实施“绿色信贷”工程的重点，2007年以来，该行累计发放支持农村循环经济项目贷款39.02亿元，支持项目91个。
结论：通过对农村银行业金融机构的简单介绍及对农村银行业金融服务情况的分析，我们看到了农村银行业金融服务中存在的问题。在对农村银行业金融服务的改进中，最主要的是重构我国农村银行业金融服务体系、加大创新力度，提供特色金融服务。除此之外，还要从农村金融服务缺失、人才建设、金融知识宣传及绿色信贷等方面深入思考。只有将这些方面一一完善，才能提高整个农村银行业金融服务水平，满足农村经济发展对农村银行业金融服务的需求，更好的适应社会主义新农村建设，缩小城乡差距，推动我国社会和谐发展。
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作风建设重于泰山
——常宁市干部作风存在问题的调查与思考
常宁市委党校吕志勇
加强干部作风建设，是以胡锦涛同志为总书记的党中央在新形势下作出的一项重大战略决策和重要工作部署。事关党的形象，事关人心向背，事关党的执政地位，事关社会主义事业兴衰成败，必须引起我们各级领导的高度重视，采取有力措施和对策及时地解决。
一、一个揪心的话题——群众对三种干部看不惯，企业对三种干部惹不起，组织对三种干部靠不住。
常宁是一个拥有80多万人口的农业大市，辖22个乡镇5个居委会。通过调研发现，我市大多数党员干部作风是较好的，但还有极少部分党员干部在作风建设问题上还比较突出。主要是群众对三种干部看不惯，企业对三种干部惹不起，组织对三种干部靠不住。
(一)从群众的视角看，有三种干部看不惯
1、看不惯那些高高在上，脱离群众的干部。现在交通条件改善了，通讯手段先进了，少数干部脱离群众也更严重了。群众反映我们有的市直机关领导干部既没下基层调研，也不去办公室办公，而是用移动电话遥控指挥。反映我们有的乡镇党委书记、乡镇长读通学，很少住在乡镇，大多数时间住在城里。乡镇联村干部很少下村，即使下村也是一窝蜂搞突击，或者是只下到村干部家里，与村民几乎没有接触，不少村民不知道联村乡镇干部的名字。在对待群众的态度上，有的干部对领导毕恭毕敬，一看到老百姓，就板着一副脸，冷漠无情，不搭不理，动辄训人，有个别领导干部甚至下车殴打群众，影响极坏。
2、看不惯那些打牌赌博，吃喝玩乐的干部。有的干部不是把精力用在工作上，而是打牌赌博，吃喝玩乐。有的甚至上班时间打牌、下棋、聊天、炒股、看电影，把工作丢在一边。前段时间，我市纪委明查暗访发现，市外经局的陆荣华、市民政局的陈志毅、市质监局的吴广成等干部上班时间就在网上打牌，荫田镇中心校长尹小雄工作时间离开学校到茶楼开房打牌。这还只是查到的，还有的没有被查到。有的干部陶醉于觥筹交错，放浪于茶楼酒肆，纵情于娱乐场所，往来于哥们大款。有的人没有因公出差，却今天在衡阳，明天在长沙。有的干部借所谓的学习，天南地北到处游。市城建开发总公司是个职工工资都发不出的单位，可是2006年和2007年两年里招待费达到100万余元，平均每天1400元。
3、看不惯那些与民争利，贪污腐化的干部。我们有的干部没钱不办事，有钱就乱办事，“放水养鱼”，竭泽而渔。有的趁企业改制、征地、办各类培训班，中饱私囊。有的私设金库，搞帐外帐，搞体外循环，公款私用。原宜潭乡国土资源所所长吴青云顶风违纪，只收钱不开票、私设“小金库”，合伙私分公款。有些干部截留克扣中央惠农资金，有粮补存折没有发下去的，有只发个空存折的，有把发出去的折子又收回来的，群众对此意见极大。
(二)从企业的视角看，有三种干部惹不起
1、对闭门宰客，索拿卡要的干部惹不起。常宁有的干部只要涉及到收费和罚款，先是狮子大开口，得了好处就卖人情，只收一些“人情款”，损公肥私。有的对上门办证，以种种借口阻挠，背地又上门去罚款、去收费。有的在办理年检及相关证照时，串通“黑中介”，利用“黑中介”收费从中谋利;有的到企业强揽工程、强买强卖，或者组织不明真相的群众阻工闹事。有的明明能正规正矩办好的事，硬要别人这也找，那也求，非得弄点周折不可。有的把岗位看成“收费站”而不是“加油站”，极致经营权力，事事要有好处，没有好处的事就拖着、顶着、压着不办。企业称之为“卡拉OK”，卡了拿了再OK。
2、对推诿扯皮，办事低效的干部惹不起。有的喜欢把问题推来挡去，把来办事的折腾来折腾去。有的遇到难题就找借口，推责任，隔岸观火。有的在其位不谋其政，“占着茅坑不拉屎”，忙忙碌碌做样子，疲疲沓沓混日子，安安稳稳占位子，生怕惹麻烦，生怕多做事，工作起来思前又想后，拈轻又怕重，一事无成。有的遇上矛盾就躲，布臵任务就推，只求工作过得去，不求工作过得硬，敷衍塞责，马虎了事。有的直事弯着办，急事拖着办，难事卡着办，能够马上办好的，硬要一天甚至几天才能办好，能够当天办好的，硬要一周甚至一个月才办好，能够在自己手里办好的，硬要在别人手里转个圈才给办。
3、对言而无信，只说不做的干部惹不起。有的干部招商时优惠政策讲得天花乱坠，企业引进来了就这也要钱，那也收费。有的对企业讲一套，做又一套，当面一套，背后又一套，自己打自己的嘴巴。有的帮企业解决困难时，讲得好听，最后什么事情也没有解决。有的不按规矩、不守章法，凭心情、凭爱好办事，反复无常。有的夸夸其谈，信口开河，说了不算，定了不办，一拖再拖，久而不决。这些干部，企业自然会惹不起。
(三)从组织的视角看，有三种干部靠不住
1、不思进取，目无组织的干部靠不住。有的干部在一个地方、一个岗位，该管的事不认真管，该干的工作不主动干，该完成的任务不用心完成，该负的责任不认真负，工作多年，山河依旧、面貌未改，工作无起色，群众无口碑。有的干部工作不落实、不务实，目光短浅，胸无大志，碌碌无为，平平庸庸地混日子。有的干部认为船到码头车到站，再提拔不上去了，就臵党纪国法于不顾，在单位想怎么做就怎么做。有的认为只要不犯错误，只要没到龄就不能下来，把单位搞得一团糟，还向组织提出换好单位。有的只要组织照顾，不要组织纪律，只要一次没有达到自己的目的，就牢骚满腹，把组织多年对他的培养放在一边，利用自己手中的权力泄怨气。有的不断纠缠领导，以上访、媒体曝光来要挟和威胁领导。有的还组织上访，更为严重的组织公职人员上访，堵门堵路，破坏正常的工作秩序。
2、互不合作，勾心斗角的干部靠不住。有的不琢磨事专琢磨人，不补台专拆台，事事搞内耗。有的一旦手中有了权力，就不讲大局泄私愤，搞打击报复，给别人穿“小鞋”。有的当面不说，背后乱说，会上不讲，会后乱讲，唯恐天下不乱。有的标榜自己，压低别人，热衷于“地下广播”，东家长，西家短。有的捕风捉影，含沙射影，见风是雨，疑神疑鬼，是非不辨。有的明争暗斗，你不服我，我不服你，平常对不正之风不抵制，也不批评，到了用干部的时候匿名信满天飞，有的甚至造谣中伤，拉帮结派，看上去一心为公，实则为了个人。
3、有令不行，有禁不止的干部靠不住。有的干部大搞“上有政策，下有对策”，搞公共权力部门化，部门权力个人化，不服从组织、不尊重别人意见。有的干部对组织决定的事，只要对个人或小团体没利益，就顶着压着不办。个别干部热衷于拉关系，请客送礼这一套。领导三令五申不准跑官要官，可有些干部却臵若罔闻，不是一心一意干事业，而是总想送个红包、找个靠山，拉个关系。
上述九种现象，虽然存在常宁少数干部身上，但危害极大，这些问题的存在，影响了党的执政能力的提高，影响了现代化进程，影响了群众利益的维护，如不尽快解决，将严重影响党员干部队伍的整体形象，影响社会经济的健康发展。
二、一个症结的探究——观念错位、权利错位、角色错位、管理错位。
这些现象虽然存在少数干部身上，但影响坏、危害大、后果严重，必须引起我们的高度重视，必须加以注意，整改到位。如何整改?找准根源产前提。经过调查分析，症结主要是在四个错位上。
原因之一：观念错位。第一，拜金主义观念的盛行，造成价值观念的扭曲。现代社会物质富裕了，有些人认为“钱是万能的”，一切向钱看齐。迷恋金钱最终会丧失人生目标，造成价值观念的扭曲。原城建开发公司经理杨海春挪用公款50多万元买彩票，包养情妇;违纪违规出让土地，造成230多万元的国有资产流失;公司财务混乱，两年内平均每天租车费400元。一名正科级干部，在组织调查期间，还携款外逃，直到通过技侦手段将其抓获，等待他的将是法律的制裁。第二，享乐主义观念的滋生，造成法纪观念的扭曲。我们有些干部爱好灯红酒绿、纸醉金迷，喜欢讲排场、摆阔气，视法律为儿戏，视党纪为一纸空文，把享受当作人生追求。洋泉水库管理局原局长黄文忠，追求奢靡的生活，不但非法占有、贪污、虚列员工工资、工程物资款82万元，还挪用公款30万元与他人合伙经商办企业，而且长期与多名有夫之妇保持不正当两性关系。现在，黄文忠开除了公职，被判10年有期徒刑，受到了法律的惩罚。第三，个人主义观念的膨胀，造成群众观念的扭曲。个人主义就是以自我为中心，目无他人，我行我素，凡事为个人考虑，不替别人着想。市交通局交管所检验站原站长李德鸿，上班时间公然在办事大厅打牌，老百姓来办理业务，不接待，也不去办，我行我素。原劳动就业局副局长邓开成利用手中职权向企业乱拉赞助，向所管辖的企业大肆索要，利用自己的职务影响办酒席收受破产企业和改制企业的红包，破坏了经济发展环境。
原因之二：权利错位。我们手中的权力是人民群众给的，是用来为人民群众谋利益的，是组织给的，是用来维护党和国家利益的。可依然有人对权和利都看得重，没有做到权为民所用，利为民所谋，思想出现严重偏差。一是谋私利不谋公利。已经查处了的原盐湖派出所所长邓群和教导员徐振贤两个人。他们身为公安人员，在平民百姓眼里，也算得上是有点权的人物了，可是，他们不去尽职尽责为人民群众保平安，反而去为“地下六合彩”当保护伞，不去为企业排忧解难，反而向企业乱收钱、乱罚款，不把公款用在正当方面，反而设立小金库，去炒股、做生意、送礼、吃吃喝喝。二是要职务不要义务。有权必有责，有一定的职务也就要承担一定的义务。有的干部工作不到一两年，在一个岗位干了才几年，没有提拔，就埋怨组织，认为组织就欠了他的，动不动就与别人比，比资历不比政绩，比职务不比服务，比待遇不比贡献。并且，在比资历的时候，人家副科级比他上的早，他就比在股级时他比人家上的早;人家比他工作干得好，他就比参加工作比人家早，总是拿自己的优势比人家的劣势。一旦达不到目的就闹情绪，造谣言，和组织过不去。三是要实权不要事权。把权力看得很实际，“宁做鸡头不做凤尾”。哪个岗位说话有份量，就往哪个岗位钻，哪个地方经济效益好，就往哪个地方挤，哪个单位来找办事的人多，就往哪个单位挪。对如何把本职工作做好、如何为老百姓多办些实事、如何为组织多担些责任就不愿多想，不想多做，讲价钱、谈条件，甚至卸担子、甩包袱。
原因之三：角色错位。第一，公仆错位成主人。我们每一个党员干部都是人民的公仆，我们的工资都是纳税人给的，是纳税人在养活我们，可是调查中发现我们有的干部权力观不正确，完全弄颠倒了，总还是把群众当作他的臣民，把自己当成人民群众的主人，认为“我的地盘我作主”。邮政部门本来是沟通城乡、服务“三农”的重要渠道，可有些乡镇邮政所不是利用网点广的优势服务“三农”，反而违反规定，为他人挪用克扣补贴资金提供便利、强行搭售商品，个别工作人员克扣农户补贴资金据为己有。如我市宜潭乡、荫田镇、柏坊镇等少数乡镇邮政储蓄所违反《储蓄法》擅自让村干部取走部分农民2008年粮补资金，并向前来支取粮补资金的农民强行搭售农药肥料、社会福利奖券或强行订购书报。我市西岭镇平安村、长塘村、超英村2005至2007年的粮补资金全部被村干部取走挪作他用。第二，“服务员”错位成“收费员”。有的以服务的名义乱收费。陶永安他在当柏坊法庭庭长期间，采取不开收据或以白纸收条、过期作废的收据向诉讼当事人乱收费，以诉讼费的名义收取煤矿的赞助款。法律是社会公平正义的底线，法庭是维护社会正义的神圣之所，法官是社会公理的裁判员，你自已都不守法，如何维护社会正义?你自己都不干净，如何保证裁决的公平公正?!有的收了钱乱服务。像原林业局技术推广站副站长周建新、林木采伐许可证办证员李小林滥用职权案子，有人找周建新帮忙，他就擅自做出采伐设计，李小林在办理时，也不严格审查，违规办证，结果造成集体财产白白流失，这是典型的收了钱乱服务，是利用手中的一丁点儿权力为个人谋利的表现。第三，执行者错位成阻碍者。个人服从组织，下级服从上级，这是每个党员干部必备的政治素养，是对各级各部门最基本的要求，可我们有的干部、有的单位忘记了自己的角色，对上级的决策顶住不办，执行者错位成阻碍者。如市委、市政府决定对办理行政许可事项实行收费“一票制”，要求凡能进入市政务服务中心办理的行政许可、行政审批项目都要进入市政务服务中心办理，有些单位臵若罔闻，该派人的不派人，派人去了也是个摆设，搞体外循环，害得办事的群众两头跑。为了一点小利，丝毫不顾全市经济发展大局。
原因之四：管理错位。第一个，管理意识的“上下”错位。由于要测评、要推荐、要选举，有的干部不是下级服从上级的，而是上级怕下级，上级哄下级，上级被下级牵着鼻子走。有的干部为了保自己的票数，不敢管，不愿管，不想得罪人;有的干部甚至以不正当的手段去收买下级，封官许愿。从而造成上与下的错位;有的单位、有的干部，遇到矛盾，不是秉着一级为一级负责的态度，切实解决问题，而是将矛盾上交，甚至唆使群众越级上访，从而造成下与上的错位。第二个，管理制度的“虚实”错位。要说我们各级各部门对干部的管理制度不详尽不周密不具体，恐怕谁都不会相信。大到宏观决策，小到坐排气量几点几升的车，吃工作餐几菜几汤都有规定;对领导干部八小时之内要管，八小时之外也要管，境外媒体认为我国的干部管理制度是世界上最严格最具体的制度体系，可就是防不胜防，管不了。为什么会这样?笔者认为这跟我们管理制度的“虚实”错位有很大关系。我们有许多好制度只是印在文件里，挂在墙壁上，就是没有落实。市纪委早就下了文，要各单位把办公室电脑里的炒股、聊天、游戏等软件全部删除，前不久，市纪委还是查到了9起上班时间违纪的。第三个，管理手段的“软硬”错位。一些单位对干部管理措施不力，手段不硬;一些单位主要负责人求和谐、打和牌、“和稀泥”，对干部管理失之过宽，失之过软，不愿意得罪人，该硬起心肠、硬起手腕的时候硬不起来。有些干部出了点问题，上级要问责的时候，就以爱护干部的名义说情、求情，总想大事化小，小事化了。
三、一个难题的化解——重落实、促发展，提振“冲得上”的作风、走千家、串万户，提振“沉得下”的作风、调矛盾、化纠纷，提振“稳得住”的作风、亮身份、作表率，提振“带得动”的作风。
古人讲，官德正，则民风淳，官德毁，则民风降。党风决定民风。作风关乎事业兴衰成败。越是形势复杂，越是面临挑战，我们越要加强作风建设。
(一)重落实、促发展，提振“冲得上”的作风。一是抓重点项目要冲得上。近年来，我们的高速公路拆迁等一批重点工程能够快速推进，主要是我们有一批敢冲敢干的干部在做工作。招商引资也好，承接产业转移也好，建工业走廊也好，城建开发也好，都是一批事关发展的项目，时间不等人，机会不等人，我们要有时不我待和责无旁贷的紧迫感，冲锋在前，攻坚克难，团结并带领人民群众如期如质推进项目建设。二是抓中心工作要冲得上。今年粮食生产要格外关注。“豆你玩”、“蒜你狠”、“姜你军”，还只是网友对农产品涨价的调侃，一旦“饭错误”就出大问题了。要遏制“双改单”，杜绝抛荒;要争创全省粮食生产先进县市，靠什么?靠培植种粮大户，建立专业合作组织，把抛荒田承包过来，全部种上粮食;靠我们各级干部搞好服务，引导、带动返乡民工走规模种粮的路子;靠我们村组干部带头;靠我们粮补直补等惠农政策落实到位，调动农民的种粮积极性;靠我们引进企业，让农民在家门口打工，种田务工两不误，吸引农民工返乡回流。烤烟生产、草食性动物养殖也一样，关键靠我们干部搞好服务、发动群众。三是抓争资跑项要冲得上。要有更大的决心，更大的力度去争去跑。我们不仅要埋头干，也要抬头看，多研究宏观经济政策，加强与国家部委、省直部门的汇报衔接，争取更多的项目进入笼子。要把核电、资源枯竭型城市、循环经济试点、湘江流域重金属污染治理、等作为争资跑项的重中之重，全力以赴，争取这些大项目好项目早日落户。
(二)走千家、串万户，提振“沉得下”的作风。一要记好民情台帐，促干部主动深入群众。台帐是手段，记帐内容上，我们要把群众最关心、最直接、最现实的利益问题都纳入民情台帐。记帐范围上，不限于农村，也要向城区、社区以及市直各单位普及。记帐主体上，不能只要求蹲点干部记民情台帐，要向整个干部队伍推广。不论是领导干部，还是普通干部，不论是乡村干部，还是城区干部，不论是基层干部，还是市直干部，都要深入到群众中去，多看多查多问多听，记好民情台帐，坚持每月更新一次，每季度汇总一次，半年核查一次，使民情台帐真正成为村情民意的明白帐、联系百姓的感情帐、发展经济的致富帐。二要查好民情台帐，逼干部经常联系群众。领导干部也要经常深入群众，到群众中去查民情台帐，看我们干部的台帐记得真不真，干部承诺的事情办得快不快，群众是不是满意。要采取“听、查、看、访”的方式，定期督查各乡镇包村干部民情掌握情况，对建帐不及时、不规范、不全面、不真实的，要通报批评，限期整改，该处理人的要处理人。乡镇和办事处都要做到白天工作，晚上开会。晚上开会，一来可以让干部白天多深入群众做工作，二来可以让干部能够加强学习，相互交流、互通情况，三来还能避免我们有些干部去干一些打牌赌博等不光彩的事情。这也是查台帐时的内容。三要用好民情台帐，让干部自觉服务群众。我们要坚持用台帐来评价和选用对老百姓好、组织信得过的干部。把情况熟、作风优、口碑好的干部进入选人用人视野;民情不熟悉、工作不落实的当然在视野之外。台帐平时看起来是张纸，是套表，是本书，关键的时候白纸黑字，真真切切，能发挥大作用。所以，我们所有的干部不要小看、不能小看民情台帐，只有主动地沉到基层，自觉地服务群众，才能任何时候都经得起检验。
(三)调矛盾、化纠纷，提振“稳得住”的作风。一是“三定五包”暖民心。“三定五包”，即接待群众来信来访要定时间、定地点、定人员，包接待、包调查、包处理、包落实、包稳控。人民群众是我们的衣食父母，我们是人民的公仆，群众有困难、有诉求，向我们干部反映，我们干部就有责任去疏导群众情绪，帮助解决问题。我们要秉着多一份认真、认同、认错的态度，多作群众有理、我们有责、问题有解的设想去抓信访。要巩固市直和乡镇办事处主要负责人每月定期接待群众，张榜公布。新提拔的市直科级干部要轮流到群工部挂职，提高做群众工作的能力。我们干部做信访工作，不仅要态度和蔼，理顺群众的情绪，更重要的是帮助群众解决问题，不踢皮球。乡镇、办事处和各市直单位每个月至少要对辖区内的信访问题进行一次排查分析，发现问题，派出精干力量做工作，把问题解决在苗头，把矛盾化解在基层。二是“三调联动”促和谐。要坚持以人民调解为依托，人民调解、司法调解和行政调解对接联动的调解模式，化干戈为玉帛。群众发生一些琐碎矛盾在所难免，我们的蹲点干部也好，村支部书记也好，调解员也好，都要及时出面调解，化解矛盾，确保社会安宁和谐。对那些民间纠纷引起的一般治安案件、轻微刑事案件和交通事故，我们要采取“多调少裁”、“多调少罚”的方式去解决。不要动不动就叫群众去打官司，调解好了，当事双方还是好朋友，一打官司，就可能成了仇人。在突出调解工作的同时，我们各级干部还要抓好平安常宁创建，打造一批平安村、平安学校、平安社区、平安机关。三是“三查并举”保平安。要始终绷紧安全生产这根弦，坚持“查隐患整治、查措施落实、查责任到位”。对辖区内的煤矿、非煤矿山、烟花爆竹、建筑施工、道路交通的安全隐患要多查多整多治;对辖区内的车站、商场、市场、宾馆饭店、网吧等人员密集场所的安全隐患也要多查多整多治;对存在重大安全隐患的企业和场所，该改的要改，该停的要停，该关的要关，绝不能循私情。
(四)亮身份、作表率，提振“带得动”的作风。要以创先争优活动为契机，坚持从我做起，向我看齐，深入开展“亮身份、作表率”主题活动。一是“向我看齐”，对待换届要摆正心态。今年市乡两级党委换届，这是政治生活中的大事。各级党员干部都要讲政治、讲大局、讲纪律，各级党组织要高度重视，精心组织，周密安排，确保换届有序、平稳推进。要以平常心看待换届，正确对待个人的进退留转。要心静如水地对待名利，心存感念地对待组织，心满意足地对待自己，心宽如海地对待同志，心齐气顺地对待工作。网络上流行一句“神马都是浮云”，我们干事业要认真，把当官看淡些，退下来都一样。大家一定要以大局为重，以发展为重，少琢磨人事，多办些实事，少议论是非，多做些工作，把心思用在谋发展上，把精力用在构和谐上。不管人事怎么调整，看工作是第一位的，看人品是第一位的，看业绩是第一位的。我们要不考虑个人能不能提上去，只考虑当地经济能不能搞上去;不比自己提拔得快不快，只比我们发展比别人快不快;不比自己待遇好不好，只比我们得实惠多不多，坚决反对投机钻营、四处活动，坚决反对等待观望、得过且过，坚决反对意志消沉、无所事事，严格执行“5个严禁、17个不准和5个一律”的纪律规定，营造风清气正的换届环境。二是“从我做起”，廉洁自律要树好形象。要做“忠正实廉”的人，忠就是忠于党、忠于人民，忠于事业;正就是为人正直、公道正派;实就是做人诚实、做事扎实;廉就是严于律己、清正廉洁。要讲正气，说话办事堂堂正正、大大方方，对不正之风敢于说“不”，显出一股硬气、一种骨气。严格约束自己，凡是要求别人做到的，自己首先做到;凡是要求别人不做的，自己首先不做;凡是要求基层做到的，自己首先做到，在各个方面做廉洁自律的表率，还要管好身边的人、家里的人，老百姓对“我爸是李刚”多痛恨啊!三是“有事找我”，为民办事要敢于担当。有一点，我们各级领导都要记住，老百姓的事再小也是大事。不要以为不是什么政绩就不屑去做，不要愁麻烦就不想去做，更不要没好处就不愿去做。。我们现在开展创先争优活动，党员先进要有标准。干部要争当排头兵，也要有标准，要具体化，不能喊空的。有职党员和干部要亮牌上岗、公开承诺，无职党员要设岗定责，要把我们党员和干部的承诺、职责细化，并公开到群众中去。比如，城里的党员干部承诺带头门前“三包”、带头讲礼貌用语;农技干部承诺每月多发一次技术资料，每周多到田间地头指导一次;村支书要带领全村致富，帮助村民解决问题;村无职党员也要有具体的承诺。同时，对群众找上门来的事，比如，哪个地方停电了，哪个下水道的盖子不见了，哪一家很困难，哪家孩子辍学了，等等，我们都要当回事，能自己办到的，自己办好，自己办不到的，要向主管部门和领导反映，给群众明确答复，切实解决问题。
(作者系湖南省常宁市委党校副校长、高级讲师)
邮政编码421500 联系电话15973479981
近年来，渝水区加大了对农村环境整治的力度。把农村环境整治工作作为加快新农村建设、提高农民生活质量的一项重要惠民实事来抓，以镇村建设为基础，以改善农村人居环境“脏乱差”状况为突破口，重点开展了农村垃圾整治、镇容村貌整治、农村河塘整治等工作，取得了明显成效，农民的幸福指数不断攀升。
一、 农村环境综合整治工作存在的不足
1、农民对环境综合整治的意识不强。目前，农村环境连片综合整治还处在示范阶段，农民对整治工作的期望值不是很高，自主投工投劳的热情和积极性还不强。
2、农村脏乱差问题还普遍存在。农村生活垃圾收集、清运不及时，生活污水任意排放，杂物乱堆乱放，畜禽乱跑、粪便到处拉，排水沟淤积比较严重。
3、畜禽养殖污染较为严重。由于规模化畜禽养殖场的布局不合理，普遍依水而建，废水未经过处理直接排放，对农村环境造成严重污染。全区规模以上畜禽养殖场 家，其中建有沼气设施的只有 家。
4、长效管理机制还没有建立健全。农村环境综合整治都需要资金投入，由于大部分乡镇财力比较薄弱，影响了整治工作的顺利开展，卫生保洁等长效管理所需经费难以足额到位。
二、加强农村环境保护的思考
1、广泛宣传动员，充分调动广大农民群众的积极性和主动性。农村环境综合整治的主体是农民，要充分利用宣传栏、广播、电视、报刊、网络等媒体手段开展多层次、多形式的宣传，引导广大农民积极参与村社环境综合整治行动，发动农民群众对自身受益的环境基础设施建设投工投劳，同时大力宣传农村环保科普知识，加强环保法制教育，切实增强广大农民的环保意识。
2、整合项目资金，创新农村环保资金投入方式。充分发挥项目资金在新农村建设中的重要作用，整合各级涉农项目资金，调整资金分配思路，实现农村环境整治项目与基本农用改造、农村新能源开发、农业产业结构调整和农业现代化相结合，整合项目，聚集资金，整体推进，充分发挥资金的集聚效应。
3、实行农民自治，建立农村环保长效机制。通过制订村规民约，召开村民代表大会等方式，组织村民参与项目运行和管理，采取“一事一议”的办法，筹集部分资金，集中管理使用，解决村社环境卫生保洁费用。
4、立足长远发展，高起点规划农村环境整治目标。要围绕新农村建设，从环保的角度对辖区内新农村建设做好一个整体规划，重点对产业发展、村容村貌整治、环保基础设施等方面的建设做出明确规划，做到高标准规划，高起点建设。新农村建设要因地制宜，不千遍一律，要从根本上转变过去重建房、重修路，轻垃圾搜集、轻污水处理的局面，逐步实现农村垃圾、污水综合有效处理。
5、加大执法力度，有效整治农村污染企业。对农村新建企业要加强规划布局，严把企业环保准入关。对农村现有企业，要加大环保执法力度，加强企业环保设施改造，减少污染物排放，重点要打击整治工业污染企业和规模化畜禽养殖企业。
6、实行目标考核，落实各级领导干部的环保责任。建立目标考核机制，将农村环境保护和综合整治纳入各级领导干部的目标考核的重要内容。考核结果与领导干部的业绩挂钩，严格落实责任追究制，从根本上改变有法不依，执法不严，管理不强的状况。
俗话说：“二人成行，三人成众，三人以上成群。”何为群众，它是指推动历史发展的绝大多数社会成员的总和。从广义上理解，我们每一个人都是群众，而从狭义上理解，群众是指老百姓。本文从做好狭义群众工作有些什么特点，存在哪些问题，应该如何去做，要坚持什么样的原则等方面进行了探讨。
一、当前群众工作呈现三个特点
1、主体多样性。随着社会主义市场经济体制的改革和深入，社会分工越来越明确，越来越细致，社会结构越来越明显，越来越开放，形成了各种各样、不同层次、不同职业的社会阶层，群众有企业负责人，有私营企业主，有专业技术人员、有个体工商户，有产业工人，有农业劳动者，还有无职业人员等等。比如农村，以前大家都是农民，一起上山，一起种地，一起吃大锅饭，还一起看电影、听戏，但现在，只要不是城镇户口的居民都是农民，农民中有种田种地的，有做生意的，有经营企业的，有外出务工的，有在家待业的，还有新生代农民工，可以说种类繁多。随着阶层的细化，群众主体呈现多样性，他们都有自己的社会角色和社会位臵，有自己的工作职能和价值定位，有维系生存的方式方法，有对社会管理不同的认识和看法，有对社会问题不同的反映和态度，在社会管理和公共服务中充当着不可替代的角色。
2、内容广泛性。群众主体多样化，决定了群体工作内容的广泛性。新时期，群众工作已不单是发展经济、维护稳定，而是
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涉及到民生的各个方面，比如教育、就业、住房、医疗、社会保障、环境保护、基础设施建设、文化建设、公共服务、维权等等。比如说，在城市，农民工们关心的是他们的工资能否按时发放，是否可以再提高点，孩子能否在城市接受同等的教育，户籍改革是否推行，让他们真正融入大城市;普通的市民关心的是水价、电价、气价、公交车费是否又要涨价，物价是否稳定，菜篮子是否殷实;年轻的大学生们在考虑是否毕业就代表着失业;在城市奔波的青年们在想是否需要用一生时间来买套价格高昂的房子，并且还要成为房奴。又比如，在农村，农民会想这条公路从我们这里过，要征我多少地，占我多少田，是否拆掉我的房子，征地拆迁又补偿我多少钱，各地标准是否一样?我又该将房建在何处?是否会有基地纠纷，审批手续怎样?今年，我县境内在修建几条公路，如S308线、娄怀高速公路、长昆高铁，途径十多个乡镇，预计征地上万亩，拆民房上千栋，这是我县交通建设的大发展，我们要大力支持，但同时征地拆迁、公路修建也会带来很多矛盾纠纷及民生问题，这一点不容忽视。农村留守儿童在想是否有更多的关爱，五保老人在想能否安度晚年，贫困群体在想何时能改变自己贫穷的命运，如何改变贫困群众、弱势群体的命运是我们农村群众工作一个永恒的主题。
3、工作复杂性。近几年来，我国经济改革步伐不断加大，而社会改革和政治改革相对滞后，据专家分析，我国社会改革要落后经济改革15年，经济结构已处于工业化中期，而社会结构还处于工业化初期。由于经济改革的飞速运行，社会结构的配套
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改革没有跟上，甚至是欠账太多，导致出现了诸多社会问题，比如劳资矛盾、官资合谋、非正常上访、涉法涉诉、公共事件、公众心理问题等，给当前群众工作带来了诸多困扰和挑战，群众工作日益复杂和棘手。就拿信访问题来说，当前一些群众觉得自己的利益得不到维护，就采取非正常的行为表现出来，比如今年我县的2.12火灾户、城南银信花苑拆迁户、出租车司机，就经常群体上访，赌政府大门、拉横幅，到县委书记、县长办公室吵闹，拦县委书记的车，有些还语言粗暴，且使用暴力，完全不听工作人员做工作，也没有了解相关政策，只是一味的吵闹，动辄就上怀化、去长沙、赴北京，乡镇干部、职能部门、公安干警、县级领导疲于接访，却收效甚微。还有一些群众，经常无理缠访、闹访，要求政府给予其息访金，等签了协议，付了息访金后，他又开始上访，将上访变成了生财之道，成了上访专业户。
二、当前群众工作存在的四个主要问题
1、缺少细心。一些干部官僚主义仍然存在，不深入基层，不走进一线，不认真调查研究，不全面了解和掌握实际情况，不真正接触群众，不注意发现和总结群众经验，不留心观察群众的所需、所想、所盼，不认真听取群众的意见和呼声，把群众利益臵之脑后，唯上不唯下，干群关系紧张，干部在群众心目中信誉和威信大大下降。比如说，我们乡镇搞林权登记，如果把林农的林地面积、四至界限等资料，因为粗心大意没有写对，哪怕是弄错了一个数字，都会引起林地纠纷，还有农村的退耕还林面积、良种直补面积、母猪数量等都出不得任何差错，但是一些干部常
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常因为缺少细心而导致工作失误，因小失大。
2、缺少耐心。有些工作处理起来确实棘手和头疼，反复发生，恶性循环，需要一定的过程，需要投入大量的时间和精力，但我们的一些干部就耐不住性子，毛毛躁躁。当群众意见与自己不一致时，不是去说服、教育、引导和示范，而是习惯用命令、强迫、压服要求群众，根本没有为民服务的意识，处理只是图形式，走过场，缺少耐心。还有些机关单位，对待上门办事的群众总是“门难进、脸难看、事难办”，认为来人都是找茬的，不愿理会，或者认为事不关己，高高挂起。
3、缺少诚心。“精诚所致，金石为开。”从小父母、老师就教育我们要待人真诚，诚实守信，但随着物质经济的快速发展、理性主义的蔓延，人与人之间的关系变得淡漠，真诚少了许多，群众工作亦如此。一些干部没有真正把群众放在心上，不关心群众疾苦、不倾听群众意见，不为群众解决实际问题，与群众距离越来越远，导致干群关系紧张，群众对干部有偏见，看不惯干部，干部对群众有隔阂，看不起群众，诚心缺失，互不信任。当前尤其是农村，会议少，集体活动少，干部走访少，群众看不见干部的服务，“为人民服务”变成了“人民为服务”，村干部“瞅见利益抢先走，闻见困难绕道走”，“只管自己捞油水，不管群众喝清水”，群众颇多怨言。
4、缺少公心。一些干部不能秉公办事、公平公正处理问题，特别是面对利益调整、矛盾调解、宗教纠纷之类的事，论亲疏，论人际关系，论社会背景，对有权有钱的阿臾奉承，对无权无钱
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的，厉声呵诉，不一视同仁、同等对待，把为民办事的“公心”当成自己谋求自身利益的“私心”。
三、做好当前群众工作应遵循五个原则
1、群众利益为上。 “君为舟，民为水，水亦载舟，水亦覆舟。”群众是我们党的执政基础，任何情况下，广大干部都要牢固树立正确的群众观，始终坚持把群众利益摆在首位，近几年来，中组部出台了一系列“体现科学发展观要求的地方党政领导班子和领导干部综合考核评价办法”，不光看GDP，看德才，还要重点看民意，我们基层干部的考核也要添加民意程序，办任何事情都要把群众满意不满意、拥护不拥护、高兴不高兴、答应不答应作为根本出发点和归宿。比如说公交车线路的确定、出租车车费的核定、公路的改道、城市地下管道的铺设、生活垃圾的处理、人们精神生活的需求等等方面，都要最大限度的满足人民需要。
2、实事求是为策。党的政策是原则，它来自于基层实践，但不一定完全适应某一地方的实际。在具体工作中，一定要吃透精神实质，认真研究实情，创造性的加以贯彻。要反对唯书、唯上、不唯实的做法，也要反对借口不符实际，延缓党的正确政策的贯彻，做到上情与下情相结合，党的主张与群众愿望、群众能力相统一。比如说我们搞一些特色种植，就一定要考虑当地的土地、气候、环境条件、农民的种植意愿、劳动力资源、科学技术及市场前景等因素，千万不可盲目要求农民种这种那，生产这个生产那个，那只会是赔了夫人又折兵，费力不讨好。
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3、诚实守信为本。孔子提出五常，即仁、义、礼、智、信，信就是信用。古人有过很多对诚信的记述，如“言必行，行必果”，“君子一言九鼎”，“一言既出、驷马难追”等。诚实守信是人们思想领域的安全问题，当前信任危机已经成为构建和谐社会的隐患，一些商家不诚信，为追求利益，生产不安全食品药品，三聚氰胺、大头娃娃至今让人心有余悸;一些领导不诚信，陕西眉县竟将经济适用房2/3分给了单位领导和干部;一些干部不诚信，为群众办事总搪塞推责;一些学生不诚信，毕业论文一篇抄;一些的士司机不诚信，总开绕道车，忽悠初次来城市的陌生人，等等。大家都知道一个人不讲信用，不诚实，就没有朋友，损坏人品;一个领导不讲信用，就会失去威信，不能服众;一个单位或部门不讲信用，工作效率和质量就会大打折扣，还会惹来很多骂声。做群众工作，说话办事一定要讲信用，做得到的就承诺，做不到的决不能欺骗群众，求得一时的满足。群众的眼睛是雪亮的，群众也最讲实际。党组织和干部只要失信群众一次，党群干群关系就会疏远一次，不断的失信，就会不断的疏远，党的事业和工作就会一事无成。
4、感情储备为先。海铭威有句名言，“每个人都不是一座孤岛”。人是感情动物，是相互联系的，只要你用心去走近他，铁石心肠的人都是会产生感情。既然铁石心肠的人都能产生感情，又何况我们普通的群众百姓呢?新的形势下，前面我也提到，群众主体越来越多样化，内容越来越广泛，矛盾越来越多，工作也越来越复杂，面对复杂的工作，怎么办?只要我们用感情、用真
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情去服务群众，去换取老百姓的理解、支持和信赖，让老百姓感觉得你在真心实意为他办事，为他着想，他就愿意亲近你，和你说心里话，工作自然就好开展了。只要我们留心就会发现，现在农村外出务工农民经常在外，劳作不休，城市并没有给他们提供相对的文化产品，留守在家的多为“386199部队”，38即妇女、61即儿童、99即老人，这些人既没有文化组织活动，电视节目也越来越远离了他们。所以，对于我们乡镇干部来说，目前农村文化建设和农民的精神生活需求是我们急需要做的工作，我们应该从这方面加强感情投资。前段时间，我县两丫坪镇和九溪江乡的“欢乐乡村行”活动就开展的很有特色。两丫坪镇组织祖孙三代人开展一次以”守望家园我快乐“为主题的剥笋、挖土、种包谷比赛，比赛获胜者，老人奖一个斗签、一根腰带(我们农村老人喜欢在腰上缠根腰带，有时用来抽镰刀)，中年妇女奖一个篮子，儿童就发一个文具盒，虽然奖品很轻，但意义重大，最重要的是融入了感情。九溪江乡举办了一次婆熄乐、夫妻乐和村干乐的活动，活动气氛非常好，网站上有很多活动的照片，个个都笑得很灿烂。
5、宣传示范为重。做好群众的宣传教育，一定要突出针对性，扩大覆盖面，强调实际效果。宣传要采取形式多样、生动活泼、群众容易接受的方式，比如新农村建设、计划生育、民风民俗等，我们就可以自编一些话剧、快板、秧歌等，把新农村建设取得的成就、农村面貌的改善唱出来，把计划生育的良好风尚舞出来，把自己的民风、地方特色展现出来。这样群众喜闻乐见的
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宣传方式，可以增加群众参与的积极性和参与面，不断拉近了干群距离。平日我们自己的工作，也要多宣传，宣传可以增强工作透明度、知晓率和群众的认同感，让群众由模糊理解变成清晰认识，再变成配合支持。就拿综治大走访来说，溆浦这几年的治安状况确实比以前好了许多，公安机关每年分时段有针对性的开展三大战役，对禁毒禁赌、黑恶势力、“两抢一盗”现象进行严打整治，取得了巨大成效。现在我们走在街上，很少发现聚众赌博，很少被吸毒的人敲诈，也很少看见被抢现象，黑恶势力去年一年就摧毁了8个，尤其是桥江严绍桥黑恶势力被摧毁，全县人民拍手称快，而且我县的虎啸行动自去年开展以来一直在全市排名前二。可以说我们的治安状况明显好转，群众满意率大幅提升，省民调排名在近三年内不断上升，127—119—115—79—95，今年上半年的民调排全省18名，进入了全省先进行列。当然，不可否认的是，治安形势依然严峻，违法犯罪时有发生，一些个例影响了群众对整体的评价与判断，于是今年4月，县里结合作风建设活动，开展了“解民难、化民怨、促和谐”大走访活动，旨在让干部走近百姓家中，与群众真心交谈，宣传县委、县政府、政法机关这几年工作的成绩，向群众征求社会治安的意见，引导公众对治安现状客观准确的评价，通过走访收效明显，可见宣传工作的重要性。综治可以用大走访宣传，同理，任何一项工作都可以加大宣传，宣传在一定程度上可以获得事半功倍的效果。
天目镇纪委
天目镇纪委近年来在上级纪委的领导下，围绕服务建设幸福巴源目标，加强监察，加强效能建设，加大违纪违法案件的惩处，提高办案能力水平，优化建设环境，为全乡发展提供有效助力。近三年来，先后查处案件6起，处分6人，从办案中发现，当前乡镇纪委案件审理工作中存在着一些问题，不同程度影响到案件审理工作的正常开展。
一、主要问题
一是缺乏熟悉审理业务的人员。天目镇纪委设书记1名，副书记1名，委员3名，下辖8个村(居)配备了8名纪检员，但真正审理业务熟悉的人几乎没有，案件审理业务还要靠巴源区区纪委案件审理室协审把关。由于案件审理工作政策业务性强，有基础肯钻研的专职人员要一年以上才能胜任，一般的专职人员要三年左右才能胜任。加上乡镇纪委编制少，专职审理人员难稳定。而天目镇现职的几名委员从事纪检监察工作时间不长，虽然各自具有一定的专业能力，但没有一人能熟悉甚至系统掌握法律、经济等各方面专业知识，无法独立进行案件审理。在案件审理查处工作中碰到问题依赖上级审理室解决，业务水平难以提高。
二是检查审理分离难做到。乡纪检检查人员与审理人员“查审一锅煮”的现象成为常态。乡纪委5人，真正参与案件的检查和审理的一般不超过3人。实际操作一般都是由2人侧重从事纪检监察工作，负责案件查审，在案件中看到的查审分离4个人的名字，多数是形式上的签名。
三是村支部党员到会率低。处分村级违纪党员必须召开支部党员大会，按规定党员必须到会80%才能召开，但往往很难达到。究其原因：一是思想上认识有欠缺。少数经济上有负债的村，对于召开党员大会有疑虑，认为召开党员大会村里要酌情给予一定补贴，加重负担，而不予补贴就会有部分党员不愿意参会到场。二是临时请假不来的党员多。有些党员习惯做好人，听说是处分违纪党员就不愿意参加。党员到会率要想达到80%，确实存在一定的难度。
四是处分决定普遍从轻。乡纪委查办案件，做出处分决定普遍从轻，一是经常有基层村(居)支部申请减轻处分。究其原因：其一农村党员文化素质偏低。理解领会《党纪处分条例》精神不够，造成在思想行动上不能与上级保持一致。如豫园湖村党员违法生育二胎应予严重警告处分，但村支部党员普遍认为可以视当事人平常表现予以从轻处罚;其二老好人思想作怪。很多党员都是乡里乡亲，感情用事为重，认为当事人所犯错误不是很严重，未造成重大后果就应该从轻处罚。因此在讨论给予处分意见时倾向从轻处分。二是本着治病救人原则倾向于从轻。乡纪委处分党员目的是为了治病救人，今后工作中也还要依靠这些党员开展，对于犯错误的党员，只要能及时承认所犯错误，主动承担责任，乡纪委也不希望从严处罚，以免造成上下对立情绪。
二、解决对策
1、学干结合，提高水平。一要加强培训，提高业务水平。由区纪委通过举办业务培训班、以会代训、以案代训等形式使乡镇审理人员尽快掌握业务知识，提高业务水平。二要强化实践，提高办案水平。对一些复杂有难度的案件，可以考虑抽调乡镇纪检人员联合办案，学干结合、工训结合，进行面对面的业务指导，让他们在工作实践中提高业务水平。三要完善稳定审理人员队伍。尽量保持纪检案件审理人员相对稳定。
2、查审分离，督促到位。一要利用协审把好查审分离关。利用乡镇案件必须经区纪委审理室协审后才能处理的规定，区纪委审理室在协审案件时，把查审分离作为协审案件的一项重要内容。二要将查审分离列入年终责任制考评，凡在协审中发现查审不分离的案件，年终考评予以扣分。
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